【正文】 擔(dān)保合同。第十九條公司董事會或股東大會在就對外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。董事會或股東大會認(rèn)為必要的，可以聘請外部財(cái)務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對該等對外擔(dān)保事項(xiàng)提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據(jù)。第四章公司對外提供擔(dān)保的審批第十五條未經(jīng)公司董事會或股東大會批準(zhǔn)，公司不得對外提供擔(dān)保。第三章公司對外提供擔(dān)保的條件第十三條公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)至少掌握被擔(dān)保對象的下述資信狀況，對該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析：（一）為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；（二）經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前景，并具有償債能力；（三）已提供過擔(dān)保的，應(yīng)沒有發(fā)生債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形；（四）擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；（五）提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；（六）公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險(xiǎn)防范措施；（七）沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。第十二條公司的有關(guān)部門依據(jù)上述權(quán)限審議公司提出的《融資申請報(bào)告》保管理制度時(shí)，應(yīng)對融資事項(xiàng)所涉及的經(jīng)營計(jì)劃、融資用途認(rèn)真審核。公司最近一期經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表上表明的資產(chǎn)負(fù)債率超過70%時(shí)，公司融資事項(xiàng)須報(bào)公司股東大會審議批準(zhǔn)。第六條公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。第四條公司融資及對外提供擔(dān)保應(yīng)遵循慎重、平等、互利、自愿、誠信原則。第二條本制度所稱融資，是指公司向以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接融資的行為，主要包括綜合授信、流動資金貸款、技改和固定資產(chǎn)貸款、信用證融資、票據(jù)融資和開具保函等形式。公司直接融資行為不適用本制度?？毓晒蓶|及其他關(guān)聯(lián)方不得強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保。第二章公司融資的審批第七條公司財(cái)務(wù)部作為融資事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司各部門的融資申請，并對該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按本制度第八至十條所規(guī)定的權(quán)限報(bào)公司有權(quán)部門審批。第十條公司單筆融資金額或在一個會計(jì)年度內(nèi)累計(jì)融資金額將超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的20%的、或達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)后又進(jìn)行融資的，由公司董事會審議通過后報(bào)公司股東大會批準(zhǔn)。對于需要政府或相關(guān)主管部門審批的項(xiàng)目，應(yīng)查驗(yàn)相關(guān)批準(zhǔn)文件；董事會或股東大會認(rèn)為必要的，可以聘請外部財(cái)務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對該等融資事項(xiàng)提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據(jù)。（八）符合《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。第十六條公司財(cái)務(wù)部作為對外擔(dān)保事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司對外擔(dān)保的申請，并對該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按本制度第十八條所規(guī)定的權(quán)限報(bào)公司有權(quán)部門審批。第十八條公司下列對外擔(dān)保行為，在經(jīng)董事會決議通過后須報(bào)股東大會審議批準(zhǔn)。由于關(guān)聯(lián)董事回避表決使得有表決權(quán)的董事低于董事會全體成員的三分之二時(shí)，應(yīng)按照公司章程的規(guī)定，由全體董事（含關(guān)聯(lián)董事）就將該等對外擔(dān)保提交公司股東大會審議等程序性問題做出決議，由股東大會對該等對外擔(dān)保事項(xiàng)做出相關(guān)決議。公司控股子公司的融資或?qū)ν鈸?dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司有權(quán)部門批準(zhǔn)后，由控股子公司的董事長或其授權(quán)的人代表該公司對外簽署融資合同或擔(dān)保合同。第二十五條被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對外擔(dān)保，必須按照本制度規(guī)定的程序履行擔(dān)保申請審核批準(zhǔn)程序。融資期限屆滿需要展期的，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)向董事會報(bào)告，并說明原因及還款期限。第二十九條債務(wù)履行期限屆滿，被擔(dān)保人不履行債務(wù)致使作為擔(dān)保人的公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，公司應(yīng)在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后及時(shí)向被擔(dān)保人追償。第七章有關(guān)人員的責(zé)任第三十二條公司全體董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度及相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定審核公司融資及對外擔(dān)保事項(xiàng)，并對違規(guī)或失當(dāng)?shù)娜谫Y、對外擔(dān)保所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第三十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。嚴(yán)格控制代償發(fā)生，確保代償額度負(fù)增長。定期和不定期監(jiān)督檢查客戶經(jīng)理部及分公司經(jīng)理部風(fēng)險(xiǎn)控制及考察制度的落實(shí)情況，并定期寫出檢查報(bào)告。其中任一項(xiàng)未到者扣罰50元/次。借款人對客戶經(jīng)理服務(wù)態(tài)度不滿意，扣罰責(zé)任人50元/次。對他說的話作簡要而又清楚的記錄。由綜合財(cái)務(wù)部報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)所統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)每月對客戶經(jīng)理進(jìn)行扣罰。如果出現(xiàn)超出規(guī)定筆數(shù)，扣罰責(zé)任人10元/筆，如果出現(xiàn)控制在規(guī)定筆數(shù)以內(nèi)，每減少一筆，獎勵責(zé)任人10元，最后測算由風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)總經(jīng)理審批。如果出現(xiàn)超出規(guī)定筆數(shù)，扣罰責(zé)任人10元/筆，如果出現(xiàn)控制在規(guī)定筆數(shù)以內(nèi)，每減少一筆獎勵責(zé)任人10元，最后測算由風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)總經(jīng)理審批。③對于逾期客戶在電話催收或者送達(dá)逾期催收函后，仍然每日電話聯(lián)系催收，直至還款。由我公司擔(dān)?？蛻艚?jīng)辦人員及經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)：①擔(dān)保貸款自放款一年內(nèi)的客戶逾期自己負(fù)責(zé)清收；如自己不積極催收，造成逾期難以催收或者其他原因造成公司損失的的，扣罰經(jīng)辦人50元/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)100元/筆。上述扣罰款如在3個月內(nèi)自己回收，將扣罰工資予以補(bǔ)回，如3個月收不回，扣罰波工資將不予補(bǔ)回。四、風(fēng)險(xiǎn)管理部在擔(dān)保審核及公司擔(dān)保貸款客戶出代償后催收款考核，獎勵按月兌現(xiàn)。收回09年及以后新生墊款，每月根據(jù)擔(dān)?？蛻粝蛸J款銀行繳納保證金的百分?jǐn)?shù)進(jìn)行獎勵（如客戶經(jīng)理收回的不獎勵）：中行客戶交納保證金___%,建行客戶交納保證金___%，工行客戶交納保證金___%，農(nóng)行行客戶交納保證金___%。七、本辦法由公司制定，修改解釋亦同。具體包括監(jiān)督被審計(jì)對象的內(nèi)部控制制度運(yùn)行情況，檢查被審計(jì)對象會計(jì)賬目及相關(guān)資產(chǎn)及企業(yè)經(jīng)營狀況，監(jiān)督被審計(jì)對象預(yù)決算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支，評價(jià)重大經(jīng)濟(jì)活動的效益等行為。第二章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第六條 公司設(shè)立審計(jì)部，公司審計(jì)部成員由股東會任免，其中至少有一名成員為會計(jì)專業(yè)人士。第九條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)保持獨(dú)立性，不得臵于財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)之下，不得與財(cái)務(wù)部合署辦公。第十三條 審計(jì)人員要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，忠于職守，客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守。第十七條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在每個會計(jì)結(jié)束前兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交次一內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并在每個會計(jì)結(jié)束后兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告。根據(jù)本公司實(shí)際情況，公司審計(jì)部的具體職責(zé)為：財(cái)務(wù)審計(jì)：包括資產(chǎn)審計(jì)、費(fèi)用成本審計(jì)、投資效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)等。合同審計(jì)：對公司大宗物品采購合同、對外擔(dān)保合同、借款合同等實(shí)行備案制，并不定期檢查，對存在的問題和違規(guī)違章情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。專項(xiàng)審計(jì)：對與公司經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)單位、部門或個人進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對資金、財(cái)產(chǎn)的完整、安全，進(jìn)行監(jiān)督檢查。對嚴(yán)重違反法規(guī)和公司規(guī)章制度或造成公司重大損失的行為進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第二十一條 審計(jì)人員在審計(jì)工作中應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制與復(fù)核審計(jì)工作底稿，并在審計(jì)項(xiàng)目完成后，及時(shí)對審計(jì)工作底稿進(jìn)行分類整理并歸檔。審計(jì)檔案除公司審計(jì)部工作需要及法律法規(guī)規(guī)定的強(qiáng)制查閱需要之外，對非相關(guān)人員實(shí)行嚴(yán)格的保密制度。審計(jì)三日前向被審計(jì)對象發(fā)出書面審計(jì)通知書，經(jīng)股東會批準(zhǔn)的專案審計(jì)不在此列。對重大審計(jì)事項(xiàng)做出的處理決定，須報(bào)經(jīng)股東會批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)的處理決定，被審計(jì)對象必須執(zhí)行。特殊情況，經(jīng)執(zhí)行董事審批，可以暫停執(zhí)行。評價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)說明審查和評價(jià)內(nèi)部控制的目的、范圍、審查結(jié)論及對改善內(nèi)部控制的建議。第二十八條 審計(jì)部在審查過程中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向執(zhí)行董事報(bào)告。第三十一條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在重要的對外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計(jì)。第三十三條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在公司業(yè)績公布后，對業(yè)績進(jìn)行審計(jì)。上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第四十四條 本制度自股東會決議通過之日起施行。以訴訟保全為最終手段，確保擔(dān)保損失最小化。三、涉及風(fēng)險(xiǎn)管理各類人員的考核：（一）、對客戶經(jīng)理前期市場調(diào)查業(yè)務(wù)通過回訪考核回訪時(shí)借款人及擔(dān)保人電話號碼要正確無誤，號碼不正確或停機(jī)，所留電話無法聯(lián)系到借款人及擔(dān)保人，扣罰責(zé)任人100元/次?？蛻艚?jīng)理要將還款方式及相關(guān)事項(xiàng)以及逾期后果詳細(xì)告知借款人?；卦L人員每月整理每日的回訪表格，對出現(xiàn)的問題進(jìn)行分類，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)于綜合財(cái)務(wù)部，由綜合財(cái)務(wù)部報(bào)公司