【正文】 結(jié)論為項目的建設(shè)是必要且可行的。 目前，海南省水產(chǎn)加工企業(yè)規(guī)模普遍偏小，而且設(shè)備差、缺泛 上規(guī)模的加工 生產(chǎn)基地。 財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為 23%，所得稅前為 26%，均大大超過目標(biāo)收益率 15%；計算期內(nèi)全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=15%）所得稅后為 1337萬元，所得稅前為 1847 萬元；投資回收期 （含建設(shè)期）。上述總投資中，企業(yè)自有資金 萬元，申請銀行貸款 20xx 萬元。 主 要生產(chǎn)車間年平均工作日為 300 天，生產(chǎn)班次根據(jù)原料供應(yīng)及產(chǎn)品定單情況，安排每天一班或二班生產(chǎn)；其它輔助生產(chǎn)車間和相關(guān)服務(wù)部門為單班制，也可根據(jù)生產(chǎn)需要靈活安排班次。本項目區(qū)內(nèi)擬購建污水處理設(shè)施一套，日處理能力為 250t，主要用于處理水產(chǎn)加工車間的清洗廢水 。 本項目產(chǎn)品對包裝品的需要量也較大，海南省內(nèi)的幾個較大型的包裝材料廠，其產(chǎn)品質(zhì)量上乘，可作為項目包裝品貨源。 、輔材料供應(yīng) 本 項目產(chǎn)品所需要的主要原料是 優(yōu)質(zhì)羅非魚 。③ 建設(shè)低溫冷庫 1間 （ 25℃177。東臨文清大道，南、北兩側(cè)各隔一規(guī)劃道路分別與海力參水產(chǎn)加工廠和文昌雞加工廠相鄰，非常適宜利用開發(fā)建設(shè)食品加工生產(chǎn)企業(yè)。 通過對該項目各方面的可能性和可海南勤富實業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項目 可行性研究報告 第 6 頁 20xx 年 5 月 行性論證，最終使項目的決策者能夠更好地把握和操作項目，合理控制對項目經(jīng)濟(jì)可行性影響較大的因素，避免不利于項目的情況發(fā)生，使項目沿著預(yù)期的方向良性發(fā)展，以取得較好的投資回報。本報告的建設(shè)方案、投資估算和財務(wù)分析等只針對一期工程進(jìn)行論述。 （ 2）編制原則 ① 項目用地規(guī)劃設(shè)計方案嚴(yán)格執(zhí)行《工業(yè)項目建設(shè)用地控制指標(biāo)（試行）》（國土資發(fā) [20xx]232號）與本項目相關(guān)的建設(shè)用地指標(biāo)。 可行性研究報告編制概況 本可行性研究報告受海南勤富實業(yè)有限公司委托，由海南華得投資咨詢有限公司編制。公司現(xiàn)有 12 個養(yǎng)殖基地，遍布文昌、定安、臨高等市縣，含結(jié)盟農(nóng)戶養(yǎng)殖面積共達(dá) 多畝。 本項目的建設(shè)單位是海南勤富實業(yè)有限公司。 海南勤富實業(yè)有限公司于 20xx年 3月 16 日經(jīng)海南省工商行政管理局批準(zhǔn)后注冊登記。 20xx 年公司被省政府確定為羅非魚養(yǎng)殖示范基地； 20xx、 20xx、20xx年連續(xù)三年獲得海南省人民政府頒發(fā)的農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷突出貢獻(xiàn)獎；20xx 年 12 月被海南省人民政府評為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)； 20xx年 3 月被中共文昌市委、市政府評為“農(nóng)業(yè)優(yōu)秀龍頭企業(yè)先進(jìn)單位”；海南勤富實業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項目 可行性研究報告 第 3 頁 20xx 年 5 月 公司總經(jīng)理周勤富也先后多次獲得海南省人民政府頒發(fā)的“農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷貢獻(xiàn)獎”、文昌市政府授予“貢獻(xiàn)突出先進(jìn)個人”等諸多榮譽(yù)稱號。 該公司是經(jīng)海南省工商行政管理局注冊登記的有限責(zé)任公司， 屬社會中介組織和技術(shù)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，尊循“獨(dú)立、公正、科學(xué)”的原則，為社會各界提供項目全程策劃咨詢；編制項目建議書及可行性研究報告；工程設(shè)計及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)咨詢；企業(yè)管理咨詢及經(jīng)濟(jì)活動的可行性分析、研究；市場調(diào)查、論證等技術(shù)咨詢服務(wù)工作。即，投資強(qiáng)度≥ 510 萬元 /公頃（折 34 萬元 /畝）；容積率≥ ；行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重≤ 7%；建筑系數(shù)≥ 30%。 ⑥ 盡量采用新技術(shù)、新材料、新設(shè)備、新工藝，以確保產(chǎn)品質(zhì)量，有利于項目產(chǎn)品躋身于市場競爭的前列； ⑦ 精心設(shè)計建筑立面，使廠區(qū)的中心建筑成為該地段乃至地區(qū)行業(yè)的標(biāo)志性建筑。 建設(shè)項目概況 本項目是新建項目，建設(shè)場址經(jīng)過方案比較及與政府有關(guān)部門協(xié)商后，最終選址于文昌市清瀾新區(qū)文清路西側(cè)，宗地號為 03— 05—18，總用地面積 （折合 ）。 主要建設(shè)內(nèi)容 海南勤富 文昌 食品加工廠規(guī)劃 建設(shè)內(nèi)容一覽表 表 1— 1 序號 工程名稱 建設(shè)規(guī)模（ m2） 一期工程 二期工程 合計 1 水產(chǎn)加工車間 4500 12290 16790 2 魚粉加工車間 3800 3800 3 冷庫及冷凍站 1500 1500 4 熟食加工車間 5600 5600 5 辦公樓 2200 4000 6200 6 員工食堂及俱樂部 1550 1550 7 員工集體宿舍 2500 3700 6200 8 泵房 60 60 海南勤富實業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項目 可行性研究報告 第 7 頁 20xx 年 5 月 9 污水處理站 128 128 10 區(qū)內(nèi)道路及停車場 1800 3000 4800 11 園林綠化 12 大門及值班室 30 30 13 圍墻 880m 880m 14 機(jī)動車位 40 個 20 個 60 個 15 綠化面積 5800 10000 15800 建筑面積合計 12468 29390 41858 加工生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù) 項目一期工程建設(shè)內(nèi)容 ， ① 在水產(chǎn)品加工生產(chǎn)車間內(nèi)購置安裝 加工能力為 ， 實現(xiàn)年產(chǎn)單凍羅非魚片 4000t、條凍羅非魚 2400t、面包魚片 500t。 2℃），冷藏能力為 1000t/次 。 海南勤富實業(yè)有限公司現(xiàn)有羅非魚 養(yǎng)殖 水面約 5000 畝，產(chǎn)量約為 萬 t/年 。 生產(chǎn)過程中使用的易耗材 料等均可在省內(nèi)市場采購解決。 經(jīng)過處理，廢水排放將優(yōu)于GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》表 4 中的一級標(biāo)準(zhǔn)，處理后的廢水進(jìn)入文清大道旁的市政污水管道。 項目勞動總定員： 480 人。 本項目自有資金占建設(shè)資金總額比例達(dá)到 %，完全 符合國家對建設(shè)項目資本金管理規(guī)定的要求。以上兩項指標(biāo)也都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目標(biāo)基準(zhǔn)值的要求，說明進(jìn)行該 項目建設(shè)在財務(wù)上是可行的。根據(jù)市場預(yù)測和資源量、可捕量分析，建設(shè)上規(guī)模的現(xiàn)代化水產(chǎn)加工生產(chǎn)基地，開發(fā)漁業(yè)資源，生產(chǎn)具有高附加值、可出口創(chuàng)匯的魚蝦加 工制品，符合國家和海南省的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。 建議政府有關(guān)部門給予支持，促使項目早日建成，早見效益。在海南， 羅非魚幾乎全年均可生長，是全國羅非魚自然 生長條件最佳的地區(qū)，也是我 國羅非魚主要養(yǎng)殖區(qū)。它將是 21 世紀(jì)最具發(fā)展?jié)摿Φ酿B(yǎng)殖品種。另一個重要市場是阿拉伯各國，沙特阿拉伯是最大進(jìn)口國，其次是科威特、阿拉伯聯(lián)合酋長國等。據(jù)全省不完全統(tǒng)計，原有對蝦養(yǎng)殖面積約 20 萬畝，羅非魚養(yǎng)殖面積約 10 萬畝。 然而截止目前，全省水產(chǎn)品加工量占漁業(yè)產(chǎn)量的比重卻不大，徘徊在五分之一左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)地區(qū)的比重。 （ 1）是項目建設(shè)單位自身發(fā)展和經(jīng)營運(yùn)作戰(zhàn)略的必然要求。 隨著企業(yè)規(guī)模、知名度及經(jīng)濟(jì)實力的提高，走集養(yǎng)殖、收購、加工、包裝、速凍、運(yùn)銷為一體的規(guī)?；?、科學(xué)化、集約化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和 品牌化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營運(yùn)作 之路的戰(zhàn)略思想不斷在企業(yè)管理層中 得強(qiáng)化和認(rèn)可。 海南島環(huán)境優(yōu)越，養(yǎng)殖生態(tài)條件好。同時，本項目在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中引入美國 FDA有關(guān)水產(chǎn)品危害分析與關(guān)鍵控制點（ HACCP 體系），滿足發(fā)達(dá)國家過高的食品衛(wèi)生安全標(biāo)準(zhǔn)，滿足高品質(zhì)出口水產(chǎn)品的要求，提高產(chǎn)品在國際市場上的競爭力，創(chuàng)造海南水產(chǎn)品品牌效應(yīng)。 目前，全省上規(guī)模的水產(chǎn)品加工廠數(shù)量 較 少。如果不加 快發(fā)展海南的水產(chǎn)加工業(yè)，勢必影響到我省漁業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，影響蓬勃發(fā)展起來的水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的健康、持久的發(fā)展。 （ 4）符合產(chǎn)業(yè)政策，是提高勞動就業(yè)率的需要。 水產(chǎn)加工業(yè)是一個綜合性很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)，它與種苗繁育業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、飼料工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、包裝工業(yè)、漁藥制造業(yè)等行業(yè)息息相關(guān)。 產(chǎn)品市場需求調(diào)查 羅非魚原產(chǎn)于非洲和中東沿岸地區(qū)。而 近期，歐洲亦已逐漸成為重要的羅非魚消費(fèi)市場，且價格較好，在當(dāng)?shù)孛抗餅?4 美元左右。人們物資生活中對蛋白質(zhì)的需求量越來越大，而水產(chǎn)品已成為人們越來越重視的動物蛋白質(zhì)之一，需求量在市場上的比重越來越大，供求矛盾仍然突出。從國內(nèi)的銷售水平分析，市場潛力相當(dāng)大。 世界海洋漁業(yè)現(xiàn)狀，尤其鱈魚等的衰竭，迫使尋找代替品。由于羅非魚無宗教或文化背景限制、存在的環(huán)境問題較少等，其需求量也十分廣泛。 由于世界各國對海洋可捕魚種類控制越來越嚴(yán)格，至使水產(chǎn)加工原料魚嚴(yán)重不足。 價格預(yù)測及競爭力分析 持續(xù)走俏的羅非魚 加工品市場行情，帶來了我省水產(chǎn)品養(yǎng)殖業(yè)和加工業(yè)的“春天”，近年來該行業(yè)連續(xù)保持經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上升。 生產(chǎn)規(guī)模的確定 根據(jù)市場需求，結(jié)合項目投資業(yè)主的建設(shè)設(shè)想，建議項目應(yīng)分二期建設(shè)完成。 產(chǎn)品方案明細(xì)表 表 2— 1 產(chǎn)品名稱 單 位 數(shù) 量 參考銷售價格 金額（萬元） 單凍羅非魚片 t 4000 25000 元 /t 10000 條凍羅非魚 t 2400 9000 元 /t 2160 面 包 魚片 t 500 23500 元 /t 1175 魚下 腳料付產(chǎn)品 t 3800 500 元 /t 190 合計 t 10700 13525 海南勤富實業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項目 可行性研究報告 第 21 頁 20xx 年 5 月 第三章 資源、物料、外協(xié)條件的供應(yīng)和保證 資源 中國地大物博，水域廣闊，水產(chǎn)資源可開發(fā)利用的潛力巨大。近幾年，由于 羅非魚出口市場看好，群眾養(yǎng)殖積極性 很 高 。因而， 本項目 養(yǎng)殖品資源供應(yīng)量充足。即由公司與當(dāng)?shù)氐乃a(chǎn)品養(yǎng)殖專業(yè)戶共同建立無公害養(yǎng)殖基地， 簽訂養(yǎng)殖收購合同，給予技術(shù)指導(dǎo)和適當(dāng)?shù)馁Y金扶持，以保證原料魚 的數(shù)量和質(zhì)量，穩(wěn)定水產(chǎn)品加工成品的最終質(zhì)量指標(biāo)。 海南勤富實業(yè)有限公司文昌食品加工廠（Ⅰ期）工程 項目 可行性研究報告 第 23 頁 20xx 年 5 月 包裝及輔助材料明細(xì)表 表 3— 2 名稱 數(shù)量 單價（參考） 金額 （萬元） 備注 PE 包裝品 內(nèi)包裝盒 88萬個 /年 元 /個 外包裝箱 530800 個 /年 元 /個 面包粉及面包屑 250t/年 850 元 /t 合計 水、電依靠市政網(wǎng)絡(luò)解決，項目用油在島內(nèi)中石化或中石油各加油點購買。當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)殖戶口正是看清了前景，主動與加工廠聯(lián)系，愿意與廠方聯(lián)合組建無公害養(yǎng)殖基地，項目的外協(xié)條件十分有利。 0339。 1039。 目前，該場地是一塊較為平整的空地。 本區(qū)地表水源不發(fā)達(dá)；地下為孔隙潛水含水層，透水性較強(qiáng)，經(jīng)水質(zhì)分析結(jié)果判定，地下水對混凝土具中等腐蝕性。 工程地質(zhì) 根據(jù)相鄰場地的土層結(jié)構(gòu)及物理力學(xué)性質(zhì)自上而下劃分為 7 個工程地質(zhì)層。 （ 3）粉土 1（ Q4a1）：分布于場區(qū)西部一帶。 （ 6）粉質(zhì)粘土④（ Q2e1）：分布于場地東部，淺灰黃色雜淺紅色，含粉細(xì)砂，承載力標(biāo)準(zhǔn)值為 110 KPa。另，地場內(nèi)打水井一口，出水量為 40m3/h，作為項目備用水源。 （ 2）場地交通便利，通訊、供水、供電等條件較好。 綜上所述，在該地建設(shè)食品加工廠，廠址選擇是適宜的且可行的。 （ 2）產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ①《淡水魚類衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2736— 1994； ②《海水魚類衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2733— 1994； ③《頭足類海產(chǎn)品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB2735— 1994。 ②暫養(yǎng)：接收的活魚投入暫養(yǎng)池進(jìn)行暫養(yǎng)。 ⑤剝皮：使用去皮機(jī)將魚皮剝掉，要求將開好片的魚片頭部和帶皮的一面，輕放在去皮機(jī)上自動去皮。 ⑨凍結(jié)：將魚片送入單凍機(jī)進(jìn)行速凍，要求速凍溫度達(dá)到 35℃以下，產(chǎn)品中心溫度達(dá)到 18℃以下。 ⒀探測：將已包裝好的產(chǎn)品通過金屬探測儀檢測，檢測是否有金屬物。 ③ 根據(jù)生產(chǎn)工藝流程合理布置建構(gòu)筑物。 ⑿ 裹面包漿 ： 面包粉加水打成漿狀，將稱量好 的凍魚片投入面 包漿中，面包漿迅速凍結(jié)在魚片上，實現(xiàn)均勻 裹 漿； ⒀ 沾面包屑：將面包屑均勻地沾在 裹 好漿的魚片上。 建設(shè)場地總體分生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)、生活區(qū)三個功能區(qū)進(jìn)行布置。 （ 1）盡管 根據(jù)文昌夏季主導(dǎo)風(fēng)為東南風(fēng)的性點，生產(chǎn)區(qū)宜布置于用 地的下風(fēng)向 —— 南側(cè)。 （ 3）廠區(qū)內(nèi)建筑物大、中、小型搭配，高、中、低層錯落。 豎向、道路、綠化 本工程為新上項目，建設(shè)場地東南高西北低，但基本平整，無需進(jìn)行場地平整和土方平衡工程。 在廠區(qū)道路兩側(cè)及空地做適當(dāng)?shù)木G化布置，營造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。建筑設(shè)計在符合國家對食品加工生產(chǎn)企業(yè)要求的基礎(chǔ)上，力求經(jīng)濟(jì)實用，美觀大方。 一期工程主要建構(gòu)筑物一覽表 表 6— 2 序 號 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積 （平方米 ） 層數(shù) 結(jié) 構(gòu)類 型 備 注 1 水產(chǎn)加工車間 4500 1 鋼架 3 冷庫及冷凍站 1500 1 框架 5 辦公樓 2200 4 框架 6 員工食堂及俱樂部 1550 3 框架 7 員工集體宿舍 2500 5 框架 8 泵房 60 1 磚混 9 污水處理站 128 磚混 地下式 10 區(qū)內(nèi)道路及停車場 1800 11 園林綠化 1 12 大門及值班室 30 1 磚混 4 柱式金屬結(jié)構(gòu) 13 圍墻 880