【正文】 限。財務部門為費用監(jiān)督部門，負責費用審核及分析，監(jiān)督費用預算的執(zhí)行。第四篇：《公司財務制度》財務管理制度為適應公司發(fā)展需要，使財務管理更加規(guī)范化、制度化、系統(tǒng)化，特編制此制度。會計職責按照規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總；產品成本的核算，倉庫產品、材料的盤點，賬單的核對、匯總和保存；會計憑證、賬簿、報表等檔案的保存和管理工作；完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經辦人；(8)支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付.第三篇：公司財務制度公司財務管理制度為規(guī)范公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。需用時應辦理領用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用；⑶公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用?，F(xiàn)金最高支出額為2000元。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存，作到日清月結，帳實相符。七、出納職責建立健全現(xiàn)金及銀行賬冊，嚴格審核現(xiàn)金及銀行收付憑證。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每月完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制現(xiàn)金及銀行收付報告，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經理指定人員每月終了進行定期對帳盤查。：、銀行收付業(yè)務。應收賬款的發(fā)生和確定必須有索取價款的憑據(jù)（包括合同、收到條、欠款條以及業(yè)務經辦人員的保證書等），不得單方入賬。、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。5．到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金時，需由專門人員陪同出納前往。2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清月結，保證現(xiàn)金的安全。便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定以下制度財務管理細則：總原則：所有款項的支付，須經公司總經理及董事長批準。三十一、積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優(yōu)化。二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批?，F(xiàn)金收支做到日清月結，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。十八、銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準多筆匯總記賬，也不準以收抵支記賬。銀行賬戶只供本單位經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借賬戶，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現(xiàn)。報廢的固定資產的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產凈值的差額，其收益轉入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。作為投資的固定資產應以投資協(xié)議約定的價格為原價。固定資產以不計留殘值提取折舊。九、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經理報告。三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。第一篇：勞務公司財務制度總 則為加強財務管理，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調動。會計核算原則及科目七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。記載、書寫必須使用鋼筆，禁止用鉛筆及圓珠筆書寫。固定資產提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產要補提足折舊。十三、固定資產必須由財務部及辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經批準后，于年度決算時處理完畢。公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù)，并設置固定資產明細賬進行核算。十六、銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應逐筆調節(jié)平衡。二十一、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。并辦理登記領用手續(xù)，要進行賬實核對。三十二、配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。6．現(xiàn)金出納員要妥善保管保險柜內存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物不得存放入內。，妥善保存。出納員對銀行調節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后憑正式發(fā)票填寫報銷單，送出納報銷，每月底進行清理，不得跨月。五、印鑒及密鑰的保管銀行印鑒必須分人保管。出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式三聯(lián)的收款收據(jù)。要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經理及董事長一支筆簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途。、會議費用及其他費用管理制度⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理；⑵辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；⑶辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊；⑷辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門負責人提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排。(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。出納職責建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。（注：本制度經公司領導審批通過后執(zhí)行）此制度適用范圍：公司體系下所屬各部門、學校、店面。費用借款管理，原則上不允許日常零星開支借款。財務部門應該每三個月對借款進行清理，發(fā)現(xiàn)借款存在風險的情況需要立即匯報給公司主管負責人和總部財務經理。：總部每周二、四下午1點到5點為統(tǒng)一的費用報銷日期，分校每周一或周二發(fā)費用報銷郵件到主管會計及財務經理郵箱。，不得涂改。，必須嚴格執(zhí)行公司規(guī)定，審核票據(jù)的合法性。：申請人填寫相應的費用報銷單和支出明細表，注明對應的人和事件及原因，和活動的證明文件（如會議通知等），簽名及日期；同時應分類粘貼原始票據(jù)，分類計算金額?！_認部門負責人及總監(jiān)是否簽字，審核票據(jù)是否符合國家相關