商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險管理-在線瀏覽
2025-02-21 12:37本頁面
【正文】 券 增加自有資本 4 （二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn) ① 庫存現(xiàn)金 ② 法定準(zhǔn)備金 ③ 存放同業(yè)的存款 ④ 托收未達款 貸款 5 貸款 ① 工商業(yè)貸款是商業(yè)銀行的基本貸款項目。 8 表外業(yè)務(wù)大致分為三類： 貸款承諾，包括透支、承兌票據(jù)、回購協(xié)議等等； 擔(dān)保，包括正式擔(dān)保，跟單信用證和備用信用證，保證與賠償； 與市場有關(guān)的交易，如代理買賣證券，分銷證券，從事衍生工具的交易，包括期權(quán)、期貨、互換、遠(yuǎn)期利率合約等金融衍生市場工具。 產(chǎn)生的歷史不同 中間業(yè)務(wù)是一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，當(dāng)然現(xiàn)在也有很大的發(fā)展；而表外業(yè)務(wù)應(yīng)該說是近些年來才出現(xiàn)和發(fā)展的。這也是它們的主要區(qū)別。 業(yè)務(wù)內(nèi)容有很大差別，如上所述。 11 （五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新擴展 電子化銀行業(yè)務(wù) （ 1）信用卡業(yè)務(wù) ① 自動柜員機業(yè)務(wù) ② 電子票據(jù)交換業(yè)務(wù) ③ 智能銀行卡業(yè)務(wù) ④ 網(wǎng)上銀行 12 （五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新擴展 2. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化 3. 金融工具不斷創(chuàng)新 4. 銀行組織集團化與業(yè)務(wù)國際化 13 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負(fù)債 （一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 （二）商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，從不同的角度有不同的劃分 : 根據(jù)銀行的性質(zhì)，商業(yè)銀行的資本有獨資和股份資本的區(qū)別根據(jù)籌資渠道，商業(yè)銀行的資本可分為國家資本金、法人資本金、個人資本金和外商資本金； 14 2. 從投資方式分，商業(yè)銀行的資本包括貨幣資本、實物資本與無形資產(chǎn)估價； 3. 按資本形式，商業(yè)銀行的資本有股本金及公積金： 4. 按資本存在形態(tài)，可分為營運資本和固定資本； 5. 根據(jù)資本的性質(zhì)來看，有核心資本與附屬資本的差別。 16 （三）核心資本和附屬資本 根據(jù) 《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定，銀行資本分為核心資本（也叫一級資本）和附屬資本（也叫二級資本）： 核心資本包括： ① 實收資本 /普通股； ② 公開儲備。 附屬資本的總額將不得超過核心資本成份總額的 100%；次級長期債務(wù)將不得超核心資本的50%。一些國家的商業(yè)銀行都對各種資產(chǎn)建立了信用風(fēng)險權(quán)重，權(quán)重大小取決于和每種資產(chǎn)相關(guān)的信用風(fēng)險。 下表列出了美國對不同風(fēng)險資產(chǎn)的劃分。例如，假設(shè)一家銀行的資產(chǎn)賬面價值如下： ? 資產(chǎn)賬面價值（百萬美元） ? 美國國債 100 ? 市政普通債務(wù)債券 100 ? 住房抵押 500 ? 商業(yè)貸款 300 ? 總賬面價值 1000 21 風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)計算如下： 資產(chǎn)賬面價值（百萬美元） 風(fēng)險權(quán)重 乘積（百萬美元） 美國國債 100 0% 0 市政普通債務(wù)債券 100 20% 20 住房抵押 500 50% 250 商業(yè)貸款 300 100% 300 風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn) 570 22 ? 這家銀行的風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)使 。總資本最低要求偽（ ）。 ② 政府債券。 ④ 存款。 ⑥ 第三方資金。 39 （二）美國解決不良資產(chǎn)的經(jīng)驗 1. 重組前美國銀行業(yè)危機狀況 2. 美國解決銀行危機的措施 （ 1）“批量銷售”方法。 （ 3）“股份合作”方法。 40 （三）中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處理解決 中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)分類 （ 1）“一逾兩呆”，即逾期貸款、呆
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