7信用證詐騙罪構(gòu)成特征研究-wenkub
2024-09-19 17 本頁面
【正文】 題研究與適用》 第 4 頁 共 19 頁 （下），中國檢察出版社 2024 年版，第 1312～ 1313 頁。 此外，還有一個問題值得探討：境外公司、企業(yè)實施信用證詐騙罪的前述 4 種行為之一，能否構(gòu)成信用證詐騙罪。由此決定了城鄉(xiāng)個體戶和個人合伙完全有可能在貪財圖利動機的驅(qū)使下，通過實施 第 3 頁 共 19 頁 信用證詐騙活動來獲取不法經(jīng)濟利益。這些外國企業(yè)、公司、團伙精通信用證業(yè)務(wù)及相關(guān)國家的法律制度，手法巧妙，極具欺詐性，國內(nèi)的自然人或法人急于想擴大出口創(chuàng)匯，而又缺乏國際貿(mào)易的成熟經(jīng)驗和操作方法，加之一味盲從的心理態(tài)勢，決定了他們常常成為國外企業(yè)、公司、團伙進行信用證詐騙的對象。（注： 第 2 頁 共 19 頁 參見王前生、徐俊華： “ 信用證詐騙罪犯罪構(gòu)成研究 ” ，載趙秉志主編《新千年刑法熱點問題研究與適用》（下），中國檢察出版社 2024 年版，第 1293 頁。本文擬對此進行研究，以求教于法學界同仁。犯罪主體是一般主體，既包括自然人，也包括單位。境外公司、企業(yè)針對我國的銀行或者公司所實施的信用證詐騙行為，視為自然人犯信用證詐騙罪，對其直接責任人員按自然人犯信用證詐騙罪定罪處罰。 一、犯罪主體特征 本罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。）筆者認為，這種觀點值得商榷。因而將自然人排除在信用證詐騙罪的主體范圍之外，無疑與國際貿(mào)易的實際情況相脫節(jié)，不利于對信用證詐騙罪的懲治與打擊。而在我國刑法中，城鄉(xiāng)個體戶和個人合伙實施的犯罪，顯然屬于自然人犯罪，而不可能是單位犯罪。換言之，境外公司、企業(yè)能否成為信 用證詐騙罪的主體。）顯然，要解決這一問題，首先必須明確的是，境外公司、企業(yè)在我國的法律地位。但其關(guān)于量刑應當適用單位犯罪的刑度規(guī)定的主張，筆者卻不敢茍同。第一種觀點認為，本罪的主觀方面雖然為故意， 但是本 第 5 頁 共 19 頁 罪不像集資詐騙罪、貸款詐騙罪那樣，法律明文規(guī)定必須 “ 以非法占有為目的 ” ，因此，行為人主觀上是否具有非法占有的目的，不是構(gòu)成本罪的必備條件。（注：參見李恩慈： “ 論信用證詐騙罪的犯罪構(gòu)成及其效力范圍 ” ，載《法學研究》 2024 年第 2 期。 筆者贊同第三種觀點，即信用證詐騙罪的成立，在主觀方面必須 具有非法占有的目的。顯然，作為特別法條規(guī)定之罪的信用證詐騙罪，應為作為普通法條規(guī)定之罪的詐騙罪包容。誠然，具體犯罪構(gòu)成須由刑法明確規(guī)定，但這并不意味著，任何各罪的所有構(gòu)成要件均須在刑法典中得到明示，未予明確規(guī)定的就不是犯罪構(gòu)成要件。所以， 第 7 頁 共 19 頁 簡單地以刑法條文的字面規(guī)定來確定某罪的構(gòu)成要件，不僅過于機械，而且也不符合我國罪狀的立法技術(shù)要求。最高人民法院在 2024 年 1 月21 日的發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)＜全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要＞的通知》中明確指出，所有的金融詐騙犯罪都必須具有非法占有的目的。偽造信用證，是指行為人采用描繪、復制、印刷等方法，仿照信用證的格式、內(nèi)容制造假信用證的行為，或者以編造、冒用某銀行的名義開出假信用證的行為。其使用偽造的信用證的來源，可能是自己偽造的，也可能是他人偽造的。使用變造的信用證，其信用證來源一是使用人自己變造的； 二是他人變造的。對于這種信用證的結(jié)算方式，信用證交易實際是單據(jù)的買賣，信用證各當事人所處理的是單據(jù)而不是貨物，單據(jù) 是賣方對買方履行買賣合同規(guī)定義務(wù) 第 10 頁 共 19 頁 的證明文件，買方也只能通過單據(jù)了解貨物的情況。特別是一些國際詐騙集團，他們一部分人充當 “ 進口商 ” ，另一部分人充當出口商，編造兩個公 司，偽造公司的有關(guān)法律手續(xù)，簽訂根本就沒有交易的買賣合同，由 “ 進口商 ” 向銀行申請開立信用證，得到信用證后，又偽造、變造提單等單據(jù)，向議付行索款，議付行一旦未識破偽造、變造的單據(jù)而付款，他們就卷款而逃，給銀行造成巨額損失。 第 11 頁 共 19 頁 所謂提單，是指證明海上運輸合同和貨物已由承運人接管或裝船，以及承運人保證憑此交付貨物的單據(jù)。 （二）使用作廢的信用證進行詐騙犯罪 使用作廢的信用證，是指明知是作廢的信用證而使用的行為。其中，開證日是指銀行對開證申請人的開證申請，經(jīng)審查后，按其要求開出信用證 第 12 頁 共 19 頁 的日期。所謂提示日，是指受益人為收回貨款，于裝運貨物后，簽發(fā)匯票并附上貨運單據(jù)向銀行提示的日期，提示單據(jù)必須在信用證有效期內(nèi)，否則信用證無效。對此，有兩個問題值得研究： ，例如使用虛假的進出口貿(mào)易合同，是否構(gòu)成騙開信用證。這是因為，盡管信用證詐騙罪已從詐騙罪中分離出來，但在本質(zhì)上與詐騙罪并無二致，即行為人在客觀方面必須實施了詐騙行為，而凡是詐騙行為，均須使他人發(fā)生錯誤認識并致其上當受騙。前者是騙開信用證的方法，后者是騙開信用證的結(jié)果，兩個要素必須同時具備，否則，騙開信用證無 從成立。 第 14 頁 共 19 頁 類型的信用證詐騙行為。）另有學者認為，騙取信用證并加以
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1