上市公司并購重組政策解讀杭州xxxx0816ppt--wenkub
2023-02-03 07:10:40 本頁面
【正文】 的風(fēng)險。 與強制性全面要約收購制度相比，收購人的成本不僅可控，而且大幅降低了收購人的成本，減輕了收購人的義務(wù)，充分體現(xiàn)了提高市場效率與保護中小股東權(quán)益兼顧的原則，反映了鼓勵上市公司收購的立法精神，有利于促進資源優(yōu)化配置，培育控制權(quán)市場，發(fā)揮上市公司收購?fù)晟乒就獠恐卫碜饔玫恼邔?dǎo)向。 《 關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市有關(guān)問題的通知 》（ 證監(jiān)發(fā)[2023]67號）26回購 概念是指上市公司購買本公是指上市公司購買本公司的股份，用于股權(quán)激司的股份，用于股權(quán)激勵或依法減資注銷，導(dǎo)勵或依法減資注銷，導(dǎo)致公司資產(chǎn)、負債和股致公司資產(chǎn)、負債和股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化27回購立法及監(jiān)管實踐 《 上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行） 》（ 2023年 6月 16日證監(jiān)發(fā)[2023]51號） 《關(guān)于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規(guī)定 》（ 證監(jiān)會公告 [2023]39號）28n 第三部分 并購方案關(guān)注要點29全國證券期貨監(jiān)管工作會議尚福林主席講話 2023年工作重點（涉及上市公司監(jiān)管并購重組部分要點）n 按照 “遠近結(jié)合，統(tǒng)籌兼顧 ”的原則， 繼續(xù)加強基礎(chǔ)性制度建設(shè) ， 著力解決市場體制性、機制性問題，有重點、有步驟地推進市場化建設(shè)不斷深入， 建立和完善市場內(nèi)在穩(wěn)定機制 。30并購重組方案的六性要求 一、題材的合理性 二、交易方的合法性 三、置入資產(chǎn)的完整性 四、重組后的成長性 五、交易定價的公允性 六、公司治理的規(guī)范性31重大重組審核關(guān)注要點 交易價格公允性 盈利能力與預(yù)測 資產(chǎn)權(quán)屬及完整 同業(yè)競爭 關(guān)聯(lián)交易 持續(xù)經(jīng)營能力 內(nèi)幕交易 債權(quán)債務(wù)處置 股權(quán)轉(zhuǎn)讓和權(quán)益變動過渡期間損益安排32 謝謝大家！33靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。 13:53:5713:53:5713:53Friday, April 02, 20231乍 見 翻疑夢，相悲各 問 年。 2023/4/2 13:53:5713:53:5702 April 20231做前，能 夠環(huán)視 四周；做 時 ，你只能或者最好沿著以腳 為 起點的射 線 向前。 四月 2113:53:5713:53Apr2102Apr211世 間 成事，不求其 絕對圓滿 ，留一份不足，可得無限完美。 四月 211:53 下午 四月 2113:53April 02, 20231少年十五二十 時 ，步行 奪 得胡 馬騎 。 13:53:5713:53:5713:534/2/2023 1:53:57 PM1越是沒有本 領(lǐng) 的就越加自命不凡。 四月 21四月 2113:53:5713:53:57April 02, 20231意志 堅 強 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 1:53:57 下午 1:53 下午 13:53:57四月 21MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla puru
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