3負(fù)債業(yè)務(wù)管理-wenkub
2023-02-06 21:16:45 本頁(yè)面
【正文】 為債務(wù) ， 是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) ， 銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付 。在商業(yè)銀行的全部資金來(lái)源中， 90%以上來(lái)自于負(fù)債。 ? 通過(guò)本章掌握銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念、作用和種類，把握存款業(yè)務(wù)的種類、借款業(yè)務(wù)的種類，了解存款創(chuàng)新的內(nèi)容。 二、銀行負(fù)債的作用 ? 負(fù)債對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是最重要的，因?yàn)樗倾y行經(jīng)營(yíng)的先決條件。 ? 負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。 導(dǎo)入案例： 想一想 ： 我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄 存款余額迅速增長(zhǎng) 說(shuō)明什么？ 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) ? （一）活期存款（交易賬戶、利率低、營(yíng)業(yè)成本高）：活期存款是指可由存戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒(méi)有確切的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客戶取款時(shí)做事先的書面通知。它對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理有著特殊的意義： ? 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源。 ? 我國(guó)指居民個(gè)人在銀行的存款（公款私存是違法的） ? 二、存款工具創(chuàng)新（利率管制下的創(chuàng)新） ? （一）存款工具創(chuàng)新的原則 ? 創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。 ? （二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡(jiǎn)介 ? 1 活期存款工具創(chuàng)新 ? （ 1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 ? （ 2）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 ? 定期存款創(chuàng)新 ? （ 1）貨幣市場(chǎng)存單 ? （ 2）可轉(zhuǎn)讓定期存單 ? （ 3）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 ? 儲(chǔ)蓄存款創(chuàng)新 ? （ 1）零續(xù)定期儲(chǔ)蓄存款 ? （ 2）聯(lián)立定期儲(chǔ)蓄 ? （ 3）指數(shù)存款證 ? （ 4）特種儲(chǔ)蓄存款 ? 由于活期存款賬戶內(nèi)的資金流動(dòng)性高和使用十分方便，人們習(xí)慣于開一個(gè)這樣的存款賬戶放置支付日常開銷的錢，卻很少考慮這類賬戶的回報(bào)率非常低這個(gè)問(wèn)題。其中，大多數(shù)賬戶的開戶資金從 1美元到 1000美元不等。雖然目前國(guó)內(nèi)的現(xiàn)金管理工具還不像國(guó)外這么發(fā)達(dá)，但最簡(jiǎn)單的貨幣市場(chǎng)基金和中短債基金等穩(wěn)定收益的工具已經(jīng)是非常好的活期存款的替代品種，收益率相對(duì)較高且流動(dòng)性也非常強(qiáng)?，F(xiàn)在該類基金的交易非常方面，投資者要做的就是打個(gè)電話或者點(diǎn)幾下鼠標(biāo)就能使自己的資產(chǎn)能夠盡量少的受到通貨膨脹的侵蝕，何樂(lè)而不為。 ? 資金成本率＝（利息成本＋營(yíng)業(yè)成本 )/吸收資金數(shù)額 （ 4）可用資金成本 ? 可用資金是銀行可以實(shí)際用于貸款和投資等盈利性資產(chǎn)的資金，是銀行總資金來(lái)源中扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金后的余額。 ? 連鎖反應(yīng)成本：是指銀行對(duì)新吸收負(fù)債增加服務(wù)和利息支出而引起對(duì)銀行原有負(fù)債增加的支出。 （ 7）邊際存款成本 ? 見書 P75 案例 ? 某銀行通過(guò) 5%的利率吸收 100萬(wàn)新存款，銀行估計(jì)如果提供利率為 %,可籌資 150萬(wàn)存款，若提供 6%的利率可籌資 200萬(wàn)元存款，若提供 %的利率可籌資 250萬(wàn)存款，若提供 7%的利率可籌資 300萬(wàn)存款，而銀行的貸款收益率為 %，貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率是貸款邊際收益率。 （二）邊際成本定價(jià)法 ? 平均成本的定價(jià)有自身的缺陷，用邊際成本定價(jià)比“成本 +利潤(rùn)”定價(jià)法更合理。 ? （ 4）以貸引存，存貸結(jié)合 ? 2．強(qiáng)化存款負(fù)債的穩(wěn)定性 ? 3．控制存款規(guī)模 第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營(yíng)管理 ? 一、短期借款的特征和意義 ? （一）短期借款的主要特征 ? 對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。 ? （二）商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義 ? 短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來(lái)源。 ? 二、短期借款的主要渠道 ? 同業(yè)拆借 ? 向中央銀行借款： 再貼現(xiàn)和再貸款 ? 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ? 回購(gòu)協(xié)議 ? 大面額存單 ? 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 ? （一）同業(yè)拆借 ? 同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間利用資金融通過(guò)程中的時(shí)間差、空間差來(lái)調(diào)劑資金余缺的一種短期資金借貸方式。 ? 所以中央銀行規(guī)定，這種借款一般只能用于暫時(shí)性的資金持續(xù)流出的需要，不能用于購(gòu)買高收入的金融資產(chǎn)進(jìn)行套利，或補(bǔ)充銀行的資本金不足。銀行根據(jù)流動(dòng)性需要和貨幣市場(chǎng)利
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