【正文】 火電、新能源、電網(wǎng)和基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域提供規(guī)劃、勘測(cè)、設(shè)計(jì)、 施工、制造、運(yùn)行一體化服務(wù)的能力 。 目 錄 一、上一年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧 .................................................... 2 （一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況 .......................................... 2 （二）重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況 ................................................................... 5 （三）內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)情況 ......................................................... 13 （五）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)有關(guān)情況 ................................................ 14 （六）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系其他有關(guān)情況 ....................... 14 二、 XX年度企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況 ............................................................. 17 （一）對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)總體形勢(shì)的研判 ................................................ 17 （二） XX 年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況 .............................................................. 19 （三） XX 年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果 .......................................................... 22 （四）重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析 ................................................ 25 （五）風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 ............................................................................. 26 三、 XX年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況及重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況 ....... 27 （一） XX 年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃 .................................................. 27 （二） XX 年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況 .................................................. 31 四、有關(guān)意見和建議 ............................................................................... 48 附件 1：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) ............................................................................ 49 2 一、 上一 年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧 （一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況 上一 年， XX 集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”或“公司”）認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的決策部署，在國(guó)務(wù)院國(guó)資委的領(lǐng)導(dǎo)下順利完成電力主輔分離改革及設(shè)計(jì)、施工一體化重組工作。 集團(tuán)公司成立后，立即貫徹落實(shí)國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的各項(xiàng)要求，借鑒國(guó)內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)， 服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立 足于公司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀， 通過(guò)不斷的實(shí)踐與創(chuàng)新 ，逐步形成了具有企業(yè)特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制，各項(xiàng)工作取得了較好的成效。 集團(tuán)公司內(nèi)部組織和結(jié)構(gòu)調(diào)整有序推進(jìn) 。公司各職能部門和 成員 企業(yè)是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理 與內(nèi)部控制工作的具體實(shí)施和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)及時(shí)辨識(shí)、分析和評(píng)價(jià)本部門 、 本單位運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略和解決方案，并付諸實(shí)施。股份公司 按照總部先行、試點(diǎn)跟進(jìn)、全面推進(jìn)的原則，在 股份公司 總部率先開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，選取四家子企業(yè)試點(diǎn)跟進(jìn)，及時(shí)將 體系建設(shè)工作經(jīng)驗(yàn)、工作方法制作成了 PPT，提供給各子企業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，適時(shí)啟動(dòng)非試點(diǎn)子企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。公司 經(jīng)營(yíng)管理層非常重視企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作， 作為集團(tuán)公司改革重組過(guò)程中的一項(xiàng)重要工作。在項(xiàng)目選擇上嚴(yán)格實(shí)行“有所為有所不為”的原則。 （ 2）項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn) 集團(tuán)公司針對(duì)在建施工項(xiàng)目， 通過(guò)完善項(xiàng)目管理相關(guān)制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行，提高項(xiàng)目管控力度；通過(guò)優(yōu)化項(xiàng)目組織 管理模式，實(shí)施項(xiàng)目精益化管理，加快推進(jìn)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，提高項(xiàng)目管理能力；通過(guò)健全設(shè)備物資及人才保障體系，提高項(xiàng)目工期、質(zhì)量和安全的保障能力；通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施階段相關(guān)資料的搜集工作等措施，及時(shí)進(jìn)行結(jié)算和變更、索賠，有效解決結(jié)算、變更、索賠問(wèn)題，控制未完施工掛賬風(fēng)險(xiǎn)。開展項(xiàng)目分包的監(jiān)督檢查，規(guī)范項(xiàng)目分包管理行為。 公司 充分發(fā)揮現(xiàn)有籌融資方式的資金籌集能力 ， 利用公司良好的資信等有利條件，最大程度上發(fā)揮現(xiàn)有籌融資方式的融資能力， 在此基礎(chǔ)上 拓寬現(xiàn)有籌融資渠道 ， 有效緩解公司現(xiàn)金流緊張的狀況 ，以支撐公司不斷發(fā)展的需求， 提高公司的競(jìng)爭(zhēng)力及綜合實(shí)力。如針對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)，公司通過(guò)加強(qiáng)對(duì)境外人員和機(jī)構(gòu)的安全保衛(wèi)工作，通過(guò)完善應(yīng)急處理機(jī)制，制定快速反應(yīng)、統(tǒng)一指揮、整體配合、安全保密等四項(xiàng)處置突發(fā)事件的工作原則，并要求各駐外機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí) ，提高駐外機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力，通過(guò)要求各駐外機(jī)構(gòu)建立健全安全保衛(wèi)員制度、安全教育制度、值班制度、報(bào)告制度、與我國(guó)使館和當(dāng)?shù)卣?、警方、業(yè)主的聯(lián)系制度、雇用當(dāng)?shù)厝藛T審查制度等，有效防范和化解政治風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)大力引進(jìn)緊缺專業(yè)人才和實(shí)施轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)，每年定期開展職稱評(píng)審和職業(yè)技能鑒定工作，加大對(duì)青年優(yōu)秀人才和應(yīng)屆大學(xué)生的引進(jìn)，改善了公司人才隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，提升了公司人員技能和素質(zhì)。 （ 7） 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 公司堅(jiān)持“優(yōu)質(zhì)工程、規(guī)范服務(wù)、合理價(jià)格、公平條件、互利雙贏、和諧發(fā)展”的市場(chǎng)營(yíng)銷理念，及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展需要，補(bǔ)充修正營(yíng)銷策略。 公司定期開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析工作，注重國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)考核指標(biāo)的分 析，注重內(nèi)部縱向?qū)?biāo)、外部橫向?qū)?biāo)分析，注重分析問(wèn)題和解決問(wèn)題，樹立公司良好形象。同時(shí)，不斷加強(qiáng)在建水電建筑項(xiàng)目管理力度，確保了溪洛渡、錦屏一二級(jí)、長(zhǎng)河壩等水電項(xiàng)目的順利開展和南水北調(diào)穿黃隧道主體工程的如期完工，保障了向家壩電站世界首臺(tái) 80 萬(wàn)千瓦機(jī)組的成功安裝，全年成功完成機(jī)組安裝 75 臺(tái)共 438 萬(wàn)千瓦。 （ 9） 子 企業(yè) 管控風(fēng)險(xiǎn) 加強(qiáng)公司總部建設(shè)，根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和子企業(yè)實(shí)際情況等因素，適時(shí)調(diào)整管控模式，引領(lǐng)子企業(yè)合理發(fā)展。 實(shí)行每年滾動(dòng)編制發(fā)展戰(zhàn)略，修正戰(zhàn)略執(zhí)行偏差，加強(qiáng)對(duì)子企業(yè)的戰(zhàn)略管控和引領(lǐng)。公司每年度都對(duì)子企業(yè)負(fù)責(zé)人從年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理評(píng)價(jià)兩方面實(shí)行分類考核、分級(jí)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化對(duì)子企業(yè)的管控力度。按照國(guó)資委紀(jì)委及股份公司黨委部署，及時(shí)修訂下發(fā)了《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實(shí)施辦法》、《評(píng)價(jià)辦法》和《評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)》。開展各子企業(yè)紀(jì)委書記和監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人的述職報(bào)告工作，準(zhǔn)確掌握基層紀(jì)檢監(jiān)察工作情況。 （五）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)有關(guān)情況 集團(tuán)公司現(xiàn)階段重點(diǎn)規(guī)劃“信息化 311工程”，打造辦公、業(yè)務(wù)、通信三個(gè)一體化平臺(tái)，建成一個(gè)決策支持系統(tǒng)，推行一套信息化績(jī)效考核體系。 此外，公司 在網(wǎng)站上開辟了全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制專欄，在報(bào)紙上刊登專題知識(shí)講座，廣泛宣傳開展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的作用意義、政策文件 、工作信息，為體系建設(shè)創(chuàng)造良好的輿論氛圍。 法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司重大決策、規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同的法律審核；持續(xù)健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系；對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn) 16 進(jìn)行管控；定期收集、識(shí)別、評(píng)估、檢測(cè)和報(bào)告公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)處置方案；按照國(guó)家統(tǒng)一部署并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)實(shí)際需求開展法制宣傳教育培訓(xùn)。 設(shè)置 董事會(huì) 的成員企業(yè)，董事會(huì) 負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系的建立健全和有效實(shí)施，監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督，經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。 公司各職能部門、事業(yè)部嚴(yán)格執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的基本流程，定期開展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作，編寫評(píng)估報(bào)告，不斷完善各種風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)評(píng)估出的重大風(fēng)險(xiǎn)制定解決方案并做到基本貫徹落實(shí)。其中風(fēng)險(xiǎn) 數(shù)據(jù) 庫(kù)主體覆蓋 集團(tuán)公司總部及成員企業(yè) ；風(fēng)險(xiǎn) 數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)容涵蓋戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)和法律方面的管理行為所產(chǎn)生 的風(fēng)險(xiǎn)事件，以及與本公司業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)的外部事件。經(jīng)研究分析， XX 年 度公司面臨的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性、不確定性還會(huì)加劇，主要體現(xiàn)在以下方面： （ 1） 國(guó)際宏觀經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì)復(fù)雜多變 當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)仍在繼續(xù)深化，影響不斷擴(kuò)大。 對(duì)集團(tuán)公司的 影響是 ，國(guó)際工程承包市場(chǎng)萎縮、需求不足，競(jìng)爭(zhēng)更為激烈；國(guó)際投資并購(gòu)將更為復(fù)雜、多變，不確定性更大；受西方國(guó)家對(duì)中國(guó)國(guó)有企業(yè)“競(jìng)爭(zhēng)中立性”偏見的影響，一些傳統(tǒng)的國(guó)別市場(chǎng)受限，開拓新市場(chǎng)的難度增大；在對(duì)一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)國(guó)家的顯性或隱性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)增 加，對(duì)集團(tuán)公司整體“走出去”帶來(lái)不利的影響。建筑產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)縱向傳遞，對(duì)集團(tuán)公司形成擠壓態(tài)勢(shì)，企業(yè)面臨更大的產(chǎn)能閑置風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和壞賬風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)梳理采取“自下而上”的方式，即崗位風(fēng)險(xiǎn)→ 成員企業(yè) 層面風(fēng)險(xiǎn)、總部部門層面風(fēng)險(xiǎn)→公司層面風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的層次性和統(tǒng)一 性；風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有總部部門、成員企業(yè) 、 重點(diǎn) 業(yè)務(wù) 事項(xiàng) ，縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和 準(zhǔn)確性； 風(fēng)險(xiǎn)分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析集團(tuán)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)因素，同樣分析行業(yè)層面、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)外 21 政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，內(nèi)外結(jié)合，形成集團(tuán)公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。 集團(tuán)公司審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理部 在對(duì)各 部門負(fù)責(zé)人訪談進(jìn)行分析 的基礎(chǔ)上， 結(jié)合內(nèi)外部收集信息， 經(jīng)過(guò)匯總、分類、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)分析、調(diào)整等環(huán)節(jié)后，進(jìn)一步調(diào)整和完善了公司 XX 年 度風(fēng)險(xiǎn) 數(shù)據(jù)庫(kù)，并書面征求了 公司各部門的意見。 通過(guò)對(duì) 集團(tuán) 公司董事長(zhǎng) 、黨委書記、總經(jīng)理 等高層領(lǐng)導(dǎo)的訪談，綜合考慮集團(tuán)公司多項(xiàng)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)工作， 最終 確定了 集團(tuán)公司范圍內(nèi) XX 年 所面臨的 6 項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，并 在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序的基礎(chǔ)上，繪制了風(fēng)險(xiǎn) 地圖 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 共發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷 809 份。可能性代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，影響程度代表風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)、運(yùn)營(yíng)、聲譽(yù)等方面帶來(lái)的損失，均為 5 分制。 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 范圍 從 至 高 大于 12 中 介于本范圍之間 6 12 低 小于 6 影響程度 極高 5 5 10 15 20 25 高 4 4 8 12 16 20 24 中等 3 3 6 9 12 15 低 2 2 4 6 8 10 極低 1 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 幾乎不太可能 不太可能 可能 很可能 基本確定 可能性 （ 4）離散度：離散度代表同一組數(shù)據(jù)中偏離平均數(shù)的程 度，離散度越小，代表參與人員對(duì)該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)更為一致。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果如下圖列示，其中重大風(fēng)險(xiǎn)已標(biāo)示： 25 （四）重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析 為確保重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的客觀性，集團(tuán)公司在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中通過(guò)離散度測(cè)試和德爾菲調(diào)研等專業(yè)統(tǒng)計(jì)方法確定公司重大風(fēng)險(xiǎn)。 說(shuō)明： 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖中 ，橫坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性，縱坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。要建立常態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，健全重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和報(bào)告制度，完善重大風(fēng)險(xiǎn)管控、效能監(jiān)察和設(shè)計(jì)監(jiān)督，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防范機(jī)制。 年 度 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃 按照集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃， XX 年 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作重點(diǎn)在于集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行固化以及成員企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的推進(jìn)，具體工作計(jì)劃如下： （ 1） 編報(bào) XX 年 度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 在集團(tuán) 公司及成員企業(yè) 層面進(jìn)行全面 的風(fēng)險(xiǎn) 調(diào)查和評(píng)估，匯總分析 部分成員 企業(yè)上報(bào)的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國(guó)資委要求完成《 XX 集團(tuán) 有限公司 XX 年 度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》的編制和呈報(bào)工作。 第二級(jí)， 根據(jù)集團(tuán)公司管控模式， 在條件成熟時(shí) 設(shè)立 審計(jì)與 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé) 集團(tuán)公司 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的審核、頒布和監(jiān)督。 （ 4） 完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度， 加強(qiáng)建立風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)化管理 機(jī)制 集團(tuán)公司在 XX年 全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)深化過(guò)程中進(jìn)一步規(guī)范完善 全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)的制度，通過(guò)制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系運(yùn)行管理辦法》、《公司層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理辦法》、《業(yè)務(wù)流程體系管理辦法》和《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)工作指引》等制度完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作， 逐步從制度與操作層面規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示、風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞和風(fēng)險(xiǎn)案例分析的運(yùn)作機(jī)制，建立總部職能部門橫向推進(jìn)和 成員企業(yè) 縱向深入的風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)化管理機(jī)制。 31 （二） XX年 度重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況 （ 1） 重組整合風(fēng)險(xiǎn) ① 風(fēng)險(xiǎn)類別： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) ② 風(fēng)