【正文】 5月 ? 6月 ? 7月 ? 8月 ? 9月 ? 10月 ? 11月 ? 12月 ? 主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃 ? 總計 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 ? 目標 ? 1月 ? 2月 ? 3月 ? 4月 ? 5月 ? 6月 ? 7月 ? 8月 ? 9月 ? 10月 ? 11月 ? 12月 ? 戰(zhàn)略目標實施具體時間表 ? 舉措 ? 時間表 ? 負責(zé)人 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 ? 現(xiàn)有舉措目標 ? 差異分析 ? 集團設(shè)定目標 ? 差異解釋 ? 差異彌補方式 ? 差異 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 ? 預(yù)算實施風(fēng)險及規(guī)避方法 ? 主要風(fēng)險 ? 規(guī)避方式 ? 風(fēng)險來源 單位：人民幣萬元 ，僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 益表 ? 報價的銷售收入 * ? 折扣 * ? 銷售收入 ? 購買的硬、軟件及服務(wù)金額 ? 凈收入 ? 銷售成本 (扣除購買成本 ) ? 產(chǎn)品成本 ? 項目成本 ? 經(jīng)營部門費用 ? 毛利 ? 毛利率 ? 產(chǎn)品部費用 ? 研發(fā)費用 ? 銷售費用 ? 市場費用 ? 行政費用 ? 產(chǎn)品部貢獻利潤 ? 貢獻利潤率 ? 業(yè)務(wù)單元費用 ? 業(yè)務(wù)單元銷售費用 ? 業(yè)務(wù)單元市場費用 ? 業(yè)務(wù)單元行政費用 ? 經(jīng)營利潤 ? 產(chǎn)品部 XX ? 業(yè)務(wù)單元總和 ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 經(jīng)營投資資本 ? 投資資本回報率 (ROIC) ? 平均加權(quán)資本成本 (WACC) ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值實際值? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 預(yù)算值 ? 實際值 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 訂單管理報告 ? 上期未執(zhí)行訂單面額 ? ? 折扣 ? A ? B ? 上期未執(zhí)行訂單實際額 ? 本期執(zhí)行百分數(shù) ? C = A B ? D ? 來自上期未執(zhí)行訂單的收入 ? E = CxD ? 新訂單面額 ? 折扣 ? F ? G ? 新訂單實際額 ? 本期執(zhí)行百分數(shù) ? H = F G ? I ? 來自新訂單的收入 ? J = H x I ? 訂單面額收入 ? 折扣 ? K = AxD + FxI ? L = BxD + GxI ? 毛利 ? M = K L ? 100 ? 10 ? 90 ? 30% ? 27 ? 800 ? 100 ? 700 ? 670=30+640 ? 83=3+80 ? 587 ? 80% ? 560 ? 在 表中報告 Source: McKinsey analysis 單位：人民幣萬元 ，僅供內(nèi)部使用 ? 產(chǎn)品部 XX ? 業(yè)務(wù)單元總和 ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值實際值? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 產(chǎn)品部XX ? 預(yù)算值 ? 實際值 ? 預(yù)算值 ? 實際值 業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測表 ? 單位： ? 日期： ? 項目 ? 匯總 ? 1 ? 業(yè)務(wù)收入 ? 金額 ? 項目 ? 4 ? 投資需要 ? 金額 ? 2 ? 核定的資金周轉(zhuǎn)次數(shù) ? 3 ? 業(yè)務(wù)對資金需求總量(=1/2) ? 5 ? 資金定額(=3+4) ? 去年融資定額 ? 本年融資定額 ? 差異及解釋 。戰(zhàn)略規(guī)劃流程模板 目錄 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點與預(yù)期效果 2. 戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則 3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 4. 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容 5. 戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會 6. 戰(zhàn)略規(guī)劃標準模板及簡化模板 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點與預(yù)期效果 要點 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點，必須制度化、嚴格執(zhí)行 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴謹分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團的威協(xié)及機會，并結(jié)合集團內(nèi)部實際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略 ? 戰(zhàn)略質(zhì)詢會作為集團每年最重要的管理會議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進行質(zhì)詢 預(yù)期效果 ? 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展 ? 幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火” 各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略 質(zhì)詢 /批準 /公布戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略議題分析及解決 集團總部制定 /確認集團戰(zhàn)略 3 2. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則 ? 目的 ? 制定集團以及各業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標，包括在哪些市場及如何進行競爭，以及量化的財務(wù)目標及資源需求預(yù)測 ? 集團領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃是集團發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細化，是對將來的展望 ? 集團總裁及業(yè)務(wù)單元負責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 總裁及集團高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時間對各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴格的質(zhì)詢，以確保目標的可行性及高度 ? 集團戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準者 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴謹?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進行審核及向前滾動修正，以適應(yīng)市場變化的需要 3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略 質(zhì)詢 /批準 /公布戰(zhàn)略規(guī)劃 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決 重新評價集團發(fā)展宏圖 向各業(yè)務(wù)單元下達集團戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單元應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題 對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo) 集團最高領(lǐng)導(dǎo)層 進行狀況分析；發(fā)現(xiàn)集團戰(zhàn)略新問題 在總裁領(lǐng)導(dǎo)下起草集團戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集業(yè)務(wù)單元負責(zé)人意見 參與質(zhì)詢會，向集團領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 總部戰(zhàn)略規(guī)劃部 解決部分戰(zhàn)略問題 質(zhì)詢、修改、批準集團規(guī)劃 為業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)相關(guān)的新問題；組織深入調(diào)查或解決 提供建議 在業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃分部的支持下，起草、制定業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃 陳述本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃；進行規(guī)劃之必要修正 業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人 進行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略新問題 提供技術(shù)分析支持 參與質(zhì)詢會議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持 業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃部 解決新問題 制訂本產(chǎn)品部的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單元的整體戰(zhàn)略規(guī)劃 參