商業(yè)銀行業(yè)務管理與風險管理-wenkub
2023-02-08 12:37:29 本頁面
【正文】 1）向中央銀行借款 （ 2）銀行同業(yè)拆借 （ 3）國際金融市場借款 （ 4）回購協(xié)議融資 （ 5）發(fā)行債券 增加自有資本 4 （二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務 現(xiàn)金資產(chǎn) ① 庫存現(xiàn)金 ② 法定準備金 ③ 存放同業(yè)的存款 ④ 托收未達款 貸款 5 貸款 ① 工商業(yè)貸款是商業(yè)銀行的基本貸款項目。 ② 不動產(chǎn)貸款 ③ 消費貸款 ④ 證券貸款 投資 商業(yè)銀行參與購買有價證券等業(yè)務活動 6 （三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務 1. 結算業(yè)務 2. 信用證業(yè)務 3. 信托業(yè)務 4. 匯兌業(yè)務 5. 承兌業(yè)務 6. 租賃業(yè)務 7 （四）表外業(yè)務 表外業(yè)務是相對于表內(nèi)業(yè)務而言的（表內(nèi)業(yè)務就是資產(chǎn)負債業(yè)務），該項業(yè)務的發(fā)生按傳統(tǒng)的會計程序并不引起資產(chǎn)負債表內(nèi)資產(chǎn)方和負債方資金的變動，或者說，該項業(yè)務的發(fā)生不在資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)方反映，也不在資產(chǎn)負債表的負債方反映（反映在另立賬戶中）。 表外業(yè)務可直接創(chuàng)收，中間業(yè)務只收手續(xù)費。 管理方法及要求不一樣 中間業(yè)務是傳統(tǒng)管理辦法；表外業(yè)務是采用了信息、電子技術的現(xiàn)代管理辦法。 17 附屬資本包括： ① 非公開儲備； ② 資產(chǎn)重估儲備； ③ 普通準備金 /普通貸款損失準備金； ④ 混合（債券 /股票）資本工具； ⑤ 次級長期債務。 19 美國商業(yè)銀行把信用風險分成四類： 0%， 20%，50%， 100%。 ? 核心資本（一級資本）的最低要求是風險資產(chǎn)的 4%，總資本（核心資本加附屬資本）的最低要求是風險資本的 8%，根據(jù)上面的例子，這家銀行的風險權重資產(chǎn)為 美元，最低的核心資本要求 （ 10億）。 38 處理銀行不良資產(chǎn)資金來源： ③ 存款保險基金。 ⑦ 通貨膨脹。 （ 4）“虧損分攤”方法。 ② 原始權益人能夠保持和增強自身的借款能力。 ⑥ 原始權益人能夠得到較高收益。 45 （二）資產(chǎn)證券化的條件： 1. 即將被證券化的資產(chǎn)能產(chǎn)生固定的或者循環(huán)的現(xiàn)金收入流； 2. 原始權益人對資產(chǎn)擁有完整的所有權； 3. 該資產(chǎn)的所有權以真實的方式轉讓給特設信托機構； 4. 特設信托機構本身的經(jīng)營有嚴格的法律限制和優(yōu)惠的稅收待遇； 5. 投資者具備資產(chǎn)證券化的知識、投資能力和投資意愿 46 （三）資產(chǎn)證券化運作程序： 1. 確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池。 5. 進行發(fā)行評級，安排證券銷售。 47 （四）資產(chǎn)證券化對我國商業(yè)銀行的意義 1. 通過資產(chǎn)證券化化解不良貸款。是把一個組合的風險歸納起來用一個單一的指標來衡量，把風險管理中涉及的主要方面 — 組合價值的潛在損失用貨幣單位來表達的方法 56 （六）利用 VaR等先進技術建立商業(yè)銀行風險防范和控制系統(tǒng) ? VaR＝頭寸的當前價值 頭寸相對于關于風險因素改變量的敏感性 風險因素的可能變化幅度 57 思考題： 名詞解釋： 資產(chǎn)業(yè)務 負債業(yè)務 中間業(yè)務 表外業(yè)務 信用證 核心資本和附屬資本 資本充足率 風險資產(chǎn) 信用風險 資產(chǎn)證券化 債轉股 現(xiàn)代商業(yè)銀行主要有哪些業(yè)務？商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的方向是什么？ 58 思考題： 3. 中國國有商業(yè)銀行改革方向是什么？ 4. 如何解決和處理我
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