【正文】 戶(hù)群體特征 組合、設(shè)計(jì)、運(yùn)用反擔(dān)保措施 設(shè)計(jì)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)方案 （四）注重客戶(hù)或項(xiàng)目的制約度和可復(fù)制性 風(fēng)險(xiǎn)的同質(zhì)同源與關(guān)聯(lián)統(tǒng)一分析 模式化版本設(shè)計(jì)與個(gè)性化應(yīng)用 降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本 （五）特別注重風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制 從物流、現(xiàn)金流、信息流的對(duì)應(yīng)關(guān)系控制關(guān)鍵點(diǎn) 建立與客戶(hù)端的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng) 有針對(duì)性預(yù)先設(shè)置監(jiān)控措施 （一）集合企業(yè)債券擔(dān)保 （二）訴訟資產(chǎn)保全擔(dān)保 （三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資擔(dān)保 （四）技術(shù)改造貨款擔(dān)保 （五）設(shè)備租賃融資擔(dān)保 （六）基本建設(shè)貸款擔(dān)保 第三部分 目前重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的擔(dān)保產(chǎn)品 （七）信托計(jì)劃貸款擔(dān)保 （八）過(guò)橋貸款擔(dān)保 （九）典當(dāng)性質(zhì)融資擔(dān)保 （十）工程履約擔(dān)保 （十一）貿(mào)易合同履約擔(dān)保 第四部分 中小企業(yè)集合債券擔(dān)保 一、企業(yè)債券的概念 （一）債券又稱(chēng)收益證券 向債權(quán)人發(fā)行 約定支付利息 到期歸還本金 （二）債券分類(lèi) 政府債券 國(guó)債 國(guó)庫(kù)券 金融債券 政策性金融債 企業(yè)債券 （三）企業(yè)債券 由企業(yè)發(fā)行的債券稱(chēng)為企業(yè)債券或公司債券 （ 1）股東會(huì)、董事會(huì)審議決定 （ 2）面向社會(huì)發(fā)行的 （ 3）記載和反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系的債務(wù)憑證 企業(yè)債券體現(xiàn)以法律為依據(jù)，以信用為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系 （ 1）必須履行約定期限還本付息義務(wù)責(zé)任 （ 2）持券者為債權(quán)方享有按期領(lǐng)取利息和本金權(quán)利 基本特征 （ 1）本息償還的安全性 □債券利率固定，不受企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況影響 □企業(yè)破產(chǎn)清算，債券持有人優(yōu)先分得剩余資產(chǎn) □專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)評(píng)定債券資信等級(jí) （ 2）收益的穩(wěn)定性 □債券市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定 —— 債券收益率與其市場(chǎng)價(jià)格呈反方向變化：市場(chǎng)價(jià)格上漲，收益率實(shí)際下跌 □債券收益的雙重性 —— 票面利息、利息差額收益 □一般可以提前贖回、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn) （ 3）債券籌資的期限性 □一年以?xún)?nèi)為短期 利率低 □一年以上至三年以下為中期 利率較高 □五年以上為長(zhǎng)期 利率高 （ 4）債券的流動(dòng)性 □可在證券市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓 □不同種類(lèi)債券有不同的流動(dòng)性 債 券的基本要素 （ 1）債券期限 （ 2）本金和面值 （ 3）票面利率 （ 4）發(fā)行價(jià)格 票面面額 （ 1+債券利率 債券有效期限） 發(fā)行價(jià)格 = 1+市場(chǎng)利率 債券有效期限 （ 5）債券收益率 年利率 名義收益率 = 認(rèn)購(gòu)價(jià)格 100% （賣(mài)價(jià) 買(mǎi)價(jià)） 247。 發(fā)行準(zhǔn)備 債券發(fā)行規(guī)模批準(zhǔn)后，發(fā)行申報(bào)準(zhǔn)備工作極為重要，應(yīng)重點(diǎn)注意以下幾方面工作的組織協(xié)調(diào)： （ 1）在獲得債券發(fā)行規(guī)模后，立即以書(shū)面形式通知發(fā)債主體，以董事會(huì)決議方式出具承諾函，保證配合后續(xù)債券發(fā)行各項(xiàng)工作，如臨時(shí)提出撤出需要承擔(dān)相關(guān)責(zé)任和費(fèi)用。 公開(kāi)發(fā)行企業(yè)（公司）債券申請(qǐng)材料目錄 一、發(fā)行申請(qǐng)材料的紙張、封面及份數(shù) （一）紙張 應(yīng)采用幅面為 210 297毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于 A4紙張規(guī)格）。 ４、申報(bào)時(shí)間。 （二）企業(yè)債券發(fā)行方案申請(qǐng)書(shū)。 （六）擔(dān)保人最近三年的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表）。 （九）承銷(xiāo)協(xié)議。 （十三）法律意見(jiàn)書(shū)。 （十七）國(guó)家發(fā)展改革委要求提供的其他文件。 ③ 主承銷(xiāo)商勤勉盡責(zé)聲明；④投資提示；如“凡欲認(rèn)購(gòu)本期債券的投資者，請(qǐng)認(rèn)真閱讀本募集說(shuō)明書(shū)及其有關(guān)的信息披露文件，并進(jìn)行獨(dú)立投資判斷。⑤其他重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)提示。 第二條 本次債券發(fā)行的有關(guān)機(jī)構(gòu) 本次發(fā)行涉及的機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)、法定代表人、經(jīng)辦人員、辦公地址、聯(lián)系電話、傳真、郵政編碼等。 第十一條 發(fā)行人財(cái)務(wù)情況 主要包括：發(fā)行人近三年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表；發(fā)行人財(cái)務(wù)分析（包括營(yíng)運(yùn)能力分析、盈利能力分析、償債能力分析和現(xiàn)金流量分析等）。 第十五條 償債保證措施 主要說(shuō)明發(fā)行人制定的償債計(jì)劃及保障措施，包括償債專(zhuān)戶(hù)、償債基金以及違約時(shí)擬采取的具體償債措施和賠償方式。 第十九條 其他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng) 第二十條 備查文件 包括備查文件清單、查閱地點(diǎn)、查閱方式、聯(lián)系人等。具體擔(dān)保事宜如下： 第一條 被擔(dān)保的債券種類(lèi)、數(shù)額 被擔(dān)保的債券為 年期企業(yè)債券，發(fā)行面額總計(jì)為人民幣 萬(wàn)元。 第四條 保證責(zé)任的承擔(dān) 在本擔(dān)保函項(xiàng)下債券到期時(shí)，如發(fā)行人不能全部?jī)陡秱鞠?，?dān)保人應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，將兌付資金劃入債券登記托管機(jī)構(gòu)或主承銷(xiāo)人指定的帳戶(hù)。 第五條 保證范圍 擔(dān)保人保證的范圍包括債券本金及利息，以及違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用和其他應(yīng)支付的費(fèi)用。 第八條 債券的轉(zhuǎn)讓或出質(zhì) 債券認(rèn)購(gòu)人或持有人依法將債權(quán)轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)給第三人的，擔(dān)保人在本擔(dān)保函第五條規(guī)定的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。 擔(dān)保人： （公章） 法定代表人： （公章） 年 月 日 第五部分 應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保與貼現(xiàn) 一、應(yīng)收賬款 （一）收入 以契約合同為基礎(chǔ) —— 合法性 以結(jié)算過(guò)程確認(rèn)的 —— 合規(guī)性 在一定期限內(nèi)實(shí)現(xiàn)的 —— 時(shí)限性 （二）應(yīng)收賬款 已經(jīng)確認(rèn)的收入（所有權(quán)），但尚未實(shí)現(xiàn)的資金或?qū)嵨?。?dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債務(wù)人有權(quán)以該項(xiàng)應(yīng)收賬款依法賣(mài)得價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押登記保證質(zhì)押行為的合法性。用戶(hù)管理員職責(zé)為創(chuàng)建操作員、密碼設(shè)置、登記信息的查看、維護(hù)以及定期與征信中心結(jié)算費(fèi)用等。按照 《 操作手冊(cè) 》 的要求，上傳 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 必須為 JPG格式，該協(xié)議是每筆應(yīng)收款款質(zhì)押登記中上傳的唯一附件。 (五 )、現(xiàn)行擔(dān)保企業(yè)中質(zhì)押的應(yīng)收帳款狀態(tài)多表現(xiàn)為數(shù)量多、額度小，難以進(jìn)行全部應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記。 2. 對(duì)于應(yīng)收帳款比較分散、數(shù)量多且額度小的企業(yè)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可自主選擇部分額度相對(duì)較大且比較重要的應(yīng)收帳款進(jìn)行質(zhì)押打包登記，與企業(yè)簽定與質(zhì)押登記對(duì)應(yīng)的 《 反擔(dān)保（應(yīng)收帳帳質(zhì)押）合同 》 ，隨應(yīng)收帳款的變動(dòng)定期調(diào)整 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 ，并經(jīng)雙方蓋章確認(rèn)后成為與質(zhì)押合同具同等法律效力的附件。 (七 )、對(duì)于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的內(nèi)容，人民銀行證信中心并不進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，登記的主要作用在于通過(guò)公示權(quán)力對(duì)抗第三人。 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法 中國(guó)人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記規(guī)則 四 .應(yīng)收賬款貼現(xiàn) (一 )確認(rèn)應(yīng)收賬款標(biāo)的價(jià)值 .收回期限 . (二 )制定應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓協(xié)議 .確定折扣率 (三 )辦理貼現(xiàn)結(jié)算 第六部分 訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保 一、財(cái)產(chǎn)保全訴訟的概念、種類(lèi) （一）財(cái)產(chǎn)保全是在訴訟中或訴訟前，面對(duì)有關(guān)財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀滅的可能，根據(jù)利害關(guān)系人或當(dāng)事人的申請(qǐng)或人民法院決定，采取的保護(hù)措施。 因保全錯(cuò)誤為被申請(qǐng)人或案外人造成損失申請(qǐng)人或擔(dān)保人應(yīng)予賠償 訴前保全必須提供擔(dān)保 訴訟保全有在不要求提供擔(dān)保的可能 （二）方式 目前對(duì)財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保規(guī)定性?xún)?nèi)容很少，各地有所不同 實(shí)物資產(chǎn)形式擔(dān)保 全額或部分保證金 第三方信用保函 四、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保責(zé)任 申請(qǐng)有錯(cuò)誤的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)賠償被申請(qǐng)人因財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失 （一）申請(qǐng)人對(duì)被申請(qǐng)人的資金、實(shí)物、賬簿的保全措施，影響的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使其利潤(rùn)遭受損失。 第七部分 保 付代理 一、保付代理的定義 以貼現(xiàn)方式買(mǎi)入債權(quán)并收回債款而獲利的行為 （一）以立即付款方式購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收賬款 （二）負(fù)責(zé)相關(guān)應(yīng)收賬款的管理 （三）到期收取應(yīng)收賬款 （四）承擔(dān)因債務(wù)人無(wú)力支付而造成的損失 二、保理功能 （一）貿(mào)易融資 購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收賬款 對(duì)賣(mài)方應(yīng)收賬款質(zhì)押生效 （二）銷(xiāo)售分戶(hù)帳管理 為賣(mài)方設(shè)立管理帳戶(hù) 確認(rèn)銷(xiāo)售收入后，進(jìn)行帳務(wù)處理 催收應(yīng)收賬款 負(fù)責(zé)結(jié)算有關(guān)帳項(xiàng) （三）以收取到期應(yīng)收賬款 專(zhuān)門(mén)收賬專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù) 處理收賬過(guò)程的法律事務(wù) 確定收債方式、程序和最后手段 （四）承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn) 承擔(dān)賣(mài)方核準(zhǔn)信用限額內(nèi) 100%壞賬損失，對(duì)貿(mào)易爭(zhēng)端的外拒付因素承擔(dān)代償責(zé)任。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運(yùn)行程序與機(jī)制 評(píng)價(jià)企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類(lèi)型 計(jì)算保理取費(fèi) 保理過(guò)程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項(xiàng)目融資擔(dān)保 為固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資擔(dān)保時(shí)，必須對(duì)投資項(xiàng)目和建設(shè)單位進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以確定項(xiàng)目的可行性，已期還款的能力。 （二）可擔(dān)保的雇員（員工） 以簽定了勞動(dòng)合同或服務(wù)合同為基本條件 員工（雇員）或臨時(shí)員工（雇員）、學(xué)徒、受訓(xùn)者； 經(jīng)理、董事會(huì)成員，（個(gè)人不超過(guò)企業(yè) 15%的股份） 類(lèi)似可雇員（員工）的人，在投保人的工作場(chǎng)所工作，（保安、清潔工、后勤者等）； 投保人與擔(dān)保人共同認(rèn)同的其它員工 三、賠付條件及定責(zé)條件 賠付 （ 1）確認(rèn)被擔(dān)保人犯有過(guò)失，在損失額確定后給予賠償； （ 2）損失額不能確定，雙方可協(xié)商暫時(shí)賠償額，但需報(bào)告有仲裁權(quán)部門(mén)備案，待確定后補(bǔ)足。 在被保證人不履約合同責(zé)任時(shí)，由保證人代為履行或承擔(dān)代償責(zé)任。 （四）維修保證擔(dān)保 是保證工程完工交用后出現(xiàn)的質(zhì)量、工具、材料的承包商進(jìn)行維修責(zé)任的保證。 二、總體評(píng)價(jià) 布局性發(fā)展很快，綜合效率尚低， 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益不夠普及。 不夠強(qiáng) 四、發(fā)展建議 基于對(duì)現(xiàn)狀的