【正文】 標(biāo)第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性一、項(xiàng)目建設(shè)背景銀川市是自治區(qū)的首府，是全區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化教育的中心，是直接連接中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)貿(mào)易、科技信息和文化的主要集散地，是國(guó)家實(shí)施西部開(kāi)發(fā)的前沿，已成為陜西、甘肅、內(nèi)蒙古比鄰地區(qū)的區(qū)域中心城市。但低層次、低水平、低效益的發(fā)展?fàn)顩r在整體上未得到改變。才能成為脫貧致富的支柱產(chǎn)業(yè)。銀川市隨著西部大開(kāi)發(fā)的不斷推進(jìn)，將成為中國(guó)西部具有影響力的區(qū)域中心城市，近幾年，隨著城市化進(jìn)程的加快，城市人口不斷增加，綠色無(wú)公害清真牛肉的需求量也隨之猛增，具有巨大的市場(chǎng)空間，將為優(yōu)質(zhì)肉牛的生產(chǎn)提供十分有力的發(fā)展契機(jī)，市場(chǎng)前景十分樂(lè)觀。本項(xiàng)目區(qū)地處銀川市西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)政府南部, . 西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)興盛村駐地東北部.資源狀況1)、自然條件①西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)1000頭清真優(yōu)質(zhì)肉養(yǎng)殖項(xiàng)目區(qū)地處賀蘭山東麓洪積扇邊緣地帶，既是山洪沖積扇和黃河古道沖擊平原交接處，又是風(fēng)積沙荒區(qū)。屬大陸型氣候。經(jīng)大施農(nóng)家肥改良，土壤肥力較好。主要樹(shù)種新疆楊、國(guó)槐等，主要糧食作物：小麥、飼草玉米等，主要蔬菜品種：茄子、青椒等，主要瓜果品種：西瓜、吊瓜、香瓜、白蘭瓜，主要油料作物：葵花、胡麻、麻子，主要牧草：紫花苜蓿、板蘭根、堿茅草等。2)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施條件：東一支渠改造正在進(jìn)行；斗渠全部砌護(hù)，配套建筑物齊全；機(jī)井電已配齊。：興涇鎮(zhèn)有10千伏高壓輸電線路1條，供電能力滿足農(nóng)業(yè)、加工業(yè)需要，新農(nóng)電網(wǎng)改造已經(jīng)啟動(dòng)，項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)用電沒(méi)有后顧之憂。廣播、電視、電話普及率為70%。有自南往北橫貫全鎮(zhèn)公路1條，出南環(huán)高速路與文昌路接通西夏區(qū)、金鳳區(qū)、興慶區(qū)，交通發(fā)達(dá)，貨運(yùn)暢通，外部市場(chǎng)空間寬闊。豐富的勞動(dòng)力資源可為我公司發(fā)展提供一線員工，為做大做強(qiáng)西夏區(qū)清真品牌優(yōu)質(zhì)肉牛儲(chǔ)備了豐富的人力資源和發(fā)展后勁。興涇鎮(zhèn)轄6個(gè)行政村，總戶數(shù)3426戶，總?cè)丝?5922人，其中：回族人口15310人，勞動(dòng)力7640人（其中初中以上勞動(dòng)力3351人）。其中：，第二、。目前西夏區(qū)正在著力治理招商環(huán)境，招商引資政策優(yōu)厚，相信西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)前景會(huì)更好。2003年，興涇鎮(zhèn)肉牛飼養(yǎng)量3700頭，出欄1012頭，牛肉產(chǎn)量153噸。2007年上半年肉牛飼養(yǎng)量8148頭，出欄2571頭，牛肉產(chǎn)量390噸。其次種植蔬菜等，豆渣、油餅、麩皮、秸稈等飼料資源具有明顯優(yōu)勢(shì).市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)椐最新調(diào)查,目前由于西北地區(qū)干旱,內(nèi)蒙古等省區(qū)蝗災(zāi)嚴(yán)重,導(dǎo)致草場(chǎng)草量銳減,畜禽產(chǎn)量急遽下跌,社會(huì)肉食品供不應(yīng)求, 肉食品價(jià)格急速盤升,.三、主要障礙因素及解決方案主要障礙因素:資金短缺是制約養(yǎng)殖企業(yè)及養(yǎng)殖戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)的最主要因素。各科部辦負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理負(fù)責(zé)。我區(qū)牛肉市場(chǎng)分析寧夏回族自治區(qū)位于我國(guó)西北內(nèi)陸，有人口610多萬(wàn)，由于地處內(nèi)陸，受國(guó)土面積和氣候等社會(huì)自然因素的影響，我區(qū)肉牛養(yǎng)殖規(guī)模一直沒(méi)有實(shí)現(xiàn)突破，造成我區(qū)牛肉生產(chǎn)加工能力較低，不能滿足區(qū)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)牛肉及其制品的需求。牛肉價(jià)格分析據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，我區(qū)牛肉市場(chǎng)批發(fā)價(jià)及零售價(jià)：、7元/斤，2005年7元/斤、8元/斤，10元/斤，可見(jiàn)我區(qū)牛肉市場(chǎng)價(jià)格連續(xù)幾年呈上升態(tài)勢(shì)。這樣既鞏固了本地銷售渠道，又為將來(lái)清真品牌牛肉走出寧夏建立必要的信息渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)。國(guó)家扶持與企業(yè)自籌、個(gè)體投入相結(jié)合，資金投入與科技進(jìn)步相結(jié)合，通過(guò)公司+基地+養(yǎng)殖戶的形式，實(shí)行產(chǎn)、供、銷一條龍經(jīng)營(yíng)，做大做強(qiáng)清真優(yōu)質(zhì)肉牛品牌，在追求公司效益最大化同時(shí)，帶動(dòng)周圍養(yǎng)殖散戶，共謀經(jīng)濟(jì)和社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。（4）技術(shù)培訓(xùn)：3期，300人次。申請(qǐng)土地部門做好項(xiàng)目前期的用地規(guī)劃，協(xié)調(diào)做好土地調(diào)整。（3）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》。國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金用于600頭犢牛購(gòu)置、授精站、屠宰場(chǎng)、青貯池建設(shè)及機(jī)械儀器購(gòu)置等（見(jiàn)有償無(wú)償資金使用說(shuō)明）。（2）：其中：購(gòu)進(jìn)犢牛1000頭：1000頭1200元／頭＝120萬(wàn)元。銷售費(fèi)用：取銷售收入2%，14萬(wàn)元。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)：本項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金使用規(guī)定,，結(jié)合各專業(yè)設(shè)計(jì)參數(shù)，考慮當(dāng)?shù)啬承┩度胛锖彤a(chǎn)出物的現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，計(jì)算項(xiàng)目費(fèi)用和效益。年折舊費(fèi)率5%。生產(chǎn)成本估算（見(jiàn)單位產(chǎn)品（每頭）生產(chǎn)成本估算表）單位產(chǎn)品（每頭） ，年牛肉產(chǎn)量700噸， ，總產(chǎn)量7000噸?？萍假M(fèi)用：7萬(wàn)元。三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析1）、年銷售稅金：38萬(wàn)元，前5年享受免稅政策，后5年上稅，累計(jì)上繳企業(yè)所得稅190萬(wàn)元（見(jiàn)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表）。7）、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（見(jiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表）8）、資金占用費(fèi)償還：，可用于還貸，有較強(qiáng)償還能力。五、不確定性分析盈虧平衡點(diǎn)分析：BEP＝（）100%＝46%計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目生產(chǎn)能力為100%的情況下，只要達(dá)到46%的生產(chǎn)能力，企業(yè)就可以保本，以后盈虧平衡點(diǎn)還會(huì)大幅下降，可見(jiàn)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小。當(dāng)固定資產(chǎn)投資增加10%時(shí)，內(nèi)部收益率為13%，投資回收期為7年。主要影響因素是在養(yǎng)殖肉牛過(guò)程中公產(chǎn)生大量動(dòng)物糞便，招致蚊、蠅滋生，有產(chǎn)生病害的可能。雖然各級(jí)政府部門這幾年給予大力扶持，但是由于清真品牌肉牛養(yǎng)殖成本高，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入大，養(yǎng)殖戶手頭用于購(gòu)買犢牛、飼草料的流動(dòng)資金短缺，加之經(jīng)營(yíng)粗放，產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)銜接有缺口，全西夏區(qū)從事肉牛養(yǎng)殖且有一定規(guī)模和資金實(shí)力的私人企業(yè)不足3家，從而使西夏區(qū)肉牛養(yǎng)殖業(yè)一直跨不進(jìn)現(xiàn)代化規(guī)模養(yǎng)殖的良好發(fā)展軌道?？傊?，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，一可壯大西夏區(qū)移民吊莊工區(qū)畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，扶持培育出一個(gè)移民吊莊地區(qū)具有一定影響力和知名度的龍頭企業(yè)，使移民吊莊地區(qū)養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)走上規(guī)模化、企業(yè)化可持續(xù)發(fā)展之路；二可示范帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖散戶擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模，走上安全、高效、規(guī)范、集約化的養(yǎng)殖道路，并學(xué)到先進(jìn)的養(yǎng)殖技術(shù)和管理知識(shí)；三可改善當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)生活條件，擴(kuò)大清真品牌畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)品的影響；四可加快西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整進(jìn)程，加速移民吊莊地區(qū)農(nóng)民脫貧致富奔小康步伐。董事長(zhǎng)可兼任總經(jīng)理。用工方式（1）所有正式職工全部實(shí)行聘用制，試用期3個(gè)月，試用合格后簽定聘用合同并按國(guó)家勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定辦理。首先進(jìn)行有關(guān)職工守則、勞動(dòng)紀(jì)律、企業(yè)制度教育，再進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)及操作規(guī)程、安全文明生產(chǎn)和崗位培訓(xùn)。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議本項(xiàng)目符合中央西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略部署及寧夏畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃。附：表1—表10有償資金使用說(shuō)明、無(wú)償資金使用說(shuō)明 投資計(jì)劃與資金籌措表附表1序號(hào) 年份 項(xiàng)目建 設(shè) 期投 產(chǎn) 期12345671總投資固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅建設(shè)期資金占用費(fèi)流動(dòng)資金2資金籌措自有資金其中：用于流動(dòng)資金銀行貸款長(zhǎng)期貸款流動(dòng)資金貸款財(cái)政投資140財(cái)政有償資金105財(cái)政無(wú)償資金35其它資金固定資產(chǎn)投資估算表附表2 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值占固定資產(chǎn)投資的比例建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)固定資產(chǎn)投資1土建費(fèi)用35534134189%2設(shè)備購(gòu)置1414%3工程建設(shè)其它費(fèi)%前期工作費(fèi)%建設(shè)單位管理費(fèi)%4基本預(yù)備費(fèi)取上述費(fèi)用和的5漲價(jià)預(yù)備費(fèi)% %6投資方向調(diào)節(jié)稅7建設(shè)期利息% %8固定資產(chǎn)投資總額（=1+2+3）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表3 單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）20072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷（%）1“有項(xiàng)目”現(xiàn)金流入7007007007007007007007007007007000產(chǎn)品銷售收入7007007007007007007007007007007000回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金2“有項(xiàng)