【正文】 上述三個方面就構(gòu)成了一個人的風(fēng)險特征。同時，如果客戶在未來會增加新的收入來源，銀行從業(yè)人員也應(yīng)該要求其在數(shù)據(jù)調(diào)查表中詳細說明。 一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。 第二節(jié) 客戶分析 分析了客戶現(xiàn)在的現(xiàn)金流量狀況后，銀行從業(yè)人員還應(yīng)對客戶未來的現(xiàn)金流量表 進行一定的預(yù)測和分析。 年生活和還貸支出 60000元，休閑娛樂支出 12023元，贍養(yǎng)支出 24000元。 盈余 /赤字的計算公式如下： 盈余／赤字＝收入－支出 個人現(xiàn)金流量表可以為制定個人理財規(guī)劃提供以下幫助 ： ?有助于發(fā)現(xiàn)個人消費方式上的潛在問題 ?有助于找到解決這些問題的方法 ?有助于更有效地利用財務(wù)資源 作為一名銀行從業(yè)人員，你認(rèn)為客戶的下列額外收入中，應(yīng)列入 現(xiàn)金流量表的是（ ）。 注： 那些額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險現(xiàn)金價值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表。 個人資產(chǎn)負(fù)債表會計等式： 凈資產(chǎn)＝資產(chǎn)－負(fù)債 等式告訴我們資產(chǎn)由負(fù)債和所有者權(quán)益組成 ，當(dāng)負(fù)債相對于所有者權(quán)益來說過高時，個人有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險。次級信息并不是非重要的、非關(guān)鍵的信息?？蛻舻呐d趣愛好、健康狀況、就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險特征、投資偏好等信息屬于定性信息。 思考題 顧問性 專業(yè)性 綜合性 制度性 長期性 理財顧問服務(wù)的特點有 ( )。 思考題 商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供的 財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介 四種專業(yè)化服務(wù)， 是一個循序漸進的有機整體，體現(xiàn)在理財顧問服務(wù)過程的相關(guān)環(huán)節(jié) 。 《個人理財》 第 6章 章節(jié)提要 ? 理財顧問服務(wù)概述 ? 客戶分析 ? 財務(wù)規(guī)劃 第一節(jié) 理財顧問服務(wù)概述 概念 流程 特點 1 2 3 理財顧問服務(wù) 是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。 由于我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)剛剛起步，很多方面都未規(guī)范和完善。 A. 專業(yè)性 B. 綜合性 C. 顧問性 D. 長期性 E. 制度性 答案： ABCDE 解析：本題旨在提示理財顧問服務(wù)的 5個特點。 在收集客戶信息的過程中，次級信息是指對于準(zhǔn)確定位客戶，了解客戶基本情況來說非重要的、非關(guān)鍵的信息。 下列各項中 ,不屬于客戶的定性信息的是 ( )。 關(guān)于個人資產(chǎn)負(fù)債表，敘述不正確的是 ( )。 下列各項中 ,不屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表項目的是 ( )。 思考題 答案： ABCD 解析：現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時期內(nèi)，個人的現(xiàn)金收入 和支出情況。則此人年現(xiàn)金結(jié)余（或赤字）為（ ）。 （ 1）預(yù)測客戶的未來收入 兩種不同的收入預(yù)測： 估計客戶的收入最低時的情況，這一分析將有助于客戶了解自己在經(jīng)濟蕭條時的生活質(zhì)量以及如何選擇有關(guān)保障措施。 下列不屬于臨時性收入的是 ( )。 (2)預(yù)測客戶未來的支出 在估計客戶的未來支出時，銀行從業(yè)人員需要了解兩種不同狀態(tài)下的客戶支出： 一是滿足客戶 基本生活的支出 二是客戶 期望實現(xiàn)的支出水平 應(yīng)考慮到通貨膨脹率 無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員 都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低 ，這一數(shù)據(jù)可以從有關(guān)部門公布的經(jīng)濟統(tǒng)計指標(biāo)中獲得。對待不同風(fēng)險特征的人當(dāng)然應(yīng)當(dāng)采用不同的理財方式。 思考題 結(jié)合上述風(fēng)險特征的三個方面，我們可以分別用 風(fēng)險承受能力和 風(fēng)險承受態(tài)度 兩個指標(biāo)來分析客戶的體現(xiàn)特征。 A. 投資渠道偏好 B. 知識結(jié)構(gòu) C. 生活方式 D. 性別 思考題 答案 : ABC 解析：影響客戶理財方式和產(chǎn)品選擇的理財特征主要有風(fēng)險特征和其他理財特征，其他理財特征包括：投資渠道偏好、知識結(jié)構(gòu)、生活方式和個人性格。 (3)客戶死亡情況下的債務(wù)減免。因此，對現(xiàn)金、消費及債務(wù)的管理非常必要，其目的在于使可用的資金保障計劃內(nèi)、外的支出。 思考題 下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，錯誤的是 ( )。 其目的在于 （多選 ） (1)滿足日常的、周期性支出的需求； (2)滿足應(yīng)急資金的需求； (3)滿足未來消費的需求； (4)滿足財富積累與投資獲利的需求。 現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。 緊急備用金 可以應(yīng)對失業(yè)或失能導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費用。 ( ) 答案： √ 解析：緊急備用金制度是應(yīng)急資金管理的一種方式 ,可以應(yīng)對 失業(yè)或失能導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo) 致的超支費用。 ②家庭現(xiàn)有經(jīng)濟實力。 ⑥選擇貸款期限與首期用款及還貸方式。 人們應(yīng)對風(fēng)險的方式有多種，其中保險規(guī)劃屬于 ( )的方式。 思考題 第三節(jié) 財務(wù)規(guī)劃 保險規(guī)劃的主要步驟 ： (1) 確定保險標(biāo)的 (2) 選定保險產(chǎn)品 (3) 確定保險金額 (4) 明確保險期限 第三節(jié) 財務(wù)規(guī)劃 在進行保險規(guī)劃時，會面臨很多風(fēng)險。 思考題 第三節(jié) 財務(wù)規(guī)劃 稅收規(guī)劃 是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī) (稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī) )的前提下，通過對納稅主體 (法人或自然人 )的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和遞延交納的一系列規(guī)劃活動。 A. 避稅規(guī)劃