【正文】 決算管理子系統(tǒng) 可實(shí)現(xiàn) XX 總局及下屬預(yù)算單位的部門(mén)決算數(shù)據(jù)收集和數(shù)據(jù)處理工作，提供數(shù)據(jù)提取、數(shù)據(jù)審核、數(shù)據(jù)匯總、數(shù)據(jù)多維數(shù)據(jù)分析等系統(tǒng)功能。傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)只停留的數(shù)據(jù)整理和制作統(tǒng)計(jì)報(bào)表的層面上，財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 18 未能對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行更有效的利用，從中挖掘出有價(jià)值、有規(guī)律的模式。 信息門(mén)戶(hù)子系統(tǒng) 信息門(mén)戶(hù)是系統(tǒng)所有信息的統(tǒng)一入口。 在本系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)都將存放到不同地區(qū)的數(shù)據(jù)庫(kù)中，同時(shí)還要支持大量數(shù)據(jù)的共享、容災(zāi)處理 ，這就使得各級(jí)部門(mén)之間以及地方與中央信息交互尤為重要， 需要我們建立起一個(gè)穩(wěn)定的多途徑的數(shù)據(jù)分布體系。 c． 多平臺(tái) 信息系統(tǒng)可能建立在各種操作系統(tǒng)與各種數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)之上。 數(shù)據(jù)分布方案 由于本系統(tǒng)的用戶(hù)層次和種類(lèi)眾多，使用點(diǎn)比較集中，但又要分布在全國(guó)各地，且硬件資源和網(wǎng)絡(luò)資源狀況十分不均衡，同時(shí)由于歷史原因造成各地的自主研發(fā)的系統(tǒng)能夠又區(qū)別極大，這些都要求我們要建立一個(gè)分布式的數(shù)據(jù)架構(gòu)。 用戶(hù)可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)視其權(quán)限訪(fǎng)問(wèn)各個(gè)二級(jí)預(yù)算單位數(shù)據(jù)庫(kù)以及 XX 總局中心數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容。技術(shù)措施主要從網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安全、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、系統(tǒng)安全防范三個(gè)基本層面來(lái)實(shí)施系統(tǒng)的安全策略。 用戶(hù)認(rèn)證及權(quán)限管理 本系統(tǒng)在用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)、管理、查詢(xún)等方面都要求有很多安全限制和有效驗(yàn)證，僅僅靠控制用戶(hù)登錄信息是不夠的。 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 23 數(shù)據(jù)庫(kù)備份 ? 數(shù)據(jù)庫(kù)增量備份 ； ? 邏輯增量備份 ； ? 物理增量備份 。 系統(tǒng)部署 系統(tǒng)部署設(shè)計(jì)要 點(diǎn) 本系統(tǒng)采用兩級(jí)部署模式，在 XX 總局級(jí)和二級(jí)預(yù)算單位都需要部署應(yīng)用。高安全級(jí)別的應(yīng)用功能需要符合電子簽名 法的規(guī)定，提供財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 24 CA 身份認(rèn)證和防抵賴(lài)電子簽名證據(jù)，這些應(yīng)用功能主要包括各預(yù)算單位預(yù)算資金支付用款計(jì)劃登記 /申報(bào) /審批。 (5) 不同安全級(jí)別的應(yīng)用。用戶(hù)通過(guò)合法的用戶(hù)名和密碼即可訪(fǎng)問(wèn)，用戶(hù)所能訪(fǎng)問(wèn)的數(shù)據(jù)資源的范圍和粒度取決于用戶(hù)被分配的權(quán)限。 (2) XX 地區(qū)管理局級(jí)應(yīng)用面向本地區(qū)提供預(yù)算編制、預(yù)算資金集中支付、決算業(yè)務(wù)處理服務(wù)，服務(wù)器硬件配置可相對(duì)較低 。一旦數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器發(fā)生故障，系統(tǒng)自動(dòng)切換到應(yīng)用服務(wù)器，此時(shí)應(yīng)用服務(wù)器暫時(shí)充當(dāng)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。 在網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)倪^(guò)程中，數(shù)據(jù)的交互以及文件、信息等數(shù)據(jù)的上傳下載都將采用SSL 技術(shù)來(lái)保證其不被識(shí)別、不被仿造。 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全策略 在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的 應(yīng)用中，建立 PKI安全體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)的安全保護(hù)，實(shí)施密鑰基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，建立身份認(rèn)證體系。 總體 數(shù)據(jù)流程 圖 圖 52 系統(tǒng)總體數(shù)據(jù)流程圖 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 21 安全體系 安全體系概述 XX 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)是一個(gè) XX預(yù)算管理和執(zhí)行監(jiān)督的關(guān)鍵平臺(tái)，所以應(yīng)擁有完善的安全控制體系。 各個(gè) 二級(jí)預(yù)算單位的 數(shù)據(jù)同樣可以向下級(jí) 預(yù)算單位 進(jìn)行發(fā)展，與其 下 級(jí) 單位 數(shù)據(jù)庫(kù)連接，完成數(shù)據(jù)采集、審批等管理工作。這種方法 的缺陷是實(shí)時(shí)性較差，恢復(fù)時(shí)間較長(zhǎng)；另外備份設(shè)備和生產(chǎn)系統(tǒng)一般都處于同一物理位置，不能滿(mǎn)足異地容災(zāi)的要求。但是，一旦建立了網(wǎng)絡(luò)連接，這些數(shù)據(jù)仍能可靠地傳送到上級(jí)部門(mén)。 數(shù)據(jù)分布方案 數(shù)據(jù)分布需求分析 各級(jí)部門(mén)之間的信息傳遞是本系統(tǒng)的核心功能。 政府采購(gòu) 子系統(tǒng) 提供（部門(mén)集中）信息查詢(xún)、預(yù)算管理、分析比較、資金銜接與年終統(tǒng)計(jì)等功能。 綜合統(tǒng)計(jì)子系統(tǒng) 本系統(tǒng)由五大功能模塊構(gòu)成：制度參數(shù)定義（元數(shù)據(jù)定義）、數(shù)據(jù)管理、綜合查詢(xún)、報(bào)表分析、系統(tǒng)管理等。 d. 信 息 傳遞 提供各級(jí)單位之間信息傳遞功能，用于 各種材料的上報(bào)、下達(dá)。 b. 申請(qǐng)審核 提供用款申請(qǐng)的審核與審核結(jié)果反饋功能。 資金管理子系統(tǒng) 資金管理系統(tǒng)主要功能包含預(yù)算指標(biāo)管理、用款計(jì)劃管理、直接支付、授權(quán)支付、年終結(jié)余管理和系統(tǒng)管理。總局負(fù)責(zé) XX 統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目編碼規(guī)則（代碼、科目級(jí)次等）的制定，二級(jí)預(yù)算單位在不影響會(huì)計(jì)核算要求和會(huì)計(jì)報(bào)表匯總的前提下，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要在限定的級(jí)次下增設(shè)專(zhuān)用科目，但增設(shè)的科目代號(hào)應(yīng)以統(tǒng)一科目代號(hào)為基礎(chǔ)，遵循統(tǒng)一的科目編碼規(guī)則進(jìn)行編列； 預(yù)算單位編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，專(zhuān)用科目應(yīng)歸并到 XX 統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目?jī)?nèi)。 總局對(duì)二級(jí)單位采用分賬制部署 。 統(tǒng)一的 系統(tǒng)管理與維護(hù)體系 系統(tǒng)提供統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)管理、應(yīng)用管理、運(yùn)行維護(hù)和系統(tǒng)備份等集中的系統(tǒng)管理維護(hù)體系。 建立工作流程管理平臺(tái)，提供流程定制和協(xié)同管理功能，為復(fù)雜預(yù)算管理事務(wù)處理提供技術(shù)支撐。 建立預(yù)算、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心 ，按照數(shù)據(jù)的屬性和邏輯關(guān)系，將各類(lèi)數(shù)據(jù)資源統(tǒng)一建模，集中管理與維護(hù)。兩級(jí)是指總局網(wǎng)絡(luò)與各二級(jí)預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)，三網(wǎng)是指內(nèi)網(wǎng)、專(zhuān)網(wǎng)和外網(wǎng)。財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 14 第 5章 系統(tǒng)總體設(shè)計(jì) 系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu) 設(shè)計(jì)指導(dǎo)思想 經(jīng)過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的需求和技術(shù)要求進(jìn)行細(xì)致的分析后，結(jié)合系統(tǒng)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)總體上應(yīng)符合部門(mén)預(yù)算管理體制改革的整體規(guī)劃，采用先進(jìn)的多層應(yīng)用體系結(jié)構(gòu)，以 XX 數(shù)據(jù)網(wǎng)為依托建設(shè)專(zhuān)網(wǎng)，進(jìn)行預(yù)算管理系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)和決算管理系統(tǒng)的建設(shè)，并建立統(tǒng)一的用戶(hù)權(quán)限管理機(jī)制、統(tǒng)一的安全管理體系和系統(tǒng)管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理 業(yè)務(wù)的整合。系統(tǒng)管理員可以按時(shí)間、事件發(fā)生源、日志類(lèi)型等屬性對(duì)日志信息進(jìn)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 13 行過(guò)濾。 3) 權(quán)限管理 提供用戶(hù)身份認(rèn)證、分組權(quán)限控制、功能權(quán)限控制、數(shù)據(jù)權(quán)限控制等權(quán)限控制和安全防護(hù)。 5) 年終統(tǒng)計(jì) 按照財(cái)政部的要求，進(jìn)行年終信息統(tǒng)計(jì)。 1) 信息查詢(xún) 提供國(guó) 家及 XX 總局相關(guān)法律、規(guī)章制度、采購(gòu)目錄、供貨商信息以及采購(gòu)合同范本等的查詢(xún)功能。 ? 例外事項(xiàng)分析：分析由于例外事項(xiàng)引起的對(duì)整體預(yù)算目標(biāo)的影響情況。二級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)監(jiān)督所屬基層預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行，定期向總局報(bào)告預(yù)算的執(zhí)行情況。 2) 具體編制程序 各單位按決算布置會(huì)的要求，認(rèn)真組織編報(bào)，第二年二月中旬，各單位匯總所屬單位決算數(shù)據(jù)后，上報(bào)總局。事業(yè)單位包 括交通管理系統(tǒng)、科研、院校、醫(yī)院、 報(bào)社出版社等 各類(lèi)機(jī)構(gòu)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得調(diào)整預(yù)算。 投資項(xiàng)目資金管理 提供 購(gòu)建單位資料在線(xiàn)申報(bào)、用款申請(qǐng)的審核、項(xiàng)目信息的匯總、各級(jí)單位之間信息的傳遞和各項(xiàng)工程 信息 的收集、保存、調(diào)閱 等功能 。 資金管 理 資金管理總體上分為財(cái)政撥款與 XX自有資金的管理。 4) 預(yù)算審查與批準(zhǔn) 二級(jí)預(yù)算單位對(duì)所屬基層預(yù)算單位預(yù)算的審查和批準(zhǔn)。 1) 總局部門(mén)預(yù)算的編制 總局部門(mén)預(yù)算參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況和本年度收支預(yù)測(cè)進(jìn)行編制。 會(huì)計(jì)日常核算管理可以 進(jìn)行憑證管理、結(jié)賬管理、賬簿查詢(xún)、往來(lái) 賬 管理、報(bào)表管理等作，自動(dòng)生成日記賬、明細(xì)賬、總賬、項(xiàng)目總賬、項(xiàng)目明細(xì)賬、明細(xì)多欄賬、組合賬、往來(lái)對(duì)賬單、預(yù)算報(bào)表、科目余額表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等賬表，同時(shí)提供報(bào)表格式定義、公式定義、審核、打印、導(dǎo)入導(dǎo)出等功能，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)XX總局單位 財(cái)務(wù)的全面管理和控制。 功能需求 為了全面滿(mǎn)足預(yù)算管理、預(yù)算監(jiān)督的各種業(yè)務(wù)需求，通過(guò)對(duì) XX 預(yù)算管理的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程的分析和研究，結(jié)合 XX 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)（一期）的成功經(jīng)驗(yàn)，按照《總局部門(mén)預(yù)算管理辦法（試行）》的要求，將 XX財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)大體上劃分為：會(huì)計(jì)核算、預(yù)算編制 、資金管理、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算監(jiān)督、決算管理、統(tǒng)計(jì)分析、決策支持、 政府采購(gòu)、 系統(tǒng)管理、信息門(mén)戶(hù)和系統(tǒng)接口等功能模塊。然后，總局規(guī)財(cái)司將按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求布置系統(tǒng)行政事業(yè)單位的決算工作。 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 7 部門(mén)預(yù)算業(yè)務(wù)流程 XX 總局部門(mén)預(yù)算的實(shí)質(zhì)是要反映部門(mén)所有收入和支出，是全面反映部門(mén)收支活動(dòng)的預(yù)算。同級(jí)業(yè)務(wù)管理員分別授權(quán)給同級(jí)業(yè)務(wù)員和普通用戶(hù)。 用戶(hù)角色 基于對(duì)預(yù)算管理業(yè)務(wù)分工以及業(yè)務(wù)權(quán)限管理要求的分析， XX 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的權(quán)限管理采用層級(jí)式管理體系。預(yù)算單位分為 三 級(jí)，共 200 個(gè)。物理上，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)分布在各地； 邏輯上，系統(tǒng)互通互聯(lián)的，實(shí)現(xiàn)信息資源共享。 技術(shù)先進(jìn)，資源共享 系統(tǒng)必須強(qiáng)調(diào)先進(jìn)性和標(biāo)準(zhǔn)化。 第 3章 設(shè)計(jì)依據(jù)與設(shè)計(jì)原則 設(shè)計(jì)依據(jù) ? GB/T 114571995 軟件工程術(shù)語(yǔ) ? GB/T 155381995 軟件工程標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)法 ? GB/T 信息技術(shù) 軟件測(cè)量 功能規(guī)模測(cè)量 第 1 部分：概念定義 ? GB/T 信息技術(shù) 詞匯 第 01 部分：基本術(shù)語(yǔ) ? GB/T 149151994 電子數(shù)據(jù)交換術(shù)語(yǔ) ? GB/T 31871994 可靠性，維修性術(shù)語(yǔ) ? GB/T 28872021 電子計(jì)算機(jī)場(chǎng)地通用規(guī)范 ? GB/T 147151993 信息技術(shù)設(shè)備用 UPS 通用技術(shù)條件 ? GB/T 85662021 信息技術(shù) 軟件生存周期過(guò)程 ? GB/T 125041990 計(jì)算機(jī)軟件質(zhì)量保證計(jì)劃規(guī)范 ? GB/T140791993 軟件維護(hù)指南 ? GB/T143941993 計(jì)算機(jī)軟件可靠性和可維護(hù)性管理 ? GB/T 135021992 信息處理 程序構(gòu)造及其表示的約定 ? 安全體系結(jié)構(gòu) ? GB 17859— 1999 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng) 安全保護(hù)等級(jí)劃分準(zhǔn)則 ? GB/T 97041999 國(guó)家行政機(jī)關(guān)公文格式 設(shè)計(jì)原則 統(tǒng)一規(guī)劃，分期實(shí)施 為了保證系統(tǒng)的集成與開(kāi)發(fā)的合理性、先進(jìn)性及可擴(kuò)充性，系統(tǒng)建設(shè)必須以需求為導(dǎo)向，統(tǒng)一規(guī)劃、分期實(shí)施、穩(wěn)步推進(jìn)。 提高效率、降低成本 如果沒(méi)有信息化的手段，僅靠手工進(jìn)行預(yù)算管理 和資金監(jiān)控 ，工作非常繁瑣，工作量也非常大，導(dǎo)致管理效率比較低。 實(shí)施 全過(guò)程 監(jiān)控 通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)全面聯(lián)網(wǎng)，對(duì)所有預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行和資金使用情況進(jìn) 行實(shí)時(shí)監(jiān)控，督促各單位合理使用預(yù)算資金，加強(qiáng)自糾自查力度，提高資金使用績(jī)效。把預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算資金的使用原則和分配辦法等信息維護(hù)到系統(tǒng)中，通過(guò)預(yù)算業(yè)務(wù)管理信息處理平臺(tái)實(shí)現(xiàn)預(yù)算全程監(jiān)控，全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握 XX 總局及各下級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算情況，完成預(yù)算數(shù)據(jù)的采集、分 析、匯總和整理以及預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)控的全過(guò)程。第 2章 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 研制開(kāi)發(fā) 財(cái)務(wù) 管理信息系統(tǒng)的總體建設(shè)目標(biāo)是：以部門(mén)預(yù)算為核心，以預(yù)算執(zhí)行為基礎(chǔ)，以資金集中統(tǒng)一管理為原則，建立行政事業(yè)單位預(yù)算管理和財(cái)務(wù)監(jiān)控信息系統(tǒng)，強(qiáng)化總局對(duì)二級(jí)及以下預(yù)算單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管。總局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此事多次予以關(guān)注，提出了手段現(xiàn)代化和提高控制力的發(fā)展要求。 200X 年，在總局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，規(guī)財(cái)司開(kāi)始實(shí)施 XX 部門(mén)預(yù)算管理體制改革。財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 1 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng) 設(shè)計(jì) 報(bào)告 編制單位： 中國(guó) XXX 計(jì)算機(jī)有限公司 日 期： 2021 年 8 月 目 錄 第 1 章 項(xiàng)目概述 ...................................................................................... 1 項(xiàng)目名稱(chēng) .......................................................................................................... 1 設(shè)計(jì)單位 .......................................................................................................... 1 項(xiàng)目背景 .......................................................................................................... 1 項(xiàng)目設(shè)計(jì)的指導(dǎo)思想 ...................................................................................... 1 第 2 章 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) .............................................................................. 2 會(huì)計(jì)核算規(guī)范化 .............................................................................................. 2 規(guī)范預(yù)算工作流程 .......................................................................................... 2 資金集中管理 ............................................................................................