【正文】 結(jié)論為項(xiàng)目的建設(shè)是必要且可行的。 目前，海南省水產(chǎn)加工企業(yè)規(guī)模普遍偏小，而且設(shè)備差、缺泛 上規(guī)模的加工 生產(chǎn)基地。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為 23%，所得稅前為 26%，均大大超過目標(biāo)收益率 15%；計(jì)算期內(nèi)全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=15%）所得稅后為 1337萬(wàn)元，所得稅前為 1847 萬(wàn)元；投資回收期 （含建設(shè)期）。上述總投資中，企業(yè)自有資金 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款 20xx 萬(wàn)元。 主 要生產(chǎn)車間年平均工作日為 300 天，生產(chǎn)班次根據(jù)原料供應(yīng)及產(chǎn)品定單情況，安排每天一班或二班生產(chǎn)；其它輔助生產(chǎn)車間和相關(guān)服務(wù)部門為單班制，也可根據(jù)生產(chǎn)需要靈活安排班次。本項(xiàng)目區(qū)內(nèi)擬購(gòu)建污水處理設(shè)施一套，日處理能力為 250t，主要用于處理水產(chǎn)加工車間的清洗廢水 。 本項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)包裝品的需要量也較大，海南省內(nèi)的幾個(gè)較大型的包裝材料廠，其產(chǎn)品質(zhì)量上乘，可作為項(xiàng)目包裝品貨源。 、輔材料供應(yīng) 本 項(xiàng)目產(chǎn)品所需要的主要原料是 優(yōu)質(zhì)羅非魚 。③ 建設(shè)低溫冷庫(kù) 1間 （ 25℃177。東臨文清大道，南、北兩側(cè)各隔一規(guī)劃道路分別與海力參水產(chǎn)加工廠和文昌雞加工廠相鄰，非常適宜利用開發(fā)建設(shè)食品加工生產(chǎn)企業(yè)。 通過對(duì)該項(xiàng)目各方面的可能性和可海南勤富實(shí)業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 6 頁(yè) 20xx 年 5 月 行性論證，最終使項(xiàng)目的決策者能夠更好地把握和操作項(xiàng)目，合理控制對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性影響較大的因素，避免不利于項(xiàng)目的情況發(fā)生，使項(xiàng)目沿著預(yù)期的方向良性發(fā)展，以取得較好的投資回報(bào)。本報(bào)告的建設(shè)方案、投資估算和財(cái)務(wù)分析等只針對(duì)一期工程進(jìn)行論述。 （ 2）編制原則 ① 項(xiàng)目用地規(guī)劃設(shè)計(jì)方案嚴(yán)格執(zhí)行《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)（試行）》（國(guó)土資發(fā) [20xx]232號(hào)）與本項(xiàng)目相關(guān)的建設(shè)用地指標(biāo)。 可行性研究報(bào)告編制概況 本可行性研究報(bào)告受海南勤富實(shí)業(yè)有限公司委托，由海南華得投資咨詢有限公司編制。公司現(xiàn)有 12 個(gè)養(yǎng)殖基地，遍布文昌、定安、臨高等市縣，含結(jié)盟農(nóng)戶養(yǎng)殖面積共達(dá) 多畝。 本項(xiàng)目的建設(shè)單位是海南勤富實(shí)業(yè)有限公司。 海南勤富實(shí)業(yè)有限公司于 20xx年 3月 16 日經(jīng)海南省工商行政管理局批準(zhǔn)后注冊(cè)登記。 20xx 年公司被省政府確定為羅非魚養(yǎng)殖示范基地； 20xx、 20xx、20xx年連續(xù)三年獲得海南省人民政府頒發(fā)的農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)；20xx 年 12 月被海南省人民政府評(píng)為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)； 20xx年 3 月被中共文昌市委、市政府評(píng)為“農(nóng)業(yè)優(yōu)秀龍頭企業(yè)先進(jìn)單位”；海南勤富實(shí)業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 3 頁(yè) 20xx 年 5 月 公司總經(jīng)理周勤富也先后多次獲得海南省人民政府頒發(fā)的“農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”、文昌市政府授予“貢獻(xiàn)突出先進(jìn)個(gè)人”等諸多榮譽(yù)稱號(hào)。 該公司是經(jīng)海南省工商行政管理局注冊(cè)登記的有限責(zé)任公司， 屬社會(huì)中介組織和技術(shù)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，尊循“獨(dú)立、公正、科學(xué)”的原則，為社會(huì)各界提供項(xiàng)目全程策劃咨詢；編制項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告；工程設(shè)計(jì)及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)咨詢；企業(yè)管理咨詢及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的可行性分析、研究；市場(chǎng)調(diào)查、論證等技術(shù)咨詢服務(wù)工作。即，投資強(qiáng)度≥ 510 萬(wàn)元 /公頃（折 34 萬(wàn)元 /畝）；容積率≥ ；行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重≤ 7%；建筑系數(shù)≥ 30%。 ⑥ 盡量采用新技術(shù)、新材料、新設(shè)備、新工藝，以確保產(chǎn)品質(zhì)量，有利于項(xiàng)目產(chǎn)品躋身于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的前列； ⑦ 精心設(shè)計(jì)建筑立面，使廠區(qū)的中心建筑成為該地段乃至地區(qū)行業(yè)的標(biāo)志性建筑。 建設(shè)項(xiàng)目概況 本項(xiàng)目是新建項(xiàng)目，建設(shè)場(chǎng)址經(jīng)過方案比較及與政府有關(guān)部門協(xié)商后，最終選址于文昌市清瀾新區(qū)文清路西側(cè)，宗地號(hào)為 03— 05—18，總用地面積 （折合 ）。 主要建設(shè)內(nèi)容 海南勤富 文昌 食品加工廠規(guī)劃 建設(shè)內(nèi)容一覽表 表 1— 1 序號(hào) 工程名稱 建設(shè)規(guī)模（ m2） 一期工程 二期工程 合計(jì) 1 水產(chǎn)加工車間 4500 12290 16790 2 魚粉加工車間 3800 3800 3 冷庫(kù)及冷凍站 1500 1500 4 熟食加工車間 5600 5600 5 辦公樓 2200 4000 6200 6 員工食堂及俱樂部 1550 1550 7 員工集體宿舍 2500 3700 6200 8 泵房 60 60 海南勤富實(shí)業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 7 頁(yè) 20xx 年 5 月 9 污水處理站 128 128 10 區(qū)內(nèi)道路及停車場(chǎng) 1800 3000 4800 11 園林綠化 12 大門及值班室 30 30 13 圍墻 880m 880m 14 機(jī)動(dòng)車位 40 個(gè) 20 個(gè) 60 個(gè) 15 綠化面積 5800 10000 15800 建筑面積合計(jì) 12468 29390 41858 加工生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù) 項(xiàng)目一期工程建設(shè)內(nèi)容 ， ① 在水產(chǎn)品加工生產(chǎn)車間內(nèi)購(gòu)置安裝 加工能力為 ， 實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)單凍羅非魚片 4000t、條凍羅非魚 2400t、面包魚片 500t。 2℃），冷藏能力為 1000t/次 。 海南勤富實(shí)業(yè)有限公司現(xiàn)有羅非魚 養(yǎng)殖 水面約 5000 畝，產(chǎn)量約為 萬(wàn) t/年 。 生產(chǎn)過程中使用的易耗材 料等均可在省內(nèi)市場(chǎng)采購(gòu)解決。 經(jīng)過處理，廢水排放將優(yōu)于GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》表 4 中的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，處理后的廢水進(jìn)入文清大道旁的市政污水管道。 項(xiàng)目勞動(dòng)總定員： 480 人。 本項(xiàng)目自有資金占建設(shè)資金總額比例達(dá)到 %，完全 符合國(guó)家對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資本金管理規(guī)定的要求。以上兩項(xiàng)指標(biāo)也都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目標(biāo)基準(zhǔn)值的要求，說(shuō)明進(jìn)行該 項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上是可行的。根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)和資源量、可捕量分析，建設(shè)上規(guī)模的現(xiàn)代化水產(chǎn)加工生產(chǎn)基地，開發(fā)漁業(yè)資源，生產(chǎn)具有高附加值、可出口創(chuàng)匯的魚蝦加 工制品，符合國(guó)家和海南省的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。 建議政府有關(guān)部門給予支持，促使項(xiàng)目早日建成，早見效益。在海南， 羅非魚幾乎全年均可生長(zhǎng)，是全國(guó)羅非魚自然 生長(zhǎng)條件最佳的地區(qū)，也是我 國(guó)羅非魚主要養(yǎng)殖區(qū)。它將是 21 世紀(jì)最具發(fā)展?jié)摿Φ酿B(yǎng)殖品種。另一個(gè)重要市場(chǎng)是阿拉伯各國(guó)，沙特阿拉伯是最大進(jìn)口國(guó)，其次是科威特、阿拉伯聯(lián)合酋長(zhǎng)國(guó)等。據(jù)全省不完全統(tǒng)計(jì)，原有對(duì)蝦養(yǎng)殖面積約 20 萬(wàn)畝，羅非魚養(yǎng)殖面積約 10 萬(wàn)畝。 然而截止目前，全省水產(chǎn)品加工量占漁業(yè)產(chǎn)量的比重卻不大，徘徊在五分之一左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)地區(qū)的比重。 （ 1）是項(xiàng)目建設(shè)單位自身發(fā)展和經(jīng)營(yíng)運(yùn)作戰(zhàn)略的必然要求。 隨著企業(yè)規(guī)模、知名度及經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提高，走集養(yǎng)殖、收購(gòu)、加工、包裝、速凍、運(yùn)銷為一體的規(guī)模化、科學(xué)化、集約化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和 品牌化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 之路的戰(zhàn)略思想不斷在企業(yè)管理層中 得強(qiáng)化和認(rèn)可。 海南島環(huán)境優(yōu)越，養(yǎng)殖生態(tài)條件好。同時(shí)，本項(xiàng)目在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中引入美國(guó) FDA有關(guān)水產(chǎn)品危害分析與關(guān)鍵控制點(diǎn)（ HACCP 體系），滿足發(fā)達(dá)國(guó)家過高的食品衛(wèi)生安全標(biāo)準(zhǔn)，滿足高品質(zhì)出口水產(chǎn)品的要求，提高產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，創(chuàng)造海南水產(chǎn)品品牌效應(yīng)。 目前，全省上規(guī)模的水產(chǎn)品加工廠數(shù)量 較 少。如果不加 快發(fā)展海南的水產(chǎn)加工業(yè)，勢(shì)必影響到我省漁業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，影響蓬勃發(fā)展起來(lái)的水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的健康、持久的發(fā)展。 （ 4）符合產(chǎn)業(yè)政策，是提高勞動(dòng)就業(yè)率的需要。 水產(chǎn)加工業(yè)是一個(gè)綜合性很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)，它與種苗繁育業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、飼料工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、包裝工業(yè)、漁藥制造業(yè)等行業(yè)息息相關(guān)。 產(chǎn)品市場(chǎng)需求調(diào)查 羅非魚原產(chǎn)于非洲和中東沿岸地區(qū)。而 近期，歐洲亦已逐漸成為重要的羅非魚消費(fèi)市場(chǎng)，且價(jià)格較好，在當(dāng)?shù)孛抗餅?4 美元左右。人們物資生活中對(duì)蛋白質(zhì)的需求量越來(lái)越大，而水產(chǎn)品已成為人們?cè)絹?lái)越重視的動(dòng)物蛋白質(zhì)之一，需求量在市場(chǎng)上的比重越來(lái)越大，供求矛盾仍然突出。從國(guó)內(nèi)的銷售水平分析，市場(chǎng)潛力相當(dāng)大。 世界海洋漁業(yè)現(xiàn)狀，尤其鱈魚等的衰竭，迫使尋找代替品。由于羅非魚無(wú)宗教或文化背景限制、存在的環(huán)境問題較少等，其需求量也十分廣泛。 由于世界各國(guó)對(duì)海洋可捕魚種類控制越來(lái)越嚴(yán)格，至使水產(chǎn)加工原料魚嚴(yán)重不足。 價(jià)格預(yù)測(cè)及競(jìng)爭(zhēng)力分析 持續(xù)走俏的羅非魚 加工品市場(chǎng)行情，帶來(lái)了我省水產(chǎn)品養(yǎng)殖業(yè)和加工業(yè)的“春天”，近年來(lái)該行業(yè)連續(xù)保持經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上升。 生產(chǎn)規(guī)模的確定 根據(jù)市場(chǎng)需求，結(jié)合項(xiàng)目投資業(yè)主的建設(shè)設(shè)想，建議項(xiàng)目應(yīng)分二期建設(shè)完成。 產(chǎn)品方案明細(xì)表 表 2— 1 產(chǎn)品名稱 單 位 數(shù) 量 參考銷售價(jià)格 金額（萬(wàn)元） 單凍羅非魚片 t 4000 25000 元 /t 10000 條凍羅非魚 t 2400 9000 元 /t 2160 面 包 魚片 t 500 23500 元 /t 1175 魚下 腳料付產(chǎn)品 t 3800 500 元 /t 190 合計(jì) t 10700 13525 海南勤富實(shí)業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 21 頁(yè) 20xx 年 5 月 第三章 資源、物料、外協(xié)條件的供應(yīng)和保證 資源 中國(guó)地大物博，水域廣闊，水產(chǎn)資源可開發(fā)利用的潛力巨大。近幾年，由于 羅非魚出口市場(chǎng)看好，群眾養(yǎng)殖積極性 很 高 。因而， 本項(xiàng)目 養(yǎng)殖品資源供應(yīng)量充足。即由公司與當(dāng)?shù)氐乃a(chǎn)品養(yǎng)殖專業(yè)戶共同建立無(wú)公害養(yǎng)殖基地， 簽訂養(yǎng)殖收購(gòu)合同，給予技術(shù)指導(dǎo)和適當(dāng)?shù)馁Y金扶持，以保證原料魚 的數(shù)量和質(zhì)量，穩(wěn)定水產(chǎn)品加工成品的最終質(zhì)量指標(biāo)。 海南勤富實(shí)業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 23 頁(yè) 20xx 年 5 月 包裝及輔助材料明細(xì)表 表 3— 2 名稱 數(shù)量 單價(jià)（參考） 金額 （萬(wàn)元） 備注 PE 包裝品 內(nèi)包裝盒 88萬(wàn)個(gè) /年 元 /個(gè) 外包裝箱 530800 個(gè) /年 元 /個(gè) 面包粉及面包屑 250t/年 850 元 /t 合計(jì) 水、電依靠市政網(wǎng)絡(luò)解決，項(xiàng)目用油在島內(nèi)中石化或中石油各加油點(diǎn)購(gòu)買。當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)殖戶口正是看清了前景，主動(dòng)與加工廠聯(lián)系，愿意與廠方聯(lián)合組建無(wú)公害養(yǎng)殖基地，項(xiàng)目的外協(xié)條件十分有利。 0339。 1039。 目前，該場(chǎng)地是一塊較為平整的空地。 本區(qū)地表水源不發(fā)達(dá)；地下為孔隙潛水含水層，透水性較強(qiáng)，經(jīng)水質(zhì)分析結(jié)果判定，地下水對(duì)混凝土具中等腐蝕性。 工程地質(zhì) 根據(jù)相鄰場(chǎng)地的土層結(jié)構(gòu)及物理力學(xué)性質(zhì)自上而下劃分為 7 個(gè)工程地質(zhì)層。 （ 3）粉土 1（ Q4a1）：分布于場(chǎng)區(qū)西部一帶。 （ 6）粉質(zhì)粘土④（ Q2e1）：分布于場(chǎng)地東部，淺灰黃色雜淺紅色，含粉細(xì)砂，承載力標(biāo)準(zhǔn)值為 110 KPa。另，地場(chǎng)內(nèi)打水井一口，出水量為 40m3/h，作為項(xiàng)目備用水源。 （ 2）場(chǎng)地交通便利，通訊、供水、供電等條件較好。 綜上所述，在該地建設(shè)食品加工廠，廠址選擇是適宜的且可行的。 （ 2）產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ①《淡水魚類衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2736— 1994； ②《海水魚類衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2733— 1994； ③《頭足類海產(chǎn)品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2735— 1994。 ②暫養(yǎng)：接收的活魚投入暫養(yǎng)池進(jìn)行暫養(yǎng)。 ⑤剝皮：使用去皮機(jī)將魚皮剝掉，要求將開好片的魚片頭部和帶皮的一面，輕放在去皮機(jī)上自動(dòng)去皮。 ⑨凍結(jié)：將魚片送入單凍機(jī)進(jìn)行速凍，要求速凍溫度達(dá)到 35℃以下，產(chǎn)品中心溫度達(dá)到 18℃以下。 ⒀探測(cè)：將已包裝好的產(chǎn)品通過金屬探測(cè)儀檢測(cè)，檢測(cè)是否有金屬物。 ③ 根據(jù)生產(chǎn)工藝流程合理布置建構(gòu)筑物。 ⑿ 裹面包漿 ： 面包粉加水打成漿狀，將稱量好 的凍魚片投入面 包漿中，面包漿迅速凍結(jié)在魚片上，實(shí)現(xiàn)均勻 裹 漿； ⒀ 沾面包屑：將面包屑均勻地沾在 裹 好漿的魚片上。 建設(shè)場(chǎng)地總體分生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)、生活區(qū)三個(gè)功能區(qū)進(jìn)行布置。 （ 1）盡管 根據(jù)文昌夏季主導(dǎo)風(fēng)為東南風(fēng)的性點(diǎn)，生產(chǎn)區(qū)宜布置于用 地的下風(fēng)向 —— 南側(cè)。 （ 3）廠區(qū)內(nèi)建筑物大、中、小型搭配，高、中、低層錯(cuò)落。 豎向、道路、綠化 本工程為新上項(xiàng)目，建設(shè)場(chǎng)地東南高西北低，但基本平整，無(wú)需進(jìn)行場(chǎng)地平整和土方平衡工程。 在廠區(qū)道路兩側(cè)及空地做適當(dāng)?shù)木G化布置，營(yíng)造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。建筑設(shè)計(jì)在符合國(guó)家對(duì)食品加工生產(chǎn)企業(yè)要求的基礎(chǔ)上，力求經(jīng)濟(jì)實(shí)用，美觀大方。 一期工程主要建構(gòu)筑物一覽表 表 6— 2 序 號(hào) 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積 （平方米 ） 層數(shù) 結(jié) 構(gòu)類 型 備 注 1 水產(chǎn)加工車間 4500 1 鋼架 3 冷庫(kù)及冷凍站 1500 1 框架 5 辦公樓 2200 4 框架 6 員工食堂及俱樂部 1550 3 框架 7 員工集體宿舍 2500 5 框架 8 泵房 60 1 磚混 9 污水處理站 128 磚混 地下式 10 區(qū)內(nèi)道路及停車場(chǎng) 1800 11 園林綠化 1 12 大門及值班室 30 1 磚混 4 柱式金屬結(jié)構(gòu) 13 圍墻 880