操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述與實(shí)務(wù)-wenkub
2023-02-28 16:43:52 本頁(yè)面
【正文】 離，防止越權(quán)交易和欺詐行為等，都是典型的防范操作風(fēng)險(xiǎn)的手段。 起步階段（續(xù)） 發(fā)展完善階段 （ 1） 《 中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn) 》 （ 2023年 2月） ?要求銀行制定切實(shí)可行的新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃 ?首次提出銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本 ?此外還指出銀監(jiān)會(huì)將加快操作風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的研究和規(guī)制的進(jìn)程，并將公布符合我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)際的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法 ——2023年至今 （ 2） 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 （ 2023年 5月） ?首次在正式中文文件中給出操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類 ?明確要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織和職能保證 ?強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)內(nèi)部控制對(duì)降低操作風(fēng)險(xiǎn)的重要意義 發(fā)展完善階段（續(xù)） （ 3） 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 （ 2023年 10月） ?我國(guó)商業(yè)銀行只能選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法 ?明確了商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法時(shí)總收入的范圍，并制定了業(yè)務(wù)條線的歸類原則 ?制定了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計(jì)原則 ?提出了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件統(tǒng)計(jì)的主要內(nèi)容 發(fā)展完善階段（續(xù)） （ 4） 《 商業(yè)銀行資本管理辦法 》 （２０１ 2年 1號(hào)令） 以巴塞爾新資本協(xié)議（ Basel II）三大支柱為基礎(chǔ)，統(tǒng)籌考慮第三版巴塞爾協(xié)議（ Basel III）的新要求，構(gòu)建了符合國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際的資本監(jiān)管框架 《 辦法 》 分 10章、 180條和 17個(gè)附件，其中第六章對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量進(jìn)行了規(guī)范 發(fā)展完善階段（續(xù)） 三、操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù) ——以某商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目為例 （一）名詞解釋 操作風(fēng)險(xiǎn)偏好是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的基本態(tài)度和公司管理層對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的承諾。 綠色表示安全區(qū)域，黃色表示應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控的區(qū)域；橙色表示應(yīng)予警戒的區(qū)域，紅色表示不可忍受區(qū)域。剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露是指考慮相關(guān)控制措施的影響，即操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和嚴(yán)重程度在控制措施后有可能降低的情況下，未來(lái)一年內(nèi)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性和金額。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：代表 某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情 況并可定期監(jiān)控的統(tǒng) 計(jì)指標(biāo) ,可用于監(jiān)測(cè)可 能造成損失事件的各 項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施， 并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化 情況的早期預(yù)警指標(biāo)。例如 公司授信業(yè)務(wù)類別對(duì)應(yīng)的主 流程 有： ?公司授信（截至批復(fù)前）流程 ?一般授信提款流程 ?貸后管理流程 …… 主流程項(xiàng)下，主要的執(zhí)行環(huán)節(jié)。 識(shí)別每個(gè)步驟中的控制措施。 2 該行特別關(guān)注的事件。 各業(yè)務(wù)條線部門可依據(jù)自身的管理需求，調(diào)低操作失誤事件認(rèn)定起點(diǎn)和 /或擴(kuò)大收集范圍。 依據(jù)目前的內(nèi)外部環(huán)境，若這類 風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，可能會(huì)帶來(lái)多大 的財(cái)務(wù)損失。 例如可能由 1年發(fā)生 1次，變?yōu)槊總€(gè)月發(fā)生 1次。 （ 2）依據(jù)警示內(nèi)容劃分：分為風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、控制指標(biāo)和暴露指標(biāo)。 有效的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)具備以下特征： 關(guān)鍵性、容易獲取 與風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素或風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān) 是可以量化的指標(biāo) 與目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)擁有者相聯(lián)系 …… 在預(yù)警信息產(chǎn)生后，立刻啟動(dòng)行動(dòng)方案 原可能發(fā)生的損失事件可能因此而未發(fā)生 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI）的意義 謝謝大家！ 演講完畢，謝謝觀看！ 。 銀行層級(jí) KRI 的意義： 可以了解銀行所關(guān)注的操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，是否控制在可以容忍的范圍內(nèi)，并可在預(yù)警信息產(chǎn)生時(shí)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)方案。 不同的業(yè)務(wù)條線或單位，由于運(yùn)營(yíng)規(guī)模不同，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的容忍度會(huì)有相當(dāng)?shù)牟町?，因此?yīng)適用不同輪廓的風(fēng)險(xiǎn)地圖來(lái)協(xié)助判斷特定風(fēng)險(xiǎn)的暴露是否維持在可容忍的范圍之內(nèi)，通常采用綜合判斷方式設(shè)定容忍度邊界 甲分行 乙分行 頻率 頻率 嚴(yán)重度 嚴(yán)重度 風(fēng)險(xiǎn)地圖的意義 高 低 影響 低頻 高損 高頻 高損 低頻 低損 高頻 低損 高 低 頻率 嚴(yán)重關(guān)注，徹底避免 作為日常管理，列入成本 積極重視，強(qiáng)化管理 引入外部數(shù)據(jù)庫(kù)、保險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 風(fēng)險(xiǎn)地圖示例 不能容忍范圍 警戒范圍 加強(qiáng)監(jiān)控范圍 安全范圍 1 內(nèi)部人員竊取有價(jià)證券 （四）操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI）的類型 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) ( key risk indicator)是指能代表操作風(fēng)險(xiǎn)水平變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。 控制措施效果主要是降低操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生頻率，而對(duì)事件發(fā)生時(shí)的影響效果可能無(wú)控制能力或控制能力較弱。 風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（ RCSA）問(wèn)卷 流程分析 : 流程綜合說(shuō)明表 RCSA問(wèn)卷 子流程 步驟 控制 類型 風(fēng)險(xiǎn)事 件類型 風(fēng)險(xiǎn)因 子類型 重要空白憑證出入庫(kù)管理 出庫(kù) 崗位分離 內(nèi)部人員竊取有價(jià)證券 不當(dāng)?shù)男匠牦w系 風(fēng)險(xiǎn)事件類型 控制類型 風(fēng)險(xiǎn)因子類型 子流程 … 固有風(fēng)險(xiǎn)暴露評(píng)分 剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露評(píng)分 控制有效性
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