【正文】 2006年10月被銀川市委、銀川市人民政府授予移民地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶頭人。各科部辦負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理負(fù)責(zé)。公司實(shí)行總經(jīng)理（法人代表）負(fù)責(zé)制。我公司計(jì)劃每年按貸款額20%還本并交付年資金占用費(fèi)。牧草及干草公斤36008642燃料和動(dòng)力水噸52電度18青貯料公斤1350醫(yī)療費(fèi)2外購(gòu)燃料及動(dòng)力犢牛1000頭120120120120120120120120120120 科技費(fèi)回收后作為科研費(fèi)繼續(xù)滾動(dòng)使用。附：表1—表10有償資金使用說(shuō)明、無(wú)償資金使用說(shuō)明 投資計(jì)劃與資金籌措表附表1序號(hào) 年份 項(xiàng)目建 設(shè) 期投 產(chǎn) 期12345671總投資固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅建設(shè)期資金占用費(fèi)流動(dòng)資金2資金籌措自有資金其中：用于流動(dòng)資金銀行貸款長(zhǎng)期貸款流動(dòng)資金貸款財(cái)政投資140財(cái)政有償資金105財(cái)政無(wú)償資金35其它資金固定資產(chǎn)投資估算表附表2 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值占固定資產(chǎn)投資的比例建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)固定資產(chǎn)投資1土建費(fèi)用35534134189%2設(shè)備購(gòu)置1414%3工程建設(shè)其它費(fèi)%前期工作費(fèi)%建設(shè)單位管理費(fèi)%4基本預(yù)備費(fèi)取上述費(fèi)用和的5漲價(jià)預(yù)備費(fèi)% %6投資方向調(diào)節(jié)稅7建設(shè)期利息% %8固定資產(chǎn)投資總額（=1+2+3）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表3 單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）20072008200920102011201220132014201520162017合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷（%）1“有項(xiàng)目”現(xiàn)金流入7007007007007007007007007007007000產(chǎn)品銷售收入7007007007007007007007007007007000回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金2“有項(xiàng)目”現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金經(jīng)營(yíng)成本銷售稅金及附加（償還貸款）2121212121105所得稅（前五年免稅記資金占用費(fèi)、后五年記稅）38383838383“有項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量（=1—2）4“無(wú)項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量（累計(jì)凈現(xiàn)金）5所得稅前凈現(xiàn)值8%6所得稅前無(wú)項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量（累計(jì)凈現(xiàn)值）7所得稅前有項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量（=3+）8所得稅后凈現(xiàn)值8%910稅后： 稅前：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（8%）= 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（8%）=財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=14% 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=15%投資回收期=6 投資回收期=5注：對(duì)于新建項(xiàng)目，則所有的無(wú)項(xiàng)目的狀態(tài)數(shù)據(jù)均為0。因此，項(xiàng)目實(shí)施是可行的。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議本項(xiàng)目符合中央西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略部署及寧夏畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃。四、財(cái)務(wù)管理本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目資金管理責(zé)任制，按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理辦法，實(shí)行?？顚Ｓ?，并由項(xiàng)目主管單位西夏區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)辦監(jiān)督使用，保證項(xiàng)目資金安全，并提高資金效益。首先進(jìn)行有關(guān)職工守則、勞動(dòng)紀(jì)律、企業(yè)制度教育，再進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)及操作規(guī)程、安全文明生產(chǎn)和崗位培訓(xùn)。（3）一般技術(shù)管理工作人員在當(dāng)?shù)毓_(kāi)招聘，經(jīng)考核試用后聘用。用工方式（1）所有正式職工全部實(shí)行聘用制，試用期3個(gè)月，試用合格后簽定聘用合同并按國(guó)家勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定辦理。二、勞動(dòng)定員及其來(lái)源公司定員20人，其中：管理、技術(shù)人員10人，生產(chǎn)、銷售、采購(gòu)、保衛(wèi)人員10人。董事長(zhǎng)可兼任總經(jīng)理。經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作?？傊ㄟ^(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，一可壯大西夏區(qū)移民吊莊工區(qū)畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，扶持培育出一個(gè)移民吊莊地區(qū)具有一定影響力和知名度的龍頭企業(yè)，使移民吊莊地區(qū)養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)走上規(guī)模化、企業(yè)化可持續(xù)發(fā)展之路；二可示范帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖散戶擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模，走上安全、高效、規(guī)范、集約化的養(yǎng)殖道路，并學(xué)到先進(jìn)的養(yǎng)殖技術(shù)和管理知識(shí)；三可改善當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)生活條件，擴(kuò)大清真品牌畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)品的影響；四可加快西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整進(jìn)程，加速移民吊莊地區(qū)農(nóng)民脫貧致富奔小康步伐。為了把西夏區(qū)清真品牌肉牛養(yǎng)殖業(yè)做大做強(qiáng)做出特色，該公司今年決定聯(lián)合興涇鎮(zhèn)養(yǎng)殖園區(qū)28戶養(yǎng)殖散戶，帶動(dòng)影響全鎮(zhèn)300多養(yǎng)殖戶，走規(guī)?；?、集約化、企業(yè)化養(yǎng)殖之路，成立股份制公司，并著手開(kāi)展前期籌備工作。雖然各級(jí)政府部門這幾年給予大力扶持，但是由于清真品牌肉牛養(yǎng)殖成本高，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入大，養(yǎng)殖戶手頭用于購(gòu)買犢牛、飼草料的流動(dòng)資金短缺，加之經(jīng)營(yíng)粗放，產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)銜接有缺口，全西夏區(qū)從事肉牛養(yǎng)殖且有一定規(guī)模和資金實(shí)力的私人企業(yè)不足3家，從而使西夏區(qū)肉牛養(yǎng)殖業(yè)一直跨不進(jìn)現(xiàn)代化規(guī)模養(yǎng)殖的良好發(fā)展軌道。通過(guò)以上措施，本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響會(huì)降低到最小狀態(tài)。主要影響因素是在養(yǎng)殖肉牛過(guò)程中公產(chǎn)生大量動(dòng)物糞便，招致蚊、蠅滋生，有產(chǎn)生病害的可能。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上面財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)數(shù)據(jù)和指標(biāo)看，本項(xiàng)目盈利能力和還貸能力都很強(qiáng)，并具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。當(dāng)固定資產(chǎn)投資增加10%時(shí)，內(nèi)部收益率為13%，投資回收期為7年。從計(jì)算結(jié)果看，當(dāng)銷售收入減少10%時(shí)，內(nèi)部收益率為14%，投資回收期為7年。五、不確定性分析盈虧平衡點(diǎn)分析：BEP＝（）100%＝46%計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目生產(chǎn)能力為100%的情況下，只要達(dá)到46%的生產(chǎn)能力，企業(yè)就可以保本，以后盈虧平衡點(diǎn)還會(huì)大幅下降，可見(jiàn)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小。10）、動(dòng)態(tài)投資回收期為：6年。7）、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（見(jiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表）8）、資金占用費(fèi)償還：，可用于還貸，有較強(qiáng)償還能力。（見(jiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表）3）、年凈利潤(rùn)：。三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析1）、年銷售稅金：38萬(wàn)元，前5年享受免稅政策，后5年上稅，累計(jì)上繳企業(yè)所得稅190萬(wàn)元（見(jiàn)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表）。年折舊費(fèi)：取固定資產(chǎn)投資5%?？萍假M(fèi)用：7萬(wàn)元。