【正文】 1994年 1月 30日前開出信用證， 2月 5日前裝船。 二、開證行對外開證 ? 開證行如委托第三國銀行代為付款，須將信用證副本寄給付款行一份，以便付款行在接到單據(jù)后進(jìn)行核對之用。因?yàn)樵诮o付時，開證行和受益人只依據(jù)信用證行事，而不看重合同的規(guī)定，而對買方香港 B公司的主張證據(jù)不足，不予支持，因?yàn)楸景柑幚硎且罁?jù)信用證而不依據(jù)合同。 A公司認(rèn)為在信用證條件下應(yīng)憑信用證來履行義務(wù)。對于合同與信用證關(guān)于包裝的不同規(guī)定， A公司為保證安全收匯，嚴(yán)格按照信用證規(guī)定的條款辦理，只裝箱打捆，沒有外套麻包。 案例二： ? 上海 A出口公司與香港 B公司簽訂一份買賣合同，成交商品價值為 418816美元。 我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合合同規(guī)定， 要求開證行對第二份信用證項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行拒絕。 ? 同意電報(bào)傳遞中如有錯誤、遺漏或單據(jù)郵遞遺失等銀行概不負(fù)責(zé)。 三、信用證下的契約安排 四、信用證的形式和內(nèi)容 根據(jù)信用證的開立方式及記載內(nèi)容不同，可將信用證分為信開本信用證和電開本信用證。 信用證是一種自足文件，它不依附于貿(mào)易合同而存在。 開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任 開證行可以自己付款，也可以委托其他銀行代付。 銀行的付款是有條件的。 信用證與合同的關(guān)系： （ 1）信用證源于合同 （ 2）信用證獨(dú)立于合同 （ 3）信用證不能替代合同 二、信用證的特點(diǎn) 信用證業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)，它處理的對象是單據(jù)。 信開本信用證 電開本信用證 全電本 簡電本 信用證的有效文本 隨寄信開本證實(shí)書為有效文本 未注明“隨寄證實(shí)書”，視為有效文本 五、 SWIFT信用證 ? SWIFT電文的日期表示為： YYMMDD（年月日） ?在 SWIFT電文中，數(shù)字不使用分格號，小數(shù)點(diǎn)用逗號“，”來表示 ?如： 3,152,： 3152286,34 第二節(jié) 信用證的業(yè)務(wù)流程 即期付款信用證 業(yè)務(wù)流程： 出口方 進(jìn)口方 ①開證申請 ⑩付款 開證行 ② 發(fā)證 議付行 ③通知 ④ 裝貨 船務(wù)公司 通知行 ⑤交單 ⑥ 審單付款 ⑦ 寄單索償 ⑧ 審單付款 ⑨ 提示付款 合同 ⑿ 憑單提貨 ⑩放單 一、進(jìn)口商申請開證 ? 進(jìn)口商的申明與保證： ? 承認(rèn)銀行在進(jìn)口商贖單之前，對單據(jù)及單據(jù)所代表貨物的所有權(quán)，必要時銀行可以處置貨物，以抵付進(jìn)口商的欠款。 ? 進(jìn)口商承擔(dān)該信用證所需的一切國內(nèi)外銀行費(fèi)用。 ? 問：開證行拒絕是否有道理？ 分析： ? 開證行拒絕有理。 A公司向 B公司賣斷此批產(chǎn)品。“錦江”輪將該批貨物 5000捆運(yùn)抵香港。在這種情況下， B公司又通知開證行“單據(jù)不符”， A公司立即復(fù)電主張單據(jù)相符。 如何確定開立信用證的時限？ ? 在合同規(guī)定的裝期之前 +生產(chǎn)備貨需要的生產(chǎn)周期 +申請人落實(shí)開證保證需要的時間 +銀行一般的 3個工作日。 三、通知與保兌 信用證的通知與轉(zhuǎn)遞 信用證的保兌 如何考查開證行信譽(yù)情況？ ? 一般可以通過網(wǎng)絡(luò)搜索信息 ? 向本地銀行咨詢 ? 查閱世界各國銀行年鑒 ? 請資信調(diào)查公司調(diào)查銀行資信情況等 信用證的修改 ? 如果修改通知涉及兩個以上的條款，出口商只能全部接受或全部拒絕，不能只接受一部分，拒絕另一部分。 1月 28日買方開來信用證，有效期至 2月 10日。 ? ，當(dāng)銀行拒付時，可要求買方通知銀行修改信用證并展期，或依據(jù)修改后的合同條款，直接要求買方履行付款義務(wù)。買賣雙方達(dá)成修改信用證的協(xié)議并未通知銀行并得到銀行同意，銀行可以拒付。 ? 根據(jù) UCP600，保兌行對不可撤銷信用證加具保兌后， 其責(zé)任獨(dú)立于開證行，不論開證行是否能夠償付，保兌行都必須對受益人履行付款責(zé)任。 1992年 11月 15日，中國銀行上海分行（開怔行）根據(jù)買方指示，向賣方開出了金額為 20萬美元的不可撤銷的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知，并議付此信用證， 1992年 12月 20日，賣方將 200臺計(jì)算機(jī)裝船，并獲得信用證要求的提單、保險單、發(fā)票等單據(jù)后，即到該法國議付行議付。 ? 問題： ? 這批貨物的風(fēng)險自何時起由賣方轉(zhuǎn)移給買方？ ? 開證行能否由于這批貨物全部滅失而免除其所承擔(dān)的付款義務(wù)？ ? 買方的損失加何得到補(bǔ)償？ 分析： ? 這批貨物的風(fēng)險自 1992年 12月 20日馬賽港裝船時起由賣方轉(zhuǎn)移給買方。 ? 買方的損失可以通過賣方提交的保險單向保險公司索賠。 進(jìn)口商付款贖單后，即可憑貨運(yùn)單據(jù)提貨。 提供開證擔(dān)保。 合理、小心地審核單據(jù)。 要求開證行承付。 通知行無法確定來證的真?zhèn)?，必須不拖延地告知開證行，進(jìn)行查詢，核實(shí)情況，并可暫不通知受益人；如果通知行不能確定信用證的表面真實(shí)性而又決定仍予轉(zhuǎn)遞受益人時，必須將有關(guān)情況告知受益人。 議付行有權(quán)不議付。 （六）保兌行 保兌行是應(yīng)開證行的要求在信用證上加具保兌的銀行。 在單證相符條件下，保兌行與開證行都是第一性付款人 。付款行一經(jīng)接受開證行的代付委托，它的審單付款責(zé)任與開證行一樣，也屬于“終局性”的，如發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)應(yīng)即拒付，但一旦驗(yàn)單付款，即不得向受益人追索。 （八）償付行 償付行往往是代開證行償付議付行墊款的第三國銀行，或由通知行兼任。 （二） 開證行與開證申請人 開證行與開證申請人之間的關(guān)系是建立在開證申請書基礎(chǔ)上的契約關(guān)系。當(dāng)開證行邀請或委托一家銀行以該行的名義保付信用證時，該銀行有權(quán)接受委托，亦有權(quán)拒絕接受委托。受益人不得向通知行主張超越其責(zé)任范圍之外的任何權(quán)利。 （八）議付行與受益人 議付行與受益人之間屬票據(jù)關(guān)系和融資關(guān)系。 （十）開證行與付款行 開證行與付款行之間為業(yè)務(wù)代理關(guān)系。 第四節(jié) 信用證業(yè)務(wù)的主要種類 一、光單信用證和跟單信用證 光票信用證是指憑不附帶貨運(yùn)單據(jù)的匯票 (即光票 )付款的信用證。 跟單信用證是指憑附帶貨運(yùn)單據(jù)的匯票 (即跟單匯票 )或僅憑貨運(yùn)單據(jù)付款的信用證。不可撤銷信用證開證行的付款責(zé)任是第一位的，只要受益人提供的單據(jù)符合信用證條款的規(guī)定，開證行就必須履行付款責(zé)任。 但在實(shí)務(wù)操作中，有些進(jìn)口商或開證行，利用“陷阱條款”使得不可撤銷信用證變可撤銷信用證。 保兌信用證： 保兌行在信用證上附加一份保兌聲明 保兌行在信用證內(nèi)注明： （ 1）我行對本證加具保兌 （ 2） This credit is confirmed by us （ 3） This credit bears our confirmation 僅在信用證標(biāo)題上加上“ confirmed”字樣，不是保兌信用證 如保兌行不是通知行，須有保兌行的簽章，才能產(chǎn)生保兌的效力 保兌行的兩種可能性： 開證行授權(quán)的銀行 通知行接受受益人的要求而擅自加具保兌的 實(shí)務(wù)中，由于受出口國法律法規(guī)的約束，會有沉默保兌的情況存在。 ? 如通知行不愿意保兌信用證或其修改，除毫不延誤通知開證行外，其在通知信用證或修改時，在通知面函上的“保兌（ CONFIRMATION）”欄注明“非（ NO）”，并在信用證或修改書上加注通知行簽章，并注明“不保兌（NONCONFIRMATION）”。 思考：對出口商來說，保兌信用證是否比未加保兌的信用證好？ 保兌信用證的適用情況 信用證的金額超過開證行的支付能力 進(jìn)口國的政局不穩(wěn)或有嚴(yán)格的外匯管制 開證行信譽(yù)不佳，擔(dān)心所開信用證不被接受 62 案例七： 20世紀(jì) 80年代初，一家美國公司獲得了向墨西哥出售大批計(jì)算機(jī)的訂單，買方是墨西哥教育部，準(zhǔn)備利用這些主牌機(jī)來裝備各所主要大學(xué)。就在出口商運(yùn)出計(jì)算機(jī)后不久，墨西哥就出了震驚世界的債務(wù)危機(jī)，政府禁止墨西哥銀行對外支付外匯，從而使 上述信用證的款項(xiàng)不可能由開證行支付 了。 ? 進(jìn)口地付款，出口地到期 ? 出口地銀行議付 ? 第三國付款，出口地到期 以第三國銀行為付款行，支付貨幣為第三國貨幣，可由出