【正文】 三）經(jīng)濟(jì)體制改革和政府行為對(duì)不良貸款的影響從宏觀體制上講對(duì)不良貸款的影響，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下資金實(shí)行供給制，無風(fēng)險(xiǎn)約束的影響。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部上下之間也不知道真實(shí)信息，業(yè)務(wù)經(jīng)營的透明度極差，違規(guī)經(jīng)營、賬外賬現(xiàn)象普遍。這種同質(zhì)性在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中貨幣的數(shù)量多少，直接影響市場(chǎng)供求，這就使銀行具有二重性，既是企業(yè)，又直接影響經(jīng)濟(jì)供求總量的平衡，具有宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的功能。利用地方司法部門幫助地方企業(yè)逃廢貸款債務(wù)（二）銀行的負(fù)債經(jīng)營管理不當(dāng)“銀行是企業(yè)，不是政府的提款機(jī)。第三，地方政府的干預(yù)手段和形式很多。但我們不應(yīng)忽視準(zhǔn)備金率上調(diào)的隱性含義，即經(jīng)過了這些宏觀調(diào)控舉措，中國的經(jīng)濟(jì)仍處于過熱的風(fēng)險(xiǎn)之中。從這可以看出，銀行內(nèi)大量的不良貸款中行政干預(yù)發(fā)放的貸款的比例是相當(dāng)高的。一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因四大商業(yè)銀行都是國家獨(dú)資銀行，政府常常干預(yù)不良貸款。筆者認(rèn)為，這些數(shù)字雖然在一定程度上反映了我國銀行業(yè)貸款質(zhì)量的穩(wěn)步提升，但是由于 2013 年我國新增貸款 萬億，也一定程度上起到了稀釋不良貸款的作用，因此不良貸款率的進(jìn)一步降低，仍然是我國銀行業(yè)改革必須著力解決的問題?？梢哉f，我國銀行系統(tǒng)不良貸款的問題已到十分嚴(yán)重的地步，而作為主體的商業(yè)銀行的形勢(shì)更為嚴(yán)峻。近幾年來，隨著經(jīng)濟(jì)的改革發(fā)展，商業(yè)銀行紛紛大量的發(fā)放貸款，把錢大量的貸給了國內(nèi)的大企業(yè)、房地產(chǎn)商，使國內(nèi)的房地產(chǎn)價(jià)格和股價(jià)飛速上漲，接著又以這些高估了的房地產(chǎn)和股票作抵押繼續(xù)向這些企業(yè)貸款。second, analysis of the causes of nonperforming loans of mercial the end of the paper, reducing nonperforming loans considers that we should reduce government intervention in the banking, mercial bank according to the real mercial principles, business and bee the real bank.[Key words] Loans Causes Debt Countermeasures目錄引言 ___________________________________________________________________ 1一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析 _____________________________________________ 1（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因 __________________________________ 2（二）銀行的負(fù)債經(jīng)營管理不當(dāng) __________________________________________ 2（三）經(jīng)濟(jì)體制改革和政府行為對(duì)不良貸款的影響 __________________________ 3二、商業(yè)銀行不良貸款的危害探析 ___________________________________________ 3（一）不良貸款危及國家金融安全 ________________________________________ 4（二）不良貸款影響商業(yè)銀行的改革進(jìn)程 __________________________________ 4（三）不良貸款阻礙銀行業(yè)及國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展 __________________________ 5三、降低不良貸款的對(duì)策 ___________________________________________________ 5（一）運(yùn)用計(jì)劃與市場(chǎng)相結(jié)合來平衡不良貸款 ______________________________ 5（二）采用債轉(zhuǎn)股解決銀行不良貸款問題 __________________________________ 6（三）利用上市將商業(yè)銀行的不良貸款降低 ________________________________ 6 結(jié)論 ___________________________________________________________________ 8 致 謝 語 _________________________________________________________________ 9 參考文獻(xiàn) ________________________________________________________________ 10引言近幾年來，由于國家財(cái)力所限，只能依靠銀行擴(kuò)大信貸投放資金，一些企業(yè)盲目擴(kuò)大投資，造成企業(yè)利潤率低，重復(fù)貸款，占了大量銀行貸款。s financial the financial globalization process and China39。筆者就不良貸款成因的特殊性、不良貸款治理過程、及其治療后果等思路等提出了自己的觀點(diǎn)。伴隨著金融全球化的進(jìn)程和加入WTO后我國金融體制改革步伐的加快，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也將隨之加大。我國長期以來積累的不良貸款主要是由于舊有體制造成。論文首先闡述了商業(yè)銀行的重要地位和歷史包袱；其次分析了商業(yè)銀行不良貸款原因；最后，給出了降低不良貸款的對(duì)策；論文認(rèn)為，我們應(yīng)該減少政府對(duì)銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營，成為真正的銀行。s accession to the WTO after the pace of China39。銀行信貸質(zhì)量的下降增加了通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。我國的不良貸款問題由來已久。2013年初，我國金融機(jī)構(gòu)的不良貸款額為 萬億元， 萬億元。目前隨著我國股份制商業(yè)銀行貸款規(guī)模的擴(kuò)大，不良貸款率在下降，可見貸款規(guī)模同不良貸款率呈反比的，但我們也不能簡單的將兩者的關(guān)系理解成:貸款規(guī)模越大，則不良貸款率越低。2004年，中國政府出資救助四大銀行，但異乎尋常的注資方式和非常規(guī)的渠道（動(dòng)用中國的外匯儲(chǔ)備）使一些分析師認(rèn)為，這僅僅會(huì)助長銀行長期以來的盲目放貸行為?？煞譃橐韵聨c(diǎn)：第一，政府有時(shí)把商業(yè)銀行作為“宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控”的主體部分，經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)讓其壓縮貸款，經(jīng)濟(jì)蕭條和需求不足時(shí)又讓其增加貸款。上調(diào)準(zhǔn)備金率造成的嚴(yán)重后果之一，是銀行被迫調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表，被迫將越來越多的資產(chǎn)轉(zhuǎn)為央行的負(fù)債，無法自由放貸、自定利率的結(jié)果是使得銀行資產(chǎn)劣質(zhì)化，導(dǎo)致銀行不愿意吸引過多的存款，然而不良貸款又沒有辦法真正的下降。各級(jí)政府通過指令性貸款、強(qiáng)制貸款、關(guān)系貸款、強(qiáng)制擔(dān)保等手段干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。”這話聽起來有些刺耳，但實(shí)際上，目前商業(yè)銀行仍在不同程度上扮演著提款機(jī)的角色。在公有制銀行體制下，各級(jí)行長必然以貸款為籌碼作交易，交易對(duì)象可能是各級(jí)政府，高級(jí)官員，也可能是非政府企業(yè)或個(gè)人。此外，商業(yè)銀行“自愿”的不良貸款。銀行的放款意識(shí)不強(qiáng)，只是政府部門的出納。商業(yè)銀行的不良貸款主要集中在國有大中型企業(yè)上，以往受體制的約束，國有企業(yè)只重視向國家上繳利潤，忽視自身積累，企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新缺乏資金。同時(shí)，傳統(tǒng)財(cái)政體制下不重視呆帳的沖銷，銀行提取的呆帳準(zhǔn)備金比例也很低，沖銷就更少，致使呆帳越積越多。（一）不良貸款危及國家金融安全中商業(yè)銀行，無論是國有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，都是以盈利為目的的:商業(yè)銀行的貸款產(chǎn)生不良，就意味著貸款利息不能按時(shí)或足額收回，甚至本金也難以或無法收回時(shí)，這就導(dǎo)致銀行的利息收入減少，另外由于貸款本金可能也無法收回這就從一矩意義上在潛在地吞 著銀行資本金。在20世紀(jì)90年代，我國金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率已經(jīng)上升到很高水平，明顯高于警界線，直接危及到國家金融安全。面對(duì)外資銀行大批量入住中國金融市場(chǎng)，如果我國銀行業(yè)在處理不良貸款問題上仍組酷不前，勢(shì)必將影響我國銀行業(yè)的自主與安定。從那一天開始，每一個(gè)中國人都可以把自己的人民幣存到花旗，匯豐，渣打等任何一個(gè)銀行，沒有人能夠阻止。商業(yè)銀行既受到外資的競(jìng)爭(zhēng)，又因?yàn)楣善笔袌?chǎng)火暴，所以本身存款大福度的縮水，目前最主要的是努力增加業(yè)務(wù)，維持生存，已經(jīng)顧不上提高其競(jìng)爭(zhēng)力。而且，假如當(dāng)某天有不可抗拒的情況發(fā)生，如戰(zhàn)爭(zhēng)，天災(zāi)等，將會(huì)使得銀行的新存款急劇下降，舊存款的支付面臨困難，借款人到期得不到存款用以維持生產(chǎn)經(jīng)營，由各行業(yè)組成的鏈條只要斷掉任何一節(jié)，其他的也將無法繼續(xù)轉(zhuǎn)動(dòng)，從而導(dǎo)致整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受阻。在公開交易的股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)集合競(jìng)價(jià)的競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)中，投資者只是價(jià)格的接受者。于是就讓市場(chǎng)這只看見的手來發(fā)揮作用吧。剝離銀行的不良資產(chǎn)，從某種意義上講就是政府為防范金融風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)行的金融調(diào)整政策。對(duì)于由銀行不良貸款所構(gòu)成的企業(yè)，國家實(shí)行特殊的企業(yè)重組和改造政策，這包括：第一，允許這些企業(yè)突破所有制結(jié)構(gòu)限制，實(shí)行合并與收購，把它們作為國企改革的優(yōu)先發(fā)展部門。第四，允許這些企業(yè)優(yōu)先實(shí)施激勵(lì)機(jī)制，如四中全會(huì)文件中所提出的年薪制，股票權(quán)制和利潤掛購分成的獎(jiǎng)勵(lì)制度。所以上市可以部分解決不良資產(chǎn)問題和補(bǔ)充資本充足率，然而上市的目的決不僅僅是解決不良資產(chǎn)和補(bǔ)充資本金。商業(yè)銀行通過上市成為公眾公司后，其公司治理和經(jīng)營管理將會(huì)完全暴露在資本市場(chǎng)和社會(huì)輿論的嚴(yán)格監(jiān)督之下，處理得好，將大大推動(dòng)銀行建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，鍛煉和提高銀行的市場(chǎng)適應(yīng)能力，有利于銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展；處理得不好，則將在嚴(yán)酷的競(jìng)爭(zhēng)中被市場(chǎng)所淘汰。其中政策性不良貸款是由于政府行為在信貸分配中過度介入，因政策不合理所形成的不良貸款；經(jīng)營性不良貸款則是由于銀行在信息不完全、信貸評(píng)估失誤以及內(nèi)部控制不嚴(yán)所造成的結(jié)果。所以，我們應(yīng)該減少政府對(duì)銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營，成為真正的銀行。老師不僅對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，還時(shí)刻關(guān)心我的學(xué)習(xí)、工作、生活，使我得以順利地完成此次畢業(yè)論文。同時(shí),美國的危機(jī)通過國際金融乘數(shù)效用,不僅影響到其它國家金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債狀況,而且觸發(fā)了主要金融市場(chǎng)資產(chǎn)價(jià)格持續(xù)暴跌,終于演變?yōu)槿蚪鹑谖C(jī)。銀行治理的改造與重建將是消除道德風(fēng)險(xiǎn)、降低不良資產(chǎn)、恢復(fù)金融體系的一個(gè)重要任務(wù)。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作不足以及社會(huì)信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化這些也影響著銀行的不良貸款率。盡管銀行業(yè)改革進(jìn)行了5年多，但中國國有銀行仍然受到大量壞帳的困擾。在分析2003年以來中國商業(yè)銀行不良貸款狀況的基礎(chǔ)上,從政府行政干預(yù)、商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)、銀行和企業(yè)間信息不對(duì)稱和商業(yè)銀行內(nèi)部治理等角度探討了產(chǎn)生這一狀況的原因及治理對(duì)策。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額3081億元，%，；，%。通常英美等國銀行清收不良貸款常用的方法大致有以下幾種：加速貸款到期。當(dāng)銀行決定清收貸款時(shí)，一個(gè)最常用的方法是處置抵押物。需要注意的是，銀行事先接受的抵押品必須是可以流通轉(zhuǎn)讓的實(shí)在之物，而且應(yīng)有一個(gè)市值，否則很難處置。保證人的能力和條件對(duì)于能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期的擔(dān)保十分重要。例如，母公司有大額存款，子公司有到期借款，銀行可依據(jù)協(xié)議用母公司的存款抵消子公司的借款。在多數(shù)情況下，銀行采取整體和解的方法要比花費(fèi)一定時(shí)間和金錢來打官司清收貸款更加有利。成功重組的關(guān)鍵因素，是銀行、企業(yè)管理層的充分合作及真誠的態(tài)度，再就是信息的透明度。三、設(shè)計(jì)思想、擬采用的方法及手段本文主要采用實(shí)證分析的研究方法，同時(shí)結(jié)合理論分析，基于翔實(shí)的數(shù)據(jù)資料，分析影響商業(yè)銀行的不良貸款的因素，并根據(jù)實(shí)證研究的結(jié)果，就我國商業(yè)銀行不良貸款提出自己見解。五、預(yù)計(jì)設(shè)計(jì)過程中可能遇到的問題以及解決的方法和措施本篇論文從多個(gè)角度和側(cè)面系統(tǒng)地、客觀地對(duì)不良貸款進(jìn)行研究。六、畢業(yè)論文的實(shí)施計(jì)劃第一周：結(jié)合教師給出的論文題目，確定選題方向并查找中文資料。第五周：經(jīng)老師檢查開題報(bào)告，修改后，正式定稿并最終提交。第九周：將論文大綱進(jìn)行結(jié)構(gòu)簡要修改，確定提綱，并撰寫初稿。第十三周：提交初稿，進(jìn)行初步審閱，進(jìn)行修改。第十七周：根據(jù)需要制作幻燈片演示文稿，準(zhǔn)備答辯。近期商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范李虹儒摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)下行的影響，不良貸款余額及不良貸款率持續(xù)呈雙升態(tài)勢(shì)，且商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化現(xiàn)象明顯，對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營造成困難。信貸資產(chǎn)的持續(xù)惡化，必將造成了銀行業(yè)整體盈利增速放緩、支持地方經(jīng)濟(jì)能力下降，嚴(yán)重地影響了我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康有序發(fā)展。自2011年始，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新增人民幣貸款逐年提高，信貸規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，主要貸款投向集中在個(gè)人住房按揭貸款、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)行業(yè)貸款等領(lǐng)域。（三）銀企信息不對(duì)稱我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建立和發(fā)展的時(shí)間相對(duì)較短，我國企業(yè)仍存在各種不足和問題。二、商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因房地產(chǎn)市場(chǎng)及產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款是商業(yè)銀行面臨的最主要信用風(fēng)險(xiǎn)事件，而且由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，我國鋼鐵、水泥、建材、船舶、光伏等行業(yè)均受到了經(jīng)濟(jì)周期下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的雙重壓力，房地產(chǎn)企業(yè)的資金壓力仍在持續(xù)加碼，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境受到了較大的影響，【中國期刊庫】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎。（一）外部原因2015年我國經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體下行，三大主要產(chǎn)業(yè)均出現(xiàn)了增速不同程度的下滑現(xiàn)象，雖然我國政策大力扶持第三產(chǎn)業(yè)，也取得了一定的成效，但并未改變總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。網(wǎng)絡(luò)購物的逐漸興盛，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的利潤下降，造成投資者的積極性受挫，同時(shí)國際形勢(shì)上的變化，外貿(mào)需求大減，加劇了國內(nèi)產(chǎn)能過剩，制造業(yè)整體情況更不容樂觀。二是消費(fèi)者的剛性購房需求前幾年國家政策下已經(jīng)得到一定程度的釋放，剛性需求并不多。中國經(jīng)濟(jì)面臨著轉(zhuǎn)型，宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，國家加大了利率市場(chǎng)化推進(jìn)的步伐，加之互聯(lián)網(wǎng)金融競(jìng)爭(zhēng)日趨的激烈，我國商業(yè)銀行一定時(shí)間內(nèi)需要面對(duì)以下問題的考驗(yàn)：息差持續(xù)收窄、利潤增速顯著放緩、不良資產(chǎn)連續(xù)反彈等，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的主要問題目前以及未來的一定時(shí)期內(nèi)仍將是增速放緩和結(jié)構(gòu)失衡。當(dāng)今我國商業(yè)銀行均要求信貸人員認(rèn)真履行“八不準(zhǔn)”和“十嚴(yán)禁”的規(guī)定要求。二是貸審分離制度流于形式，信貸人員在貸款審批過程中，普遍存在先簽訂貸款合同，然后進(jìn)行貸前審查的問題，嚴(yán)重破壞了貸審分離制度要求的初衷；三是貸款“三查”制度流于形式，貸前審查不認(rèn)真，面談、實(shí)地考察等規(guī)章制度并未嚴(yán)格落實(shí)。不良貸款的持續(xù)攀高，不斷地威脅著銀行的經(jīng)營安全和風(fēng)險(xiǎn)管控，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革，銀行薄利時(shí)代的來