42商業(yè)銀行資產(chǎn)管理-wenkub
2023-03-06 17:49:01 本頁面
【正文】 還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失； ? 損失貸款： 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 ? 貸款監(jiān)管往往包括：大額貸款 對(duì)貸款文件和抵押品進(jìn)行調(diào)查分析；小額貸款 抽樣檢查；考核信貸政策。 ? 引子 2 ? 銀行最重要的業(yè)務(wù)是為客戶提供貸款，從而支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第四章 商業(yè)銀行資產(chǎn) 管理 內(nèi)容提要 ? （第 11章） ? （第 11章） ? （第 1 1 18章） ? （第 10章） ? （第 14章） ? （ 16） ? （ 17） ? （ 18） （ 16） ? 引子 ? （ ） ? （ ） ? （ ） 引子 ? 引子 1 ? 保羅 .格蒂（ 18921976）：美國人，石油大亨，60億美元財(cái)富的擁有者。 ? 銀行應(yīng)該根據(jù)市場(chǎng)資金供求情況，合理為貸款定價(jià)。 （ ） ? （ 1）分類一 ? 房地產(chǎn)貸款 ? 金融機(jī)構(gòu)貸款 ? 農(nóng)業(yè)貸款 ? 工商銀行貸款 ? 個(gè)人貸款 ? 融資租賃 ? 其他 ? 美國銀行貸款中： ? 房地產(chǎn)貸款占 50%； ? 工商業(yè)貸款占 25%； ? 個(gè)人貸款占 17%； ? 其他共占 8%。 （ ） ? （ 1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略： 貸款的經(jīng)營(yíng)原則、貸款范圍、速度和規(guī)模、承受能力。 ? 推薦電影《硅谷傳奇》片段。 ? 現(xiàn)金（ cash）：客戶有能力產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來還貸。 ? （ 2） 貸款協(xié)議 的結(jié)構(gòu)是否合理 ? 當(dāng)確定借款人資信良好之后，要合理策劃制作貸款協(xié)議，以滿足借貸雙方的需求。 ? 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。 ? （ 1）定期檢查 ? 通常 30左右例行檢查所有大額未到期貸款，同時(shí)抽查小額未到期貸款。 ? （ 2）營(yíng)運(yùn)資本貸款 ? 與自動(dòng)清償存貨貸款類似，通常用于企業(yè)應(yīng)付產(chǎn)品銷售的季節(jié)性高峰。（機(jī)會(huì)成本思想） ? 客戶一般需繳納補(bǔ)償存款余額，通常會(huì)占到信貸額度的 10%20% ? （ 3）臨時(shí)建筑融資 ? 通常用于民用和商業(yè)樓宇建設(shè)。 ? （ 4）證券交易商融資 ? 此類貸款發(fā)放給證券交易商，用于交易商購買證券，證券出售后或持有到期時(shí)還款。 ? 可分為買斷型保理業(yè)務(wù)和回購型保理業(yè)務(wù)。 長(zhǎng)期企業(yè)貸款 ? （ 1）固定資金貸款 ? 指期限在 1年以上，以借款人擁有的固定資產(chǎn)作擔(dān)保，以支持企業(yè)長(zhǎng)期投資為目的的分期償還貸款。 ? （ 3）長(zhǎng)期項(xiàng)目融資 ? 與固定資金貸款類似，只是周期更長(zhǎng)，數(shù)額更大，銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)更大，因此通常利率較高。 （ ） ? 引子 1： ? 由于企業(yè)貸款數(shù)額較大，報(bào)酬率低（企業(yè)貸款領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)激烈），因此深入分析企業(yè) 過去 35年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)比率（便于橫向比較） 尤為重要。 （ 4）企業(yè)收入支付利息費(fèi)用的能力 ? 利息保障倍數(shù) =息稅前收入 /利息費(fèi)用 ? 利息和本金支付保障倍數(shù) =利稅前收入 /【利息費(fèi)用 +本金償還額 /（ 1+公司邊際稅率）】 ? 固定支出保障倍數(shù) =（未扣除利息、稅款及租金前的收入） /（利息費(fèi)用 +租金） （ 5）企業(yè)流動(dòng)性情況 ? 流動(dòng)比率 =流動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 ? 酸性測(cè)試比率 =（流動(dòng)資產(chǎn) 存貨） /流動(dòng)負(fù)債 ? 凈流動(dòng)資產(chǎn) =流動(dòng)資產(chǎn) 存貨 流動(dòng)負(fù)債 ? 凈營(yíng)運(yùn)資本 =流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 （ 6）企業(yè)利潤(rùn)情況 ? A：稅前凈收益 /（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)或總銷售額） ? B：稅后凈收益 /（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)或總銷售額） ? C：稅后凈收益 /凈資產(chǎn) ? D：稅后凈收益 /（總銷售額或邊際利潤(rùn)） （ 7）企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿率 ? 杠桿比率 =總負(fù)債 /總資產(chǎn) ? 資產(chǎn)構(gòu)成比率 =長(zhǎng)期負(fù)債 /（長(zhǎng)期負(fù)債 +凈資產(chǎn)） ? 負(fù)債銷售比率 =總負(fù)債 /凈銷售額 （ 8）企業(yè)巨額或有負(fù)債 ? 或有負(fù)債指過去的交易或事項(xiàng)形成的潛在義務(wù)，可能演變成企業(yè)負(fù)責(zé)償還的真正債務(wù) 。 ? C：產(chǎn)品質(zhì)量保證 ? 產(chǎn)品質(zhì)量保證是指企業(yè)可能要支付與產(chǎn)品質(zhì)量有關(guān)的費(fèi)用的業(yè)務(wù)事項(xiàng)。 ? 課后作業(yè)： 在和訊網(wǎng)上找一家上市公司，利用其過去 3年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，計(jì)算其財(cái)務(wù)比率，并與同行業(yè)企業(yè)（至少 3家）比較，做出是否為其貸款的決定，并說明理由。貸款利率是在此基礎(chǔ)上加上一定數(shù)額。銀行愿意貸款，日后客戶才愿意存款。 ? 期限一般為長(zhǎng)期貸款，如 1530年，并且由財(cái)產(chǎn)本身擔(dān)保。 ? 主要被用于補(bǔ)給度假，醫(yī)藥和醫(yī)療，家庭設(shè)備的購買，汽車和房屋維修等方面的開支。 ? （ 1）成本和風(fēng)險(xiǎn) ? （ 2）周期敏感性
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