【正文】 款的激勵機制有待創(chuàng)新，銀行自身在機構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)計、信用評級、貸款管理等方面都難以適應(yīng)中小企業(yè)對金融服務(wù)的特殊需求。 隨著國有中小企業(yè)大規(guī)模改制的推進，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象愈演愈烈。 雖然近年來中國的利率市場化進程有了實質(zhì)性的推進，但總體上看，中國人民銀行對商業(yè)銀行的存貸款利率仍然擁有較為直接的控制權(quán)，進而在目前的政策下，即使銀行的中小企業(yè)貸款利率有 相當幅度的上浮權(quán)利，但這種上浮在相當程度上還無法彌補其風險，只能通過設(shè)置“補償性余額”、收取違約延期支付費用等等彌補這種風險。但是融資問題一直是困擾我國中小企業(yè)發(fā)展的一個瓶頸。 目前我國中小企業(yè)已成為經(jīng)濟發(fā)展、市場繁榮和就業(yè)擴大的重要基礎(chǔ)，其創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值已占國內(nèi)生產(chǎn)總值的 59%，工業(yè)新增產(chǎn)值占到全部工業(yè)新增產(chǎn)值的 70%，提供的出口占出口總額的 68%，交納的稅收占全部稅收收入的 48%。全國專利的 66%是由中小企業(yè)發(fā)明的， 74%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成， 82%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。 “融資難”已經(jīng)成了制約中國中小企業(yè)發(fā)展的嚴重“瓶頸”之一。顯然，這些措施導致了額外的交易成本，且對中小企業(yè)而言帶有較大的歧視性。 由于認識上的障礙及金融監(jiān)管 力量的薄弱，中國非正軌金融發(fā)展的環(huán)境極為嚴峻；金融體制“雙軌變革”產(chǎn)生的所有制歧視，使得現(xiàn)有中小企業(yè)主體 —— 大量的民營企業(yè)無法獲得應(yīng)有的融資支持。我國 已經(jīng)設(shè)立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國際市場開拓基 XX 市 中小企業(yè)信用擔保有限公司 可行性研究報告 4 金，但每年只安排 10 多億元，無法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。但目前面向中小企業(yè)的信用擔保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要：政府出資設(shè)立的信用擔保機構(gòu)通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)的補償 機制；民營擔保機構(gòu)受所有制歧視，只能獨自承擔擔保貸款風險，而無法與協(xié)作銀行形成共擔機制。在直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)的前提下，證券市場還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。加之關(guān)聯(lián)交易復雜，財務(wù)制度不健全，透明度低，資信度不高。 綜上所述，中小企業(yè)的融資難，已引起了我國政府的高度重視，國家相繼出臺了許多扶持政策，采取了一系列的相關(guān)措施，來改善中小企業(yè)的融資難問題。 C、 20xx 年 6月 8日湖南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省 經(jīng)委等單位《關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)實施方案》。 1995 年，全國人大頒布實施《中華人民共和國擔保法》，開始規(guī)范企業(yè)主體的擔保行為。我國政府相應(yīng)的采取了積極的財政政策以拉動內(nèi)需，中小企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境進一步寬松，解決“融資難”的問題已經(jīng)被進一步提到了議事日程。 20xx 年 8月 24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，對中國中小企業(yè)信用擔保體系的基本架構(gòu)與實踐模式做出了具體規(guī)定，正式標志著 中國中小企業(yè)信用擔保體系進入制度建設(shè)與機構(gòu)和體系完善建設(shè)階段。 如果說 1998 年以來的上述這些政策對于 中國中小企業(yè)融資難問題的緩解都僅僅只有局部意義的話，那么， 20xx 年 6 月《中小企業(yè)促進法》的頒布及其實施則為中國中小企業(yè)確定了基本指導方向，對中小企業(yè)融資體系的完善以及中小企業(yè)的發(fā)展具有深遠意義?！笆晃濉逼陂g，全市地區(qū)生產(chǎn)總值規(guī)劃年均增長 12%，到 20xx 年達到 578 億元。這些都離不開中小企業(yè)的功勞，但中小企業(yè) 的融資難問題，又嚴重制約著中小企業(yè)的發(fā)展，應(yīng)運而生的擔保公司，是促進 XX 經(jīng)濟又好又快發(fā)展的迫切需要，是促進我市經(jīng)濟快速發(fā)展的必然選擇，它將為我市經(jīng)濟的發(fā)展做出一定的貢獻。 20xx 年被認定為湖南省區(qū)域經(jīng)濟前 20強，是全國著名的商品糧、商品 魚 、商品茶基地，工業(yè)已初步形成了以機械、電子、化工、建材、紡織、陶瓷、食品等為骨干的門類齊全的體系，名優(yōu)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，效益十分可觀。 中小企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實現(xiàn)利稅分別占全市企業(yè)總量的 60%、 57%和40%。 蓬勃發(fā)展的中小企業(yè)為 XX擔保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場。擔保機構(gòu)的運行仍然面臨艱難的外部環(huán)境。 從調(diào)查反饋情況來看，中小企業(yè)對信貸資金的需求較旺。這是與日新月異發(fā)展的經(jīng)濟大環(huán)境不相符合的。 公司注冊資金來源為股東的實際投資，以貨幣資金為主。 內(nèi)設(shè)部門：內(nèi)設(shè)擔保業(yè)務(wù)部、風險管理部、綜合財務(wù)部、擔保業(yè)務(wù)審查委員會等。不斷拓展為市內(nèi)中小企業(yè)擔保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地“合作無極限”。 五、經(jīng)營范圍 在國家政策允許范圍內(nèi)，為企業(yè)、個人提供融資擔保，履約擔保，投資風險擔保，民間借款擔保，工程擔保，訴訟財產(chǎn)保全擔保、房地產(chǎn)交易擔保等擔保服務(wù)，投資，企業(yè)托管，企業(yè)策劃，委托收款，設(shè)備及廠房租賃，投資理財，投資咨詢，資信評審，咨詢中介服務(wù)，擔保 培訓。 副總經(jīng)理 2 人，具體分工負責業(yè)務(wù)與風險控制工作，對總經(jīng)理負責；分別兼任擔保業(yè)務(wù)部與風險管理部經(jīng)理職務(wù)。 擔保業(yè)務(wù)評審委員會人員，由部門負責人、外聘高級專業(yè)管理人員組成，主要對擔保項目的把關(guān)審批，防范各類風險的發(fā)生。薪酬待遇實行基本工資 +崗位工作 +績效工作 +補貼 +獎金的激勵措施。 作為專業(yè)性的擔保機構(gòu)，除了體現(xiàn)政府的社會經(jīng)濟發(fā)展政策，以求社會效應(yīng)最大化的目標以外，經(jīng)濟 效益和擔保的效率也要放在重要的位置，從風險方面考慮，多元化的經(jīng)營才能保證贏利的穩(wěn)定性。 （ 3）資產(chǎn)管理可有效提高公司凈資產(chǎn)的回報率，是主營業(yè)務(wù)收入的重要補充。 擔保風險表現(xiàn)為： 自然及市場風險。產(chǎn)品的銷售及其價格受市場影響較大，科技含量低，在價格和質(zhì)量上缺乏競爭力，一旦受到?jīng)_擊，借款必然不能按期歸還。一是道德風險。 法律及制度風險。 財務(wù)風險。將增大財務(wù)費用，勢必造成財務(wù)風險。 （ 2）建立風險分散機制，實行再擔保。 （ 5）防止政府行政干預。 （ 7）建立和完善中小企業(yè)社會化服務(wù)體系。 （ 1）風險防范與控制的組織架構(gòu)。 （ 2）風險防范與控制的制度體系。 建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序 。目前應(yīng)強調(diào)按經(jīng)濟規(guī)律自主決策，項目選擇上 應(yīng)杜絕行政命令擔保和人情擔保，擔保對象要體現(xiàn)扶優(yōu)扶強，不搞扶貧濟困。被擔保企業(yè)必須提供所有必須的資料和證明，以讓評審委員會審核，如果有五分之四的委員投贊成票，則項目通過。 公司董事會授權(quán)董事長單戶金額不超過人民幣 1000 萬元（含）、單筆金額 不超過人民幣 500 萬元（含）， 代表公司決定為他人 (或公司控股或持股股東 )提供擔保；或金額人 XX 市 中小企業(yè)信用擔保有限公司 可行性研究報告 12 民幣不超過 1000 萬元（含），代表公司決定向其他企業(yè)投資； （ 4）技術(shù)風險防范機制 擔?？蛻魷嗜胫贫?。 四、反擔保措施制度 公司根據(jù)項目及企業(yè)的情況采用一種或幾種組合保證措施來控制風險，包括企業(yè)提供合法有效的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押、留置等方式作為反擔保；企業(yè)股權(quán)質(zhì)押；企業(yè)經(jīng)營者個人連帶責任反擔保。 企業(yè)股權(quán)質(zhì)押反擔保。 這種反擔保方式為該公司所有擔保業(yè)務(wù)都采用的與其他反擔保方式一起組合的反擔保措施。反擔保人除與擔保公司簽訂保證反擔保合同外，還須向擔保公司提供股東會決議、會計報表以及企業(yè)的基本資料。 其特點為企業(yè)提供第三方出具的原材料等倉單，在簽訂倉單質(zhì)押反擔保合同的同時，擔保公司、質(zhì)押人、出具倉單的第三方簽訂三方協(xié)議，明確三方權(quán)利義務(wù)，并經(jīng)公證。 要求項目經(jīng)理定期到被擔保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時填寫保后檢查記錄，一旦出現(xiàn)不良信號，及時采取有效的防范措施。 對擔保項目從總經(jīng)理、項目經(jīng)理到參與項目評審決策的其他人員實行“風險責任終身追究制”，分別按相應(yīng)責任比例（ 5:2:3）承擔項目風險。完善會員之間的聯(lián)保制度，并把會員單位作為優(yōu)先擔保對象。 更新觀念，樹立現(xiàn)代的服務(wù)意識。企業(yè)理念是公司形象經(jīng)營的核心部分，應(yīng)體現(xiàn)公司追求的主導價值和經(jīng)營風格。 擔保業(yè)務(wù)具體流程： （一） 擔保申請 （二）擔保受理 （三）項目初審 （四）項目評審 （五）簽訂合同 （六）擔保收費 （七）正式承保 （八）保后管理 （九）代償和追償 （十）擔保終結(jié) 擔保業(yè)務(wù)受理 公司擔保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)值班人員負 責擔保申請項目受理。對正式受理項目，應(yīng)按項目建立企業(yè)檔案。項目經(jīng)理通過資料審核和實地調(diào)查，獲取擔保項目、項目承擔企業(yè)及反擔保人全面、真實的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成對擔保申請項目是否擔保、擔保金額大小及期限長短的綜合性結(jié)論意見。 會議評審采取簽字表決制，由擔保業(yè)務(wù)部制作會議紀要 (內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見和主任委員最后綜合意見 )，與會委員須在會議紀要上簽署“同意”或“不同意”或“再議”意見并簽字，不得 棄權(quán)，三分之二以上的委員同意視為項目評審通過。其中，地方一般預算收入 19億元，增長 %?？v觀 XX 市近幾年按照“ 優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，打造核心企業(yè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，培育產(chǎn)業(yè)集群 ” ”的 思路。 XX 是農(nóng)業(yè)大市，服務(wù)“三農(nóng)”， 加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是 XX 經(jīng)濟的重 中之重，按照“扶優(yōu)、扶大、扶強”的原則，培育一批科技含量高、生產(chǎn)規(guī)模大、競爭能力強的農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)。 20xx 年全市中小企業(yè)完成生產(chǎn)總值 億元。中小企業(yè)對全市工業(yè)新增產(chǎn)值的貢獻率高達