房地產(chǎn)公司財務管理制度模板-wenkub
2023-05-24 20:32:16 本頁面
【正文】 議的 ,應由部門經(jīng)理提出建議 ,報總經(jīng)理批準 ,其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排 。 ⑶ 公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設帳登記使用 . 6,辦公費用 ,會議費用及其他費用管理制度 ⑴ 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購 ,管理 。 ⑶ 公司職員出差期間 ,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行 : ① 房租標準 : A,部門經(jīng)理以上職員 ,房租標準為 120 元 /日 。 ⑹ 非正 常經(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領導批準 。 ⑵ 財務專用章 ,公司法人章及支票必須分開保管 ,公司法人章由辦公室主任負責保管 ,財務專用章和支票由出納負責保管 .辦公室主任或出納不在單位期間 ,印章應由法定代表人指定的專人保管 .印章代管須辦理交接手續(xù) ,代管人員必須對印章的使用情況進行登記 。按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目 ,設置明細帳 ,分類帳 ,輔助帳 ,及時記帳 ,結帳 ,對帳 ,做到日清月結 ,帳帳相符 ,帳實相符 ,帳表相符 ,帳證相符 。辦理日?，F(xiàn)金收付 ,費用報銷 ,稅費交納 ,銀行票據(jù)結算 ,保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù) ,按日編報資金日報表 。房地產(chǎn)公司財務管理制度 財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構 ,負責公司日常財務管理 ,籌資管理和財務分析工作 ,其工作范圍和職責主要有 : 1,負責公司財務管理工作 .編制公司各項財務收支計劃 。做好公司 籌融資工作 。管理好會計檔案 . 3,負責公司成本核算和成本管理 .設置成本歸集程序和成本核算帳表 ,做好成本核算 ,控制成本支出 ,收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料 ,及時 ,正確地為成本預測 ,控制 ,分析提供資料 。 ⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司 ,如因工作需要 ,需先填好限額 ,并經(jīng)公司主管領導批準 。 ⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件 ,復印件不得作為原始憑證 .如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準 . 2,施工工程用款審批制度 施工工程用款由公司主管領導批準支付 .其程序 ,按以下 施工工程用款支付審批工作流程 執(zhí)行 . 施工工程用款支付批工作流程 3,行政費用支出管理制度 ⑴ 公司管理人員的費用報銷 ,須經(jīng)公司主管領導批準后財務方可報支 。 B,一般職員 ,房租標準為 100 元 /日 . ② 伙食補貼 ,市內(nèi)交通補貼標準 伙食補貼每人 20 元 /日 。 ⑵ 辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的采購 ,使用情況 。 ⑹ 有關工資 ,獎金 ,福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門制定 ,經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務部備案 . 7,行政費用報銷制度 ⑴ 公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為 :向職工支付工資 ,獎金 ,津貼 ,差旅費 ,向個人支付的其他款項及不夠支票起點 100 元的零星開支 。 ⑸ 支票領用單 ,借款單必須由經(jīng)辦人填寫 ,公司主管領導簽字 ,財務審核后 ,由財務部直接支付 。 ⑵ 財務部根據(jù)有關文件資料 ,施工單位領用的供應材料數(shù)額 ,以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況 ,并參考公司財務狀況提出付款意見 ,報送公司主管領導審批 . 6,工程決算程序 . ⑴ 施工單位應將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核 ,財務部會簽 。 ⑵ 凡公司購入或自制的機器設備 ,動力設備 ,運輸設備 ,工具儀器 ,管理用具 ,房屋建筑物等 ,同時具備單項價值在 2021 元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn) 。 ⑵ 財產(chǎn)購回后 ,應填寫財產(chǎn)收入驗收單 .財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián) ,財務部憑財產(chǎn)收入驗收單 ,財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù) .財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳 。 ⑵ 各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務人員參加 。屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失 。 第四條 企業(yè)流動負債的應計利息支出，計入財務費用。其中：其他貨幣資金包括外埠存款
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