【正文】 通過資本市場來化解不良貸款，顯然比銀行單獨(dú)承擔(dān)、消化不良資產(chǎn)的效果要好，會大大加快化解的速度。政府還保留對少數(shù)企業(yè)的補(bǔ)貼，將企業(yè)確實(shí)無法償還的貸款從銀行資產(chǎn)負(fù)債表上轉(zhuǎn)移到政府的清償部門。（三）波蘭的不良貸款清收模式波蘭的商業(yè)銀行貸款的75%是對原國有企業(yè)的貸款，波蘭政府認(rèn)為銀行重組必須同時(shí)解決企業(yè)和銀行的問題，企業(yè)問題主要通過銀行介入進(jìn)行解決，因而1993年波蘭政府推出國有銀行與企業(yè)重組計(jì)劃。采取不良資產(chǎn)的捆綁式公開拍賣。利用資本市場擴(kuò)充核銷壞賬的資金來源，增強(qiáng)銀行資本運(yùn)營能力。修訂了民事程序法中的有關(guān)內(nèi)容，以完善不動產(chǎn)的拍賣手續(xù)等等。所謂股本合資，就是由 RTC 同私營部門的投資者共同組成合資公司，在合資公司中，RTC作為有限合伙人Limited Partner 以其所持有的資產(chǎn)，通常為次級貸款、不良貸款及房地產(chǎn)作為股本投入，并負(fù)責(zé)安排融資、私營投資者則作為一般合資人(General partner)注入現(xiàn)金股本，并提供資產(chǎn)管理服務(wù)。資產(chǎn)管理合同即利用標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)管理和處置協(xié)議的形式委托私營公司管理和處置其所接管的資產(chǎn)。為政府采取措施推行系統(tǒng)性的銀行重組開了先河，也拉開了世界范圍內(nèi)的銀行不良債權(quán)重組的序幕。為了化解金融危機(jī)，各國政府、銀行和國際金融組織采取了各種措施來解決銀行體系的巨額不良債權(quán)，并避免新的不良債權(quán)的產(chǎn)生。一、國外商業(yè)銀行在處置不良貸款資產(chǎn)方面積累了許多成功的經(jīng)驗(yàn)。隨后，全球銀行業(yè)不良債權(quán)重組顯現(xiàn)加速趨勢，北歐四國瑞典、挪威、芬蘭和丹麥繼美國之后對其銀行業(yè)進(jìn)行大規(guī)模的重組。證券化。對于資產(chǎn)清算所獲得的現(xiàn)金收入首先用來清償債務(wù)，余下的收入則按照投資比例由 RTC 和私營投資者共同分享。日本政府設(shè)立處理銀行壞賬的專門機(jī)構(gòu)，用于接收、管理和處置問題。在利用政府鼓勵的沖削法預(yù)提呆賬準(zhǔn)備金的同時(shí)，民間金融機(jī)構(gòu)通過在股票市場上出售資本構(gòu)成中的股票，獲取高于薄價(jià)的收益來進(jìn)行壞賬沖銷。海外分支機(jī)構(gòu)利用歐美銀行二級市場出售不良債權(quán)。政府實(shí)施重組計(jì)劃的方法是通過創(chuàng)新性的臨時(shí)立法銀行與企業(yè)法草案，鼓勵銀行以此為操作依據(jù)，積極參預(yù)企業(yè)重組并承擔(dān)關(guān)鍵角色，由債權(quán)銀行代替政府行使重組國有企業(yè)職能，以國有企業(yè)的重組來保證、加強(qiáng)、提高國有銀行的貸款回收率、競爭能力、調(diào)控監(jiān)督能力和運(yùn)作效率，實(shí)現(xiàn)國有銀行的重組。債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、銀行庭外調(diào)解協(xié)議、債務(wù)出售和拍賣債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)即債轉(zhuǎn)股，即債權(quán)銀行將對企業(yè)的債權(quán)轉(zhuǎn)化成對企業(yè)的控股權(quán)，這種方式能較迅速地解決銀行和企業(yè)間的債務(wù)壓力，強(qiáng)化銀行對企業(yè)控制，但也容易誘發(fā)投資風(fēng)險(xiǎn)，而且需要發(fā)達(dá)的股票市場和嚴(yán)格的公司治理機(jī)制；銀行庭外調(diào)解協(xié)議即摒棄復(fù)雜的法庭判決方式，通過靈活的庭外調(diào)解途徑，由被授權(quán)銀行主導(dǎo)采用不同方式解決陷入財(cái)務(wù)困難企業(yè)的問題和對企業(yè)實(shí)行有條件的資本結(jié)構(gòu)調(diào)整，并以庭外調(diào)解協(xié)議形式確定，這是重組法的重要思路，也是整個(gè)重組計(jì)劃最具獨(dú)創(chuàng)性、意義最深遠(yuǎn)的制度創(chuàng)新。資本市場是與貨幣市場相對應(yīng)而存在的一種金融市場，通常是指一年以上的金融工具交易的市場，主要包括股票市場、債券市場、基金市場和中長期信貸市場等。當(dāng)前銀行處置不良資產(chǎn)一個(gè)障礙在于銀行不可以低于賬面價(jià)值的市場價(jià)出售不良資產(chǎn)。顧名思義就是債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，即把原來銀行與企業(yè)間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)讓為金融資產(chǎn)管理公司與企業(yè)間的持股與被持股或控股與被控股的關(guān)系，由原來的還本付息轉(zhuǎn)變?yōu)榘垂煞旨t。其不單純是處置不良貸款的有效途徑，也是民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的廣闊空間。為此區(qū)聯(lián)社開展了全員清收不良貸款活動，通過近一個(gè)月的清收，收到了良好的效果，現(xiàn)就清收不良貸款談?wù)劚救说囊恍┛捶ǎ呵迨詹涣假J款是一場維護(hù)信用社合法利益的捍衛(wèi)戰(zhàn)，清收人員要有勇氣有魄力，要雷厲風(fēng)行，聞風(fēng)而動，看準(zhǔn)了就動手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場雙方智慧的較量戰(zhàn)，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計(jì)”，不怕“千辛萬苦”，創(chuàng)造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。清收擔(dān)保、抵押貸款。對那些問題嚴(yán)重，欠款時(shí)間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。適量注入信貸資金，以“放水養(yǎng)魚”來盤活清收不良貸款。依法提起訴訟，強(qiáng)制清收。第三篇：清收不良貸款材料清收不怕山高路陡 盤活何懼風(fēng)餐露宿——安化縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款清收工作紀(jì)實(shí)近年來，安化縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社全面落實(shí)益陽市清收不良貸款工作會議精神，不斷探索方法、創(chuàng)新舉措，狠抓工作落實(shí)，特別是今年提出競標(biāo)清收、委托清收、轉(zhuǎn)據(jù)清收、打包清收、抵貸清收、集中清收、行政清收、強(qiáng)制清收、上劃清收、責(zé)任清收、獎勵清收等清收盤活不良貸款11條重要措施后，經(jīng)過不懈努力，取得重大突破。一是宣傳到位。二是組織到位。四是管理到位。二、創(chuàng)新手段，找準(zhǔn)清收重點(diǎn)為向不良貸款要效益，縣聯(lián)社創(chuàng)新手段，千方百計(jì)清收盤活不良貸款。目前共計(jì)收回涉政不良貸款本息 889 萬元，累計(jì)收回不良貸款1650萬元，占涉政不良貸款總額3938萬元的42 %，全縣共有2個(gè)縣直單位、7 個(gè)村委會、316名國家公職人員結(jié)清了拖欠多年的不良貸款本息。隨著信貸系統(tǒng)的上線，科技手段越來越先進(jìn)，給農(nóng)村信用社識破和發(fā)現(xiàn)假冒名貸款工作提供了諸多便利，特別是近年來不良貸款的清收工作實(shí)踐，對過去尚未暴露的假冒名貸款有進(jìn)一步的發(fā)現(xiàn)。目前有大福、洞市、仙溪、田莊等信用社有意向開展選擇性的試點(diǎn)小額農(nóng)貸委托清收，正在進(jìn)行中。五是獎勵清收。通過一系列舉措，重點(diǎn)清收不良貸款。當(dāng)信用社催收貸款的同志到他家時(shí)，他抱著 “死豬不怕開水燙”的心理，不僅不見面，還揚(yáng)言誰找他收貸款就找誰的麻紗。梁主任主動站出來義正辭嚴(yán)殺歪風(fēng)，在信用社職工和家屬的大力支持下打響了第一炮，成功收回了這個(gè)借款人貸款本息。不趁他辦廠經(jīng)營效益好收回貸款本息，假如他辦的企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，這些貸款永遠(yuǎn)將會石沉大海。大巖村一名村干部2008年借款20萬元，雖說貸款未到期，但該借款人不按合同約定按季償還貸款利息，在第一批起訴中將他列入了對象，起訴的當(dāng)天他就主動把貸款利息全部結(jié)清。有了第一批起訴不良貸款工作經(jīng)驗(yàn)，該社第二批已起訴71戶，本金239萬元，利息196萬元。今年年初理事長陳建福了解到借款人諶小峰的一些情況后，指示楊林信用社和資產(chǎn)管理中心通力合作清收諶小峰在90年代初辦廠欠下的170多萬元貸款，資產(chǎn)管理中心與楊林信用社接受任務(wù)后，反復(fù)深入到諶小峰家，做耐心細(xì)致的工作，8月25日最終達(dá)成協(xié)議，諶小峰愿意用2009年產(chǎn)297支“晉”千