10、第10章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營管理策略-wenkub
2023-03-14 15:18:49 本頁面
【正文】 的主要內(nèi)容及指標(biāo)體系 教學(xué)難點(diǎn) ：融資缺口模型的運(yùn)用及持續(xù)期缺口模型的運(yùn)用 第一節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 一、資產(chǎn)管理理論 基本觀點(diǎn)：銀行資金來源的規(guī)模與結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的外生變量，因此銀行的業(yè)務(wù)重點(diǎn)應(yīng)放在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。 （ 18世紀(jì)的英國商業(yè)銀行） 基本觀點(diǎn) ：資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)集中于 短期自償性貸款 ，因?yàn)橘Y金來源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款。 評(píng)價(jià)： 積極意義 ：銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大；資產(chǎn)運(yùn)用的靈活性增強(qiáng)。 局限性： 借款人預(yù)期收入是主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)。 評(píng)價(jià) ： 管理視角從單純資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債管理； 負(fù)債業(yè)務(wù)除被動(dòng)負(fù)債增加了主動(dòng)負(fù)債； 偏重于負(fù)債業(yè)務(wù)在一定程度上影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。 第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理方法 一、資產(chǎn)管理方法 二、負(fù)債管理方法 三、我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理比例指標(biāo)體系 一 、 資產(chǎn)管理方法 資金匯集法 資金池中的資金被無差別地視為同質(zhì)的單一來源 ， 然后再將池中資金分配到不同資產(chǎn)上去 。 資金分配法 按照資金來源的流動(dòng)性強(qiáng)弱來確定資金的分配順序和數(shù)量 。 [目標(biāo)函數(shù) ]銀行經(jīng)營管理中的目標(biāo)函數(shù)可以是營業(yè)利潤 、 稅后利潤 、 股票市值 、 凈利差等 。 MaX Z = X1 + X2 —— 目標(biāo)函數(shù) X1 + X2 ≤ 2500萬 —————— 總資產(chǎn)負(fù)債約束 X2 ≥ ———————— 流動(dòng)性約束 X1 ≥ 0 X2 ≥ 0 X1 = 2023萬； X2 = 500萬 銀行資產(chǎn)收益總額為： 2023萬 *+500萬 *=280萬 二、負(fù)債管理方法 遇到緊急提現(xiàn)，按照負(fù)債方法，流動(dòng)性靠在貨幣市場上購買資金來滿足。 包括 :利率敏感資產(chǎn) （ RateSensitive Asset,RSA） 和利率敏感負(fù)債 （ RateSensitive Liability ,RSL ） 融資缺口 :FG = RSA – RSL FG﹥ 0， 正缺口 FG=0， 零缺口 FG﹤ 0， 負(fù)缺口 第三節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用之一 ——— 融資缺口模型及運(yùn)用 ? 敏感性比率 SR=RSA / RSL ? FG﹥
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