【正文】 績效考核辦法為進一步推動擔保貸款風險控制工作，有效降低風險，提高公司效益，公司在堅持統(tǒng)一政策、分級管理、強化歸集,考核到人，獎罰兌現的原則，對各公司所擔保貸款風險管理工作進行統(tǒng)一和規(guī)范，特制訂本辦法。擔保人對于擔保事項及所承擔責任應非常明確，有不明確者扣罰責任人50元/次。（二）、對回訪人員的考核回訪時間，客戶經理將放款客戶資料，自放款起一周內交于資料管理員處，資料管理員三天內將所報資料審核完畢，回訪人員根據資料管理員審核客戶資料情況，三天內將已審客戶資料進行回訪。客戶答應明確還款時間的，到時要及時催要。并保證區(qū)中行擔?？蛻粲馄?1日以上30日內的不超過5筆，市中行擔?？蛻羝?1日以上30日內的不超過8筆，建行擔?？蛻粲馄诔^60日不足90日的不超過___筆，工行擔?？蛻粲馄诔^60日不足90日不超過___筆，農行擔?？蛻粲馄诔^60日不足90日不超過___筆，同時對其負責的客戶定期向總經理反饋催收結果。如果發(fā)生代償，金額在1000（含1000）元以下的，扣罰經辦人200元/筆，扣罰經辦人員的分管領導300元/筆。如出現一筆因審核把關不嚴而引起的風險事故，取消年底獎勵，并每筆處責任人300元罰款。第二條 本制度所稱被審計對象，特指公司各內部機構、控股公司、分公司、辦事處。審計部對股東會負責，向股東會報告工作。第三章 內部審計機構的職責和總體要求第十五條 執(zhí)行董事應當履行以下主要職責：（一）監(jiān)督內部審計制度的建立和實施；（二）至少每季度召開一次會議，審議審計部提交的工作計劃和報告等；（三）至少每季度向股東會報告一次，內容包括但不限于內部審計工作進度、質量以及發(fā)現的重大問題；（四）協(xié)調審計部與會計師事務所、國家審計機構等外部審計單位之間的關系。內控審計：包括資金、物資、采購等公司內部經營管理環(huán)節(jié)中內部控制制度的執(zhí)行情況。第十九條 審計部的主要工作范圍為：對內部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。辦理股東會、執(zhí)行董事交辦的其他審計事項。第五章 內部審計工作的具體實施第二十三條 內部審計工作的日常工作程序：根據公司計劃、公司發(fā)展需要和股東會的部署，確定審計工作重點，擬定審計工作計劃，報經股東會、執(zhí)行董事批準后制定審計方案。對不適當的處理決定，審計部復審并經執(zhí)行董事確認后提請股東會予以糾正。第二十七條 審計部對審查過程中發(fā)現的內部控制缺陷，應當督促相關責任部門制定整改措施和整改時間，并進行內部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況。第三十二條 審計部應當在重要的關聯交易事項發(fā)生后及時進行審計。上述行為，情節(jié)嚴重、構成犯罪的，應移送司法機關依法追究刑事責任?！?‰，代償金額控制在萬元之內?？蛻艚浝硪獓栏癜凑展疽?guī)定的收費標準收取相應費用，如出現收費與規(guī)定不符的（申請減免的除外），一經證實扣罰責任人當月工資，并由公司對其做處理決定?；卦L人員如違反上述任何一條，扣罰回訪人員50元/次。并保證區(qū)中行擔?？蛻粲馄?120日內的不超過12筆，市中行擔?？蛻粲馄?120日內的不超過15筆，建行擔保客戶逾期超過30日不足60日的不超過___筆，工行擔?？蛻粲馄诔^30日不足60日的不超過___筆，農行擔?？蛻粲馄诔^30日不足60日的不超過___筆，同時對其負責的客戶定期向總經理反饋催收結果。決定借款人提前結清貸款的，由總經理下達“提前還款函”通知借款人及保證人，如借款人在“提前還款函”要求的期限內仍未歸還，則進入代償及相應的司法訴訟程序。如不適合催收工作，公司將予以辭退。六、凡涉及公司風險責任人員應該協(xié)助公司領導及其他部門需要協(xié)助的事項。五、但要注意，在催收工作中做到情感催收，以人為本，做好說明解釋工作，以優(yōu)質的服務，以真情打動貸款戶，實行人性催收，因此工作人員在催要過程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經營客戶的反感。如果由風險管理部收回，將不予補發(fā)，如果由經辦人員及風險管理部共同收回的，退回扣罰工資的一半。④送達逾期催收函后，與客戶擔保人聯系讓其承擔擔保責任替其還款。②對于逾期客戶在電話催收后，仍然每日電話聯系催收，力爭逾期客戶在10日內還款。如果顧客抱怨的話，不要找借口，客戶有的問題解決后要在第一時間里及時回訪客戶，告知處理結果，如果客戶不明白還款情況要及時通知客戶還款金額及時間，告訴客戶注意應該提前還款，保證信譽，避免產生銀行逾期，造成不良?？蛻艚浝硪獙⑦€款方式及相關事項以及逾期后果詳細告知借款人。以訴訟保全為最終手段，確保擔保損失最小化。上述行為，情節(jié)嚴重、構成犯罪的，應移送司法機關依法追究刑事責任。第三十一條 審計部應當在重要的對外擔保事項發(fā)生后及時進行審計。評價報告應當說明審查和評價內部控制的目的、范圍、審查結論及對改善內部控制的建議。對重大審計事項做出的處理決定，須報經股東會批準；經批準的處理決定，被審計對象必須執(zhí)行。審計檔案除公司審計部工作需要及法律法規(guī)規(guī)定的強制查閱需要之外，對非相關人員實行嚴格的保密制度。對嚴重違反法規(guī)和公司規(guī)章制度或造成公司重大損失的行為進行專項審計。專項審計：對與公司經濟活動有關的特定事項，向公司有關單位、部門或個人進行專項審計調查。根據本公司實際情況，公司審計部的具體職責為：財務審計：包括資產審計、費用成本審計、投資效益審計、經濟效益審計等。第十三條 審計人員要堅持實事求是的原則，忠于職守，客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；不得濫用職權，徇私舞弊，玩忽職守。第二章 內部審計機構和人員第六條 公司設立審計部，公司審計部成員由股東會任免，其中至少有一名成員為會計專業(yè)人士。七、本辦法由公司制定，修改解釋亦同。四、風險管理部在擔保審核及公司擔保貸款客戶出代償后催收款考核，獎勵按月兌現。由我公司擔?？蛻艚涋k人員及經辦人員的分管領導負責：①擔保貸款自放款一年內的客戶逾期自己負責清收；如自己不積極催收，造成逾期難以催收或者其他原因造成公司損失的的，扣罰經辦人50元/筆，扣罰經辦人員的分管領導100元/筆。如果出現超出規(guī)定筆數，扣罰責任人10元/筆，如果出現控制在規(guī)定筆數以內，每減少一筆獎勵責任人10元，最后測算由風險管理部報總經理審批。由綜合財務部報公司領導審批根據所統(tǒng)計數據每月對客戶經理進行扣罰。借款人對客戶經理服務態(tài)度不滿意，扣罰責任人50元/次。定期和不定期監(jiān)督檢查客戶經理部及分公司經理部風險控制及考察制度的落實情況，并定期寫出檢查報告。第三十五條本制度由公司董事會負責修訂和解釋。第二十九條債務履行期限屆滿，被擔保人不履行債務致使作為擔保人的公司承擔擔保責任的，公司應在承擔擔保責任后及時向被擔保人追償。第二十五條被擔保債務到期后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔保的，應當視為新的對外擔保，必須按照本制度規(guī)定的程序履行擔保申請審核批準程序。由于關聯董事回避表決使得有表決權的董事低于董事會全體成員的三分之二時，應按照公司章程的規(guī)定，由全體董事（含關聯董事）就將該等對外擔保提交公司股東大會審議等程序性問題做出決議，由股東大會對該等對外擔保事項做出相關決議。第十六條公司財務部作為對外擔保事項的管理部門，統(tǒng)一受理公司對外擔保的申請，并對該事項進行初步審核后，按本制度第十八條所規(guī)定的權限報公司有權部門審批。對于需要政府或相關主管部門審批的項目，應查驗相關批準文件；董事會或股東大會認為必要的，可以聘請外部財務或法律等專業(yè)機構針對該等融資事項提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據。第二章公司融資的審批第七條公司財務部作為融資事項的管理部門，統(tǒng)一受理公司各部門的融資申請，并對該事項進行初步審核后，按本制度第八至十條所規(guī)定的權限報公司有權部門審批。公司直接融資行為不適用本制度。第四條公司融資及對外提供擔保應遵循慎重、平等、互利、自愿、誠信原則。公司最近一期經審計財務報表上表明的資產負債率超過70%時，公司融資事項須報公司股東大會審議批準。第三章公司對外提供擔保的條件第十三條公司在決定擔保前，應至少掌握被擔保對象的下述資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行充分分析：（一）為依法設立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；（二）經營狀況和財務狀況良好，具有穩(wěn)定的現金流