舟山市本級(jí)20xx年度部門決算報(bào)表編制注意事項(xiàng)-wenkub
2022-08-27 00:09:29 本頁(yè)面
【正文】 個(gè)模板，會(huì)自動(dòng)查詢）5. 每張表填完后點(diǎn)擊”工具—運(yùn)算所有報(bào)表”和“審核”，審核通過(guò)（核實(shí)性公式檢查是否可以保留）后方可填報(bào)下一張。（與財(cái)政下發(fā)的對(duì)賬單核對(duì)一致）：基本平衡公式和核實(shí)性公式。2018年2月2日前各業(yè)務(wù)處室上報(bào)預(yù)算執(zhí)行局。2018年2月7日2月9日市本級(jí)會(huì)審。不允許保留基本平衡公式（紅色），除基本平衡公式外，如有公式提示，單位應(yīng)核實(shí)情況，有錯(cuò)調(diào)整，無(wú)錯(cuò)保留（公式點(diǎn)擊右鍵進(jìn)行“出錯(cuò)說(shuō)明編輯”），并在填報(bào)說(shuō)明中列示有關(guān)依據(jù)或進(jìn)行說(shuō)明。所有表填完后點(diǎn)擊“全審”，審核通過(guò)后，根據(jù)《編制手冊(cè)》完成填報(bào)說(shuō)明和分析報(bào)告的填寫?zhàn)べN至上報(bào)文檔后即可上報(bào)。這兩張表請(qǐng)務(wù)必填寫準(zhǔn)確！?。。?，注意“是否基建項(xiàng)目”的選擇。如下圖所示：2016舊代碼名稱2017新代碼名稱S90中國(guó)共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)S91中國(guó)共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)S91國(guó)家機(jī)構(gòu)S92國(guó)家機(jī)構(gòu)S92人民政協(xié)、民主黨派S93人民政協(xié)、民主黨派S93社會(huì)保障S94社會(huì)保障S94群眾團(tuán)體、社會(huì)團(tuán)體和其他成員組織S95群眾團(tuán)體、社會(huì)團(tuán)體和其他成員組織P82教育P83教育O81其他服務(wù)業(yè)O82其他服務(wù)業(yè)R85新聞和出版業(yè)R86新聞和出版業(yè)R86廣播、電視、電影和影視錄音制作業(yè)R87廣播、電視、電影和影視錄音制作業(yè)R87文化藝術(shù)業(yè)R88文化藝術(shù)業(yè)R88體育R89體育Q83衛(wèi)生Q84衛(wèi)生Q84社會(huì)工作Q85社會(huì)工作2. “單位名稱”必須為全稱。4. “財(cái)政預(yù)算代碼” 6位數(shù)參照預(yù)算口徑填寫。7. “上年代碼”如為連續(xù)上報(bào)單位則必須填報(bào)，填報(bào)規(guī)則為“上年組織機(jī)構(gòu)代碼 + 0”。（2） 《收入支出決算總表》（財(cái)決01表）、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》（財(cái)決011表）1.“年初預(yù)算數(shù)”填列經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)（二下）的年初預(yù)算數(shù)；“調(diào)整預(yù)算數(shù)”填列經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門預(yù)算文件調(diào)整后的全年預(yù)算數(shù)，即調(diào)整預(yù)算數(shù)＝年初預(yù)算數(shù)＋預(yù)算調(diào)增數(shù)－預(yù)算調(diào)減數(shù)；“決算數(shù)”可自動(dòng)生成。（3） 《收入支出決算表》（財(cái)決02表）、《收入決算表》（財(cái)決03表）1. 《收入支出決算表》（財(cái)決02表）注意與資產(chǎn)負(fù)債表中的事業(yè)基金的關(guān)系?！敖Y(jié)余分配”與“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”相互抵消后填報(bào)，如既有“結(jié)余分配”、又有“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”需分別列報(bào)。4.《支出決算明細(xì)表》（財(cái)決05表）中“商品和服務(wù)支出”下的“被裝購(gòu)置費(fèi)”，“對(duì)個(gè)人家庭的補(bǔ)助”下的“退職（役）費(fèi)”、“救濟(jì)費(fèi)”和“生產(chǎn)補(bǔ)貼”，“對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼”、“其他資本性支出”下的“產(chǎn)權(quán)參股”、“其他支出”下的“贈(zèng)與”和“貸款轉(zhuǎn)貸”等經(jīng)濟(jì)分類科目是反映一些特定單位特定用途的支出科目，一般單位不能隨意使用，如有使用這些科目的單位，應(yīng)在《部門決算填報(bào)說(shuō)明》“審核模板審核情況”中詳細(xì)說(shuō)明（注意核實(shí)表內(nèi)審核公式提示和審核模板查詢結(jié)果）。7.“公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”明確不含“租用費(fèi)”，“其他交通費(fèi)用”明確不含“過(guò)路過(guò)橋費(fèi)”，包含“租車費(fèi)用”。然后填寫完整。（六）《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》（財(cái)決07）、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》（財(cái)決09）、《財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表》（財(cái)決11）1. 各表內(nèi)“本年收入”下的“合計(jì)”項(xiàng)要與預(yù)算撥款核對(duì)單核對(duì)一致。(7） 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》（財(cái)決08）、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》（財(cái)決08_1)、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》(財(cái)決08_2)、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》(財(cái)決10）、《政府性基
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