【正文】 理工具 14 建立健全流動性風(fēng)險預(yù)警機制 14 結(jié) 論 15 致 謝 16 參考文獻 17 表一 2013年至2017年我國金融機構(gòu)人民幣及外幣存貸款總額情況 7 表二 截至17年末國內(nèi)各類銀行類金融機構(gòu)的總資產(chǎn)和總負債情況 7 表三近五年華夏銀行數(shù)據(jù)匯總 9 表四近五年華夏銀行貸存比 9 表五近五年華夏銀行邊際流動性缺口 10 1緒論 中國商業(yè)銀行之所以受到了不同程度的損害，是因為美國次貸危機的出現(xiàn)以及世界經(jīng)濟危機的大爆發(fā)。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標，并加強對流動性相關(guān)指標的考核。優(yōu)化調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，堅持服務(wù)實體經(jīng)濟。其次，合理安排資產(chǎn)負債總量和期限結(jié)構(gòu)管理。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進行宏觀流動性管理的堅定決心。第一篇：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理發(fā)展歷程回顧商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理發(fā)展歷程回顧摘要流動性風(fēng)險管理在商業(yè)銀行經(jīng)營中起著舉足輕重的作用是世界各國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究領(lǐng)域中的重點和難點之一本文皆在對商業(yè)銀行流動性管理的發(fā)展歷程進行回顧總結(jié)推動管理方法更進一步完善關(guān)鍵詞流動性流動性風(fēng)險發(fā)展一、引言商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力流動性是銀行的生命線一旦一家銀行發(fā)生嚴重的流動性危機就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉流動性不僅直接決定著單個銀行的安危存亡對金融系統(tǒng)乃至整個國家甚至全球的經(jīng)濟穩(wěn)定都至關(guān)重要在1997年爆發(fā)的亞洲金融危機中泰國、馬來西亞、菲律賓等國家都發(fā)生了流動性危機迫使大批銀行倒閉清算以致引發(fā)了一場波及全球諸多國家和地區(qū)的金融危機由此可見流動性風(fēng)險對商業(yè)銀行的生存發(fā)展乃至整個社會的金融經(jīng)濟穩(wěn)定威脅極大必須加以重視加強銀行的流動性風(fēng)險管理二、銀行流動性風(fēng)險管理的演變與發(fā)展流動性在商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展中有著舉足輕重的地位所以流動性管理被商業(yè)銀行視為資產(chǎn)負債管理和金融風(fēng)險管理中的重點早期的流動性風(fēng)險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)的流動性管理隨著金融市場的發(fā)展流動性管理又逐漸過渡到負債的流動性管理、平衡流動性管理等幾個階段(1)商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論是最早的流動性管理理論該理論認為商業(yè)銀行在分配資金時應(yīng)著重考慮保持高度的流動性由于銀行資金的來源多為短期資金所以銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期的、自償性的貸款商業(yè)貸款理論提出了滿足銀行流動性與進行資金配臵時應(yīng)考慮資金來源的性質(zhì)與結(jié)構(gòu)但缺陷也顯而易見一是銀行資金配臵過多的集中在盈利性較低的短期貸款上降低了銀行的盈利能力；二是沒有考慮短期貸款的償還能力也是相對的一旦遇到嚴重的經(jīng)濟衰退即使是短期貸款也可能無法收回1930年代大蕭條時期大量銀行就是由于存戶擠提和貸款無法收回而倒閉(2)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論1930年代大蕭條后隨著金融市場不斷發(fā)展資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論開始流行這種理論強調(diào)銀行需要在資產(chǎn)負債表中保持一定的具有流動性的非現(xiàn)金資產(chǎn)為流動性需求做準備當(dāng)銀行的流動性需求超過銀行所持現(xiàn)金時可將這部分資產(chǎn)迅速變現(xiàn)以保證其償付能力資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論突破了商業(yè)貸款理論對銀行資金運用的限制在保持流動性的同時增加了盈利性但也有其缺陷一是持有過多的流動性資產(chǎn)不利于銀行盈利能力的發(fā)揮；二是變現(xiàn)流動資產(chǎn)的能力受到外部經(jīng)濟環(huán)境的影響最終也可能影響到流動性預(yù)期目標的實現(xiàn)(3)預(yù)期收入理論二戰(zhàn)后,西方各國經(jīng)濟復(fù)蘇發(fā)展,產(chǎn)生了以固定資產(chǎn)投資為主的長期性資金需求在此背景下出現(xiàn)了預(yù)期收入理論該理論認為借款人償還貸款的能力取決于其預(yù)期收入而非貸款期限的長短銀行據(jù)此開發(fā)了中長期分期還本付息貸款預(yù)期收入理論深化了對貸款清償?shù)恼J識促進了銀行業(yè)務(wù)多樣化但也增加了銀行潛在風(fēng)險發(fā)生的可能性尤其在整個市場環(huán)境惡化的情況下會大大增加銀行的風(fēng)險綜上資產(chǎn)的流動性管理所經(jīng)歷的各個發(fā)展階段是和當(dāng)時所處的經(jīng)濟金融環(huán)境相關(guān)聯(lián)的資產(chǎn)流動性管理戰(zhàn)略是一種較保守的戰(zhàn)略規(guī)模較小的銀行通常實施的是這種管理方式20世紀60年代后隨著非銀行金融機構(gòu)大量出現(xiàn)給商業(yè)銀行傳統(tǒng)穩(wěn)定的資金來源帶來很大的沖擊在這一巨大的籌資壓力背景下商業(yè)銀行開始改變以往的以資產(chǎn)管理為主的流動性資金配臵策略而轉(zhuǎn)向以負債管理為主的策略負債流動性管理策略強調(diào)銀行在市場上購買流動性其核心是商業(yè)銀行由被動負債轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃迂搨e極從事金融工具的創(chuàng)新開發(fā)開拓資金來源通過借入資金來滿足流動性需求減少流動性資產(chǎn)的儲備量將資金更多的運用于盈利性較高的資產(chǎn)從而提高其盈利水平負債流動性管理策略提高了銀行籌集資金的主動性和靈活性增加了銀行的收益但同時也給銀行帶來了較大的潛在風(fēng)險一是負債流動性管理所依托的是貨幣市場而貨幣市場對利率等宏觀經(jīng)濟變量十分敏感一旦市場出現(xiàn)振蕩波動銀行可能無法在市場上籌借到資金；二是貨幣市場對籌資者的財務(wù)和經(jīng)營狀況的變化也極為敏感當(dāng)銀行陷入財務(wù)危機并因此對資金的需求最為迫切時市場卻可能不再愿向困境中的銀行提供流動性了銀行的流動性壓力就可能演化成流動性危機從上述資產(chǎn)流動性管理策略和負債流動性管理策略的分析中可看出前者儲備流動性具有較高的成本而后者依賴借入的流動性又具有較大的風(fēng)險因此1980年代出現(xiàn)了一種折中的平衡流動性管理策略平衡流動性管理策略吸收了前兩種管理策略的精華又克服了其缺陷從資產(chǎn)負債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾使銀行經(jīng)營管理更科學(xué)平衡流動性管理是一種相機抉擇的資金管理方式要求商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢發(fā)展變化的情況通過對銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)管理達到銀行經(jīng)營目標的要求其基本思路是將未來的流動性需求劃分為預(yù)期的流動性需求和突發(fā)的流動性需求兩部分對預(yù)期的流動性需求一部分以資產(chǎn)方式儲備一部分可通過與往來銀行或其他資金供給者事先達成的信用安排來解決；對突發(fā)性的流動性需求則由短期借款來滿足期限遠一些的流動性需求須加以規(guī)劃在需要時可通過將部分資產(chǎn)變現(xiàn)來滿足流動性也可通過主動負債如創(chuàng)新存款工具等方法來滿足隨著社會經(jīng)濟與金融制度、金融市場的不斷發(fā)展以及銀行業(yè)務(wù)的開拓、金融工具的創(chuàng)新銀行流動性管理的方式還在不斷改進和完善力求找到更加適合自身發(fā)展的、在確保安全性和流動性基礎(chǔ)上增加盈利能力的、更加符合現(xiàn)代經(jīng)營理念的管理方式流動性管理已經(jīng)成為實現(xiàn)金融經(jīng)濟平穩(wěn)運行防范和化解金融風(fēng)險的關(guān)鍵參考文獻1史建平:2吳青: 6第二篇：加強商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理創(chuàng)新流動性風(fēng)險管理思維本報訊 針對《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》即將出臺，為增強我行應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。我們應(yīng)主動轉(zhuǎn)變國家“兜底”的 思維，降低對央行、政府支持的依賴，增強主動式風(fēng)險管理能力。最后，規(guī)范開展市場交易。我行應(yīng)始終堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟本質(zhì)要求，以建設(shè)“最高效中小企業(yè)銀行”和打造“最佳中高端零售銀行”為戰(zhàn)略方向，提升專業(yè)化、差異化經(jīng)營水平，推進業(yè)務(wù)和客戶下沉，做好中小微金融服務(wù)。第三篇：淺析商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理淺析商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理—以華夏銀行為例 中 文 摘 要 隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和國際形勢的急劇變化，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境也發(fā)生了巨大的變化。美國次貸危機就猶如一場黑色的暴風(fēng)雨，讓單純的信貸危機成為了影響范圍至全球、甚至給全球股市帶來了恐慌的次貸危機。不知道什么時候第二次金融危機何時到來，以什么方式，屆時，國際金融市場將出現(xiàn)新的動蕩，個人和企業(yè)信用風(fēng)險飆升,更多的中小銀行存款貸款不相匹配發(fā)生期限錯配進而導(dǎo)致破產(chǎn)，買賣脫節(jié)造成貨幣危機等，因此，對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險及其管理方法的研究已成為未來研究的重點。這三個新指標中凈穩(wěn)定資金比例風(fēng)險靈敏度最高，但計算較為復(fù)雜，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)充足率相對而言更加簡潔清晰便于計算，適合中小型業(yè)務(wù)特征和要求，流動性匹配率計算簡單靈敏度高且易于監(jiān)測，可以對潛在存在風(fēng)險錯配風(fēng)險較大的銀行進行有效識別。董事會以及風(fēng)險管理部門、主管人員都包含在了銀行的風(fēng)險管理的組織體系中 然而在我國這樣獨特的銀行體系下如果按部就班的套用這國外銀行流行的流動性管理理論與具體的方法來進行分析我國的商業(yè)銀行的流動性水平與未來的發(fā)展趨勢是不可行的，我國目前對外國的普遍劃分方式不適合國內(nèi)的情況，必須從中國銀行自身的特殊性出發(fā),結(jié)合現(xiàn)金科學(xué)的方法理論對我國商業(yè)銀行進行有中國特色的分析和總結(jié)。確保風(fēng)險管理有效性的重要前提是有著嚴格的組織體系。也就是說，銀行最簡單直白的方式是短期負債作為長期資產(chǎn)的流動性來源以獲得高利息凈利潤，但是這種方式不被大力提倡的原因就是：如果它們不能正常運作或不能把握資金供需平衡，就容易產(chǎn)生流動性風(fēng)險，比如 “脫媒”或“銀行擠兌現(xiàn)象”,進而迅速陷入金融危機的漩渦。銀行擠兌事件的發(fā)生具體原因還沒有完整的解釋,當(dāng)然，其根本原因還是金融或經(jīng)濟體系存在著明顯或潛在的薄弱環(huán)節(jié)。通過已知的測算流動性大小的方法針對華夏銀行近5年財務(wù)進行分析從而得出具體結(jié)果。商業(yè)銀行流動性理論闡述 商業(yè)銀行定義 商業(yè)銀行以短期商業(yè)資金為主，貸款期限短，流動性強，偏向于用比較低的利率借入存款，比較高的利率放出貸款，從中獲取相應(yīng)的利息凈利潤，同時也針對客戶客戶提供多種綜合項目服務(wù)的金融機構(gòu)。 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險定義 所謂“流動性”，則指“凱恩斯”在《就業(yè)、利息和貨幣流通》一文中明確指出了“流動性偏好理論”。資產(chǎn)的流動性是指在資產(chǎn)在對銀行自身來說沒有損失的情況下，借款人或者存款人因自發(fā)性向銀行提出借款或提款要求時，為了保持自身的流動性，銀行必須準備一定數(shù)額的現(xiàn)金資產(chǎn)或者隨時能夠變現(xiàn)成現(xiàn)金的其他資產(chǎn)以滿足客戶隨時借款或者提款的需求。 流動性風(fēng)險管理重要性 商業(yè)銀行流動性是個模糊難以準確計量的概念，會因為各種人為原因或者外部因素造成各種問題，例如，銀行流動性過剩、流動性不足等問題?！读鲃有院诙础芬粫刑岢鲆粋€形象而具體的新型概念，所謂流動性黑洞就是指在金融市場中存在著短期喪失流動性的現(xiàn)象，并且這對大多銀行金融機構(gòu)都具有一定的傳染性，所以流動性危機將迅速演變?yōu)閮敻赌芰ξC，證券市場就會出現(xiàn)了越來越多的“銀行擠兌”現(xiàn)象。 流動性風(fēng)險產(chǎn)生原因 商業(yè)銀行之所以存在流動性風(fēng)險因素，是因為不同的資產(chǎn)與負債，并且商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不同也直接決定了內(nèi)部結(jié)構(gòu)的不同，所以商業(yè)銀行的流動風(fēng)險還具有不一樣的特征。因此流動性風(fēng)險為一項綜合性的風(fēng)險，信貸與市場以及政府管理的領(lǐng)域都將會導(dǎo)致銀行的流動性不足。（3）流動比率=一月內(nèi)到期流動資產(chǎn)/一月內(nèi)到期流動負債 流動比率可以反映整個銀行的總體流動性狀況，流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金資產(chǎn)、短期的投資、短期的貸款以及應(yīng)收賬款與其他的短期資產(chǎn)；流動負債包括短期存款、同業(yè)拆解方款項、其他的應(yīng)付款和短期的負債。這種情況下，銀行應(yīng)該通過一些手段來獲取來補充缺口，比如變現(xiàn)流動資產(chǎn)、現(xiàn)金儲備，或者獲取新的資金。由表可知，我國人民幣貸款總額逐年遞減，人民幣存款總額逐年遞減，外幣貸款總額較為穩(wěn)定，外幣存款總額逐漸遞減。直至2013的九月末十月初，計華銀行于全國各地76個中心城市設(shè)立超過了34家的一級分行，30家的二級分行與12家的異地支行，520家的營業(yè)網(wǎng)點，甚至與超過一千多家的境外銀行建立了銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的代理業(yè)務(wù)的關(guān)系，代理行遍布全世界，其網(wǎng)絡(luò)范圍遍及了五大洲110個國家以及地區(qū)的320個城市，構(gòu)成了范圍覆蓋全球的主要貿(mào)易區(qū)的結(jié)算類型網(wǎng)絡(luò)；，并且綜合盈利能力也得到了快速的提升，資產(chǎn)的質(zhì)量也有著顯著的改善，業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)也明顯有了優(yōu)化，經(jīng)營的效率有著較快的提高，保持良好上升的趨勢，2013年的時候，在英國出版的雜志中的曾對世界一千家的大銀行進行評選，華夏銀行按因其總資產(chǎn)的規(guī)模位居于第94名；在2913年的中國企業(yè)五百強里排名位于152名，20116年八月，華夏銀行在“2016中國企業(yè)五百強“中排名第一百三十四位。值得警惕的是，公告顯示了銀行去年全年的不良貸款率，比較上年末有所提高，這些數(shù)據(jù)不容樂觀，應(yīng)當(dāng)引起注意， 華夏銀行流動性風(fēng)險分析 表三近五年華夏銀行數(shù)據(jù)匯總 單位：百萬元 項目/年份 2017年 2016年 2015年 2014年 2013年 資產(chǎn)的總額 2,508,927 2,356,235 2,020,604 1,851,628 1,672,447 負債的總額 2,339,429 2,203,262 1,902,216 1,749,529 1,586,428 歸屬于上市公司股東所有者的權(quán)益 168,055 152,184 117,678 101,458 85,420 存款的總額 1,351,663 1,368,300 1,351,663 1,303,216 1,177,592 其中：企業(yè)活期的存款 625,894 560,322 489,750 381,336 393,615 企業(yè)的定期存款 393,647 404,577 414,827 445,784 377,330 儲蓄活期的存款 114,978 114,459 110,917 91,585 83,613 儲蓄定期的存款 132,356 125,074 130,830 133,008 113,110 其他的存款 167,032 163,868 205,339 251,503 209,924 貸款的總額 1,394,082 1,216,654 1,069,172 939,989 823,169 其中：正常的貸款 1,369,485 1,196,306 1,052,875 929,744 815,726 不良的貸款 24,597 20,348 16,297 10,245 7,443 同業(yè)拆入 65,045 73,130 64,141 42,638 35,538 貸款損失的準備 38,497 32,299 27,235 23,884 22,443 由表可得：表四近五年華夏銀行貸存比 單位：百萬元 2017年 2016年 2015年 2014年 2013年 貸存比 在銀行的利潤角度出發(fā)，貸款與存款的比率越高就越好，因為存款是能夠支付利息，正所謂是資本的成本但是如果一家銀行有著大量的存款卻有著少量的貸款，這說明著此銀行有著高額的成本與其對應(yīng)的低收入，銀行的盈利水平如果較低，那么從抵御風(fēng)險的角度來說，銀行的存款與貸款比率不算太高。中央銀行存在的目的就是防止銀行的過度擴展，并且明文規(guī)定商業(yè)銀行的最高貸款的比率是百分之七十五。當(dāng)銀行的資產(chǎn)負債有著不斷的變化時，應(yīng)該迫切的引入邊際的流動性缺口概念。雖然新的指標使流動性缺口辦法更加可靠但是在計算過程中還是無法區(qū)分高低質(zhì)量流動性資產(chǎn)。