【正文】 險(xiǎn)管理，必須要突破的目標(biāo)是擬合銀行資產(chǎn)組合損失分布曲線，這需要客戶評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)、貸款定價(jià)等一系列技術(shù)條件支持才能進(jìn)行。巴塞爾新資本協(xié)議也清楚地表明了全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段是當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方向。雖然有個(gè)別研究者從企業(yè)發(fā)展的角度對(duì)信貸退出的理論與實(shí)踐進(jìn)行了非常有價(jià)值的研究，但對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與興衰中的信貸退出研究比較少，對(duì)產(chǎn)業(yè)信貸退出的原則、范圍、渠道和策略等方面都缺少有深度的理論支撐。(2)測(cè)定貸款組合對(duì)外部變動(dòng)的敏感性；(3)確定資本或貸款損失準(zhǔn)備；(4)將貸款組合像證券組合那樣規(guī)范化。周密的組合管理可使銀行資本免受由于宏觀產(chǎn)業(yè)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)狀況的突發(fā)性變動(dòng)、過度的風(fēng)險(xiǎn)敞口、地域性的經(jīng)濟(jì)衰退及產(chǎn)品過時(shí)等所致各種損失造成的侵蝕；同時(shí)通過確定各產(chǎn)業(yè)最佳信貸額度占比和風(fēng)險(xiǎn)限額，使各產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)資本達(dá)到最佳配置，使平均風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率(RAROC)最大化。對(duì)此，有學(xué)者提出以風(fēng)險(xiǎn)效益綜合指數(shù)來進(jìn)行產(chǎn)業(yè)評(píng)價(jià)與選擇，提出效益和風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)綜合評(píng)價(jià)值計(jì)算方法，即先分別計(jì)算出效益和風(fēng)險(xiǎn)的指數(shù)，然后再將效益指數(shù)與“1風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)”相乘，得出的數(shù)值就是對(duì)該產(chǎn)業(yè)效益風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果:C=(1一P)R其中C為風(fēng)險(xiǎn)效益綜合指數(shù)；P為風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)；R為效益指數(shù)。關(guān)于每個(gè)企業(yè)在產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的相對(duì)地位，主要是判斷企業(yè)在產(chǎn)業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這是衡量銀行優(yōu)質(zhì)客戶的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)；相對(duì)地位比較高的企業(yè)往往會(huì)調(diào)整其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以適應(yīng)所在產(chǎn)業(yè)狀況的變化，使其能獲得穩(wěn)定的利潤(rùn)，這類企業(yè)在相關(guān)的市場(chǎng)上占有主導(dǎo)地位，能對(duì)管制框架、貿(mào)易環(huán)境、技術(shù)、需求模式和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化做出迅速而有效的反應(yīng)，往往代表了這一產(chǎn)業(yè)未來的發(fā)展方向。產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部評(píng)級(jí)相結(jié)合的問題雖然有少數(shù)銀行嘗試將產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變量引入信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，但是目前國(guó)內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部評(píng)級(jí)時(shí)，沒有充分考慮企業(yè)所在產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及其產(chǎn)業(yè)組織間的相互關(guān)聯(lián)性所可能引致的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上各主要商業(yè)銀行亦都很重視對(duì)產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)釋緩和控制技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，并將產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析作為對(duì)貸款企業(yè)分析的基礎(chǔ)。產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為信貸投入的首道風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)，是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中最基礎(chǔ)、最直接的工作，也是國(guó)際銀行業(yè)界高度重視的現(xiàn)實(shí)問題。另外，各銀行也可通過外包或聘請(qǐng)咨詢公司等方式，根據(jù)自身的實(shí)際情況，量身定做操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。加強(qiáng)信息化建設(shè)，積極引進(jìn)或開發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。時(shí)機(jī)成熟時(shí)，將定性分析、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、損失數(shù)據(jù)與計(jì)量模型相結(jié)合，建立用于資本配置的模型。各銀行應(yīng)積極按照巴塞爾新資本協(xié)議所提供的業(yè)務(wù)條線和損失事件類型劃分方法，加強(qiáng)對(duì)8條業(yè)務(wù)條線和7種損失事件類型所確定的56個(gè)具體項(xiàng)目的跟蹤監(jiān)測(cè)，提前做好風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集整理和共享，為先進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法的使用以及操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高做好基礎(chǔ)性工作。規(guī)范數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)，提早建立操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)。關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)的重要工具，用來表示操作風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)框架的變動(dòng)，不僅可以起到預(yù)警作用，而且通過對(duì)某一特定程序的一系列關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，還會(huì)揭示出指標(biāo)在過去的變動(dòng)情況是否與專家的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果相一致。流程梳理中，要強(qiáng)調(diào)以事實(shí)為依據(jù)，強(qiáng)化量化標(biāo)準(zhǔn)，做好自我評(píng)估數(shù)據(jù)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)的收集工作，建立數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的啟示重視流程梳理，降服細(xì)節(jié)中的魔鬼。不再具體規(guī)定用于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和計(jì)算監(jiān)管資本所需的具體方法和統(tǒng)計(jì)分布假設(shè)。資本配置是操作風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線。否則只能是垃圾進(jìn)，垃圾出。(4)監(jiān)督協(xié)調(diào)機(jī)制。這些關(guān)鍵指標(biāo)是對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)和控制環(huán)境進(jìn)行監(jiān)控的指標(biāo)體系，主要有關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI)和關(guān)鍵控制指標(biāo)(KCI)。流程梳理的主要目標(biāo)是讓每位員工都知道:干什么、怎么干，即流程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是什么、如何監(jiān)測(cè)和控制、潛在缺陷及改進(jìn)措施、誰(shuí)來負(fù)責(zé)、誰(shuí)來檢查、如何報(bào)告等。自我評(píng)估是一個(gè)動(dòng)態(tài)持續(xù)的協(xié)調(diào)反饋過程。通過對(duì)多家國(guó)際活躍銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架及相關(guān)理論研究的深入分析，可以發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心技術(shù)主要包括:自我評(píng)估、數(shù)據(jù)收集、資本計(jì)算三項(xiàng)。尤其是隨著近期國(guó)內(nèi)一系列金融大案的頻繁曝光，操作風(fēng)險(xiǎn)受到普遍關(guān)注。對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來說，建立科學(xué)合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，提升自身全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，迎接國(guó)際化挑戰(zhàn)是當(dāng)務(wù)之急。自我評(píng)估。隨著時(shí)間的不斷演變，業(yè)務(wù)部門需要將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與損失/突發(fā)事件及重要指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，找出業(yè)務(wù)環(huán)境的變化并確認(rèn)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施。通過梳理，明確了工作流程的具體環(huán)節(jié)、操作方式、規(guī)章制度和面臨風(fēng)險(xiǎn)。(3)評(píng)估報(bào)告。自我評(píng)估是以業(yè)務(wù)部門為主，各相關(guān)部門積極參與的一項(xiàng)工作，需要建立相應(yīng)的監(jiān)督協(xié)調(diào)機(jī)制來保證自我評(píng)估的真實(shí)有效。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)散落在各個(gè)業(yè)務(wù)條線和部門，收集難度相對(duì)較大，而且數(shù)據(jù)普遍偏少。巴塞爾委員會(huì)所提出的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法都將總收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的指標(biāo)，但是總收入與操作風(fēng)險(xiǎn)暴露之間不一定存在對(duì)應(yīng)關(guān)系。但要求銀行必須表明所采用的方法考慮了潛在嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件?！傲鞒虡?biāo)準(zhǔn)化”是加強(qiáng)內(nèi)部控制、確保制度落實(shí)的基礎(chǔ)。一要對(duì)流程中的重要環(huán)節(jié)設(shè)置各種記錄要求，將操作事實(shí)定量化，有跡可循；二要將定量化的記錄整理成數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。各商業(yè)銀行要在流程梳理的過程中積極確立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)是實(shí)施高級(jí)計(jì)量法的基礎(chǔ)。根據(jù)自身實(shí)際，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程。這也是許多國(guó)際活躍銀行的普遍做法。積極引進(jìn)或開發(fā)基于操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要途徑。但無論采用何種方式，都需要始終樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，注意各種風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的整合性。特別是20世紀(jì)80年代以來爆發(fā)的巴西金融危機(jī)、美國(guó)房地產(chǎn)危機(jī)和東南亞金融危機(jī)，促使世界銀行組織更加關(guān)注信貸資產(chǎn)組合中的產(chǎn)業(yè)聚集性風(fēng)險(xiǎn)。比如，第一勸業(yè)銀業(yè)設(shè)立了產(chǎn)業(yè)調(diào)查部，對(duì)各產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析和評(píng)價(jià)，評(píng)估時(shí)采用產(chǎn)業(yè)調(diào)查部分析的結(jié)果；美國(guó)花旗銀行對(duì)作為重點(diǎn)支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)都分別設(shè)有產(chǎn)業(yè)評(píng)估專家組，凡涉及某個(gè)產(chǎn)業(yè)的貸款，必須要得到該產(chǎn)業(yè)專家的確認(rèn)。如何量化產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、支持內(nèi)部評(píng)級(jí)法的實(shí)施，仍需要引起特別關(guān)注與深化研究。通過把產(chǎn)業(yè)狀況評(píng)估和產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)的相對(duì)地位評(píng)估結(jié)合起來，納入到內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，信貸分析人員就可以對(duì)任何一家企業(yè)信用狀況做出最后的評(píng)價(jià)了；如果產(chǎn)業(yè)/相對(duì)地位評(píng)估結(jié)果較差，就需要相應(yīng)地調(diào)低內(nèi)部評(píng)級(jí)，反之如果產(chǎn)業(yè)/相對(duì)地位評(píng)估結(jié)果較好，就無需對(duì)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。該模型的實(shí)際運(yùn)用問題是對(duì)于綜合指數(shù)法所運(yùn)用的指標(biāo)怎么選取，效益指標(biāo)是否能集中體現(xiàn)產(chǎn)業(yè)管理水平、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、發(fā)展能力、生產(chǎn)效益水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等；風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是否能真實(shí)全面地反映該產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過程的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，是否具有橫向和縱向的可比性；特別是如何消除不同特質(zhì)產(chǎn)業(yè)之間指標(biāo)的差異性達(dá)到可比性；以及指標(biāo)數(shù)據(jù)積累的年限，是否可以進(jìn)行時(shí)間序列分析等。產(chǎn)業(yè)信貸組合管理的最大特點(diǎn)是可以利用產(chǎn)業(yè)之間的不相關(guān)或負(fù)相關(guān)來合理分散信貸集中的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，貸款要投在不同的產(chǎn)業(yè)里，最好是投到產(chǎn)品或技術(shù)有替代關(guān)系的產(chǎn)業(yè)里，這樣兩個(gè)產(chǎn)業(yè)組合的波動(dòng)方差可以相互抵消，貸款的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以減少。(5)開發(fā)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的回報(bào)率的計(jì)算方法等。產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的制度背景問題縱觀我國(guó)產(chǎn)業(yè)發(fā)展歷史，它的轉(zhuǎn)型期時(shí)代特點(diǎn)非常明顯，無論是在管理規(guī)制、產(chǎn)業(yè)調(diào)控、產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)等方面都與完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下不同，在很大程度上帶有轉(zhuǎn)型期制度變遷的痕跡。而在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中，資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理則是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容與最高實(shí)施層次。而目前我國(guó)銀行還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不具備條件，但這并不代表當(dāng)前對(duì)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理就束手無策，坐以待之，我們可以根據(jù)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況，采取“分階段走”戰(zhàn)略，找出資產(chǎn)組合管理的切入點(diǎn)，犧牲資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性，從傳統(tǒng)的資產(chǎn)組合限額管理方法開始，實(shí)行以限額控制為核心的組合管理，待一系列定量技術(shù)成熟后，逐步向組合管理高級(jí)階段邁進(jìn)。為了便于操作，可先按行業(yè)維度進(jìn)行資產(chǎn)組合，對(duì)現(xiàn)有銀行內(nèi)部不同行業(yè)之間資產(chǎn)進(jìn)行相關(guān)性分析，由審貸專家按正相關(guān)、不相關(guān)、負(fù)相關(guān)三種標(biāo)準(zhǔn)確定出兩行業(yè)之間的大致相關(guān)性，作為行業(yè)信貸資產(chǎn)最優(yōu)組合的依據(jù)。外部指標(biāo)可以是行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部指標(biāo)可以是銀行內(nèi)部行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況指標(biāo)，如該行業(yè)資產(chǎn)組合的不良貸款率、預(yù)期損失率、利息實(shí)收率、不良貸款變化趨勢(shì)、貸款增長(zhǎng)率等。在此階段對(duì)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)分析主要是定性判斷，即把銀行現(xiàn)有的組合作為一個(gè)大致的劃分，那些屬于較優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)組合，需要繼續(xù)擴(kuò)大規(guī)模，那些屬于高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)組合需要財(cái)務(wù)措施進(jìn)行嚴(yán)格控制，這時(shí)銀行可以通過制定信貸政策指引指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)按照總行的政策導(dǎo)向進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，但缺乏硬性的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行引導(dǎo)或約束。二是對(duì)不同類型的企業(yè)進(jìn)行組合限額管理，分散客戶和授信的集中度風(fēng)險(xiǎn)。更高級(jí)的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用運(yùn)籌學(xué)最優(yōu)化計(jì)算方法，在設(shè)定銀行資產(chǎn)整體風(fēng)險(xiǎn)最小化的約束條件下，得出不同資產(chǎn)組合的最優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)限額，并以該限額作為分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)拓展的基本依據(jù)。第二篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制心得體會(huì)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制心得體會(huì)心得一根據(jù)總行開展的“基礎(chǔ)管理提升年”和“風(fēng)險(xiǎn)文化大討論”等風(fēng)險(xiǎn)管理教育活動(dòng)的精神，在分行內(nèi)控合規(guī)部門等相關(guān)部門的宣傳、組織下，我認(rèn)真、深入地參加了這次學(xué)習(xí)活動(dòng)。下面是我