【正文】 績(jī)效考核辦法為進(jìn)一步推動(dòng)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)控制工作，有效降低風(fēng)險(xiǎn)，提高公司效益，公司在堅(jiān)持統(tǒng)一政策、分級(jí)管理、強(qiáng)化歸集,考核到人，獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)的原則，對(duì)各公司所擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行統(tǒng)一和規(guī)范，特制訂本辦法。擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保事項(xiàng)及所承擔(dān)責(zé)任應(yīng)非常明確，有不明確者扣罰責(zé)任人50元/次。（二）、對(duì)回訪人員的考核回訪時(shí)間，客戶經(jīng)理將放款客戶資料，自放款起一周內(nèi)交于資料管理員處，資料管理員三天內(nèi)將所報(bào)資料審核完畢，回訪人員根據(jù)資料管理員審核客戶資料情況，三天內(nèi)將已審客戶資料進(jìn)行回訪?？蛻舸饝?yīng)明確還款時(shí)間的，到時(shí)要及時(shí)催要。并保證區(qū)中行擔(dān)?？蛻粲馄?1日以上30日內(nèi)的不超過(guò)5筆，市中行擔(dān)?？蛻羝?1日以上30日內(nèi)的不超過(guò)8筆，建行擔(dān)?？蛻粲馄诔^(guò)60日不足90日的不超過(guò)___筆，工行擔(dān)保客戶逾期超過(guò)60日不足90日不超過(guò)___筆，農(nóng)行擔(dān)保客戶逾期超過(guò)60日不足90日不超過(guò)___筆，同時(shí)對(duì)其負(fù)責(zé)的客戶定期向總經(jīng)理反饋催收結(jié)果。如果發(fā)生代償，金額在1000（含1000）元以下的，扣罰經(jīng)辦人200元/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)300元/筆。如出現(xiàn)一筆因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)而引起的風(fēng)險(xiǎn)事故，取消年底獎(jiǎng)勵(lì)，并每筆處責(zé)任人300元罰款。第二條 本制度所稱被審計(jì)對(duì)象，特指公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處。審計(jì)部對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，向股東會(huì)報(bào)告工作。第三章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)和總體要求第十五條 執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé)：（一）監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)制度的建立和實(shí)施；（二）至少每季度召開(kāi)一次會(huì)議，審議審計(jì)部提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等；（三）至少每季度向股東會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題；（四）協(xié)調(diào)審計(jì)部與會(huì)計(jì)師事務(wù)所、國(guó)家審計(jì)機(jī)構(gòu)等外部審計(jì)單位之間的關(guān)系。內(nèi)控審計(jì)：包括資金、物資、采購(gòu)等公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)中內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。第十九條 審計(jì)部的主要工作范圍為：對(duì)內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。辦理股東會(huì)、執(zhí)行董事交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。第五章 內(nèi)部審計(jì)工作的具體實(shí)施第二十三條 內(nèi)部審計(jì)工作的日常工作程序：根據(jù)公司計(jì)劃、公司發(fā)展需要和股東會(huì)的部署，確定審計(jì)工作重點(diǎn)，擬定審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)經(jīng)股東會(huì)、執(zhí)行董事批準(zhǔn)后制定審計(jì)方案。對(duì)不適當(dāng)?shù)奶幚頉Q定，審計(jì)部復(fù)審并經(jīng)執(zhí)行董事確認(rèn)后提請(qǐng)股東會(huì)予以糾正。第二十七條 審計(jì)部對(duì)審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)責(zé)任部門制定整改措施和整改時(shí)間，并進(jìn)行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實(shí)情況。第三十二條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在重要的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計(jì)。上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任?！?‰，代償金額控制在萬(wàn)元之內(nèi)?？蛻艚?jīng)理要嚴(yán)格按照公司規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取相應(yīng)費(fèi)用，如出現(xiàn)收費(fèi)與規(guī)定不符的（申請(qǐng)減免的除外），一經(jīng)證實(shí)扣罰責(zé)任人當(dāng)月工資，并由公司對(duì)其做處理決定?；卦L人員如違反上述任何一條，扣罰回訪人員50元/次。并保證區(qū)中行擔(dān)保客戶逾期1120日內(nèi)的不超過(guò)12筆，市中行擔(dān)?？蛻粲馄?120日內(nèi)的不超過(guò)15筆，建行擔(dān)?？蛻粲馄诔^(guò)30日不足60日的不超過(guò)___筆，工行擔(dān)保客戶逾期超過(guò)30日不足60日的不超過(guò)___筆，農(nóng)行擔(dān)保客戶逾期超過(guò)30日不足60日的不超過(guò)___筆，同時(shí)對(duì)其負(fù)責(zé)的客戶定期向總經(jīng)理反饋催收結(jié)果。決定借款人提前結(jié)清貸款的，由總經(jīng)理下達(dá)“提前還款函”通知借款人及保證人，如借款人在“提前還款函”要求的期限內(nèi)仍未歸還，則進(jìn)入代償及相應(yīng)的司法訴訟程序。如不適合催收工作，公司將予以辭退。六、凡涉及公司風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人員應(yīng)該協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)及其他部門需要協(xié)助的事項(xiàng)。五、但要注意，在催收工作中做到情感催收，以人為本，做好說(shuō)明解釋工作，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，以真情打動(dòng)貸款戶，實(shí)行人性催收，因此工作人員在催要過(guò)程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經(jīng)營(yíng)客戶的反感。如果由風(fēng)險(xiǎn)管理部收回，將不予補(bǔ)發(fā)，如果由經(jīng)辦人員及風(fēng)險(xiǎn)管理部共同收回的，退回扣罰工資的一半。④送達(dá)逾期催收函后，與客戶擔(dān)保人聯(lián)系讓其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任替其還款。②對(duì)于逾期客戶在電話催收后，仍然每日電話聯(lián)系催收，力爭(zhēng)逾期客戶在10日內(nèi)還款。如果顧客抱怨的話，不要找借口，客戶有的問(wèn)題解決后要在第一時(shí)間里及時(shí)回訪客戶，告知處理結(jié)果，如果客戶不明白還款情況要及時(shí)通知客戶還款金額及時(shí)間，告訴客戶注意應(yīng)該提前還款，保證信譽(yù)，避免產(chǎn)生銀行逾期，造成不良。客戶經(jīng)理要將還款方式及相關(guān)事項(xiàng)以及逾期后果詳細(xì)告知借款人。以訴訟保全為最終手段，確保擔(dān)保損失最小化。上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第三十一條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在重要的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計(jì)。評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)說(shuō)明審查和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的目的、范圍、審查結(jié)論及對(duì)改善內(nèi)部控制的建議。對(duì)重大審計(jì)事項(xiàng)做出的處理決定，須報(bào)經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)的處理決定，被審計(jì)對(duì)象必須執(zhí)行。審計(jì)檔案除公司審計(jì)部工作需要及法律法規(guī)規(guī)定的強(qiáng)制查閱需要之外，對(duì)非相關(guān)人員實(shí)行嚴(yán)格的保密制度。對(duì)嚴(yán)重違反法規(guī)和公司規(guī)章制度或造成公司重大損失的行為進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。專項(xiàng)審計(jì)：對(duì)與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)單位、部門或個(gè)人進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。根據(jù)本公司實(shí)際情況，公司審計(jì)部的具體職責(zé)為：財(cái)務(wù)審計(jì)：包括資產(chǎn)審計(jì)、費(fèi)用成本審計(jì)、投資效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)等。第十三條 審計(jì)人員要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，忠于職守，客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守。第二章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第六條 公司設(shè)立審計(jì)部，公司審計(jì)部成員由股東會(huì)任免，其中至少有一名成員為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。七、本辦法由公司制定，修改解釋亦同。四、風(fēng)險(xiǎn)管理部在擔(dān)保審核及公司擔(dān)保貸款客戶出代償后催收款考核，獎(jiǎng)勵(lì)按月兌現(xiàn)。由我公司擔(dān)保客戶經(jīng)辦人員及經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)：①擔(dān)保貸款自放款一年內(nèi)的客戶逾期自己負(fù)責(zé)清收；如自己不積極催收，造成逾期難以催收或者其他原因造成公司損失的的，扣罰經(jīng)辦人50元/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)100元/筆。如果出現(xiàn)超出規(guī)定筆數(shù)，扣罰責(zé)任人10元/筆，如果出現(xiàn)控制在規(guī)定筆數(shù)以內(nèi)，每減少一筆獎(jiǎng)勵(lì)責(zé)任人10元，最后測(cè)算由風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)總經(jīng)理審批。由綜合財(cái)務(wù)部報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)所統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)每月對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行扣罰。借款人對(duì)客戶經(jīng)理服務(wù)態(tài)度不滿意，扣罰責(zé)任人50元/次。定期和不定期監(jiān)督檢查客戶經(jīng)理部及分公司經(jīng)理部風(fēng)險(xiǎn)控制及考察制度的落實(shí)情況，并定期寫出檢查報(bào)告。第三十五條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十九條債務(wù)履行期限屆滿，被擔(dān)保人不履行債務(wù)致使作為擔(dān)保人的公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，公司應(yīng)在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后及時(shí)向被擔(dān)保人追償。第二十五條被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本制度規(guī)定的程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。由于關(guān)聯(lián)董事回避表決使得有表決權(quán)的董事低于董事會(huì)全體成員的三分之二時(shí)，應(yīng)按照公司章程的規(guī)定，由全體董事（含關(guān)聯(lián)董事）就將該等對(duì)外擔(dān)保提交公司股東大會(huì)審議等程序性問(wèn)題做出決議，由股東大會(huì)對(duì)該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)做出相關(guān)決議。第十六條公司財(cái)務(wù)部作為對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司對(duì)外擔(dān)保的申請(qǐng)，并對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按本制度第十八條所規(guī)定的權(quán)限報(bào)公司有權(quán)部門審批。對(duì)于需要政府或相關(guān)主管部門審批的項(xiàng)目，應(yīng)查驗(yàn)相關(guān)批準(zhǔn)文件；董事會(huì)或股東大會(huì)認(rèn)為必要的，可以聘請(qǐng)外部財(cái)務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對(duì)該等融資事項(xiàng)提供專業(yè)意見(jiàn)，作為董事會(huì)、股東大會(huì)決策的依據(jù)。第二章公司融資的審批第七條公司財(cái)務(wù)部作為融資事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司各部門的融資申請(qǐng)，并對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按本制度第八至十條所規(guī)定的權(quán)限報(bào)公司有權(quán)部門審批。公司直接融資行為不適用本制度。第四條公司融資及對(duì)外提供擔(dān)保應(yīng)遵循慎重、平等、互利、自愿、誠(chéng)信原則。公司最近一期經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表上表明的資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%時(shí)，公司融資事項(xiàng)須報(bào)公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。第三章公司對(duì)外提供擔(dān)保的條件第十三條公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)至少掌握被擔(dān)保對(duì)象的下述資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析：（一）為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；（二）經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流