【正文】 局或銀行辦理； ? 匯款辦理完畢，收妥發(fā)匯單，并將匯款信息及匯款監(jiān)控號碼（ MTCN， 10位數(shù)）告之收款人。 ? 匯入行尚未解付時； ? 匯入行已經(jīng)解付時。 2020/6/6 二、匯付 類型 特點 第一、二種：匯出行、匯入行相互轉(zhuǎn)帳 簡單、無中間環(huán)節(jié)、速度快 設(shè)立帳戶占用資金 第三種：匯出行、匯入行用共同帳戶行轉(zhuǎn)帳 中間環(huán)節(jié)較少，速度較快 最常用 第四種：匯出行、匯入行在不同銀行間轉(zhuǎn)帳 中間環(huán)節(jié)多，速度慢，效率低，易出錯 四種匯款償付方式的比較 2020/6/6 ?匯款人或收款人某一方，在匯款解付前要求撤銷該筆匯款叫做退匯。 2020/6/6 ?匯出行與匯入行雙方在不同銀行開立往來帳戶，為了償還匯款，匯出行可以在匯款時主動通知其代理行將款項撥付匯入行在其代理行的帳戶。 帳戶行 開戶行 In cover, please debit our a/c with you. Debit advice your a/c debited. 二、匯付 調(diào)撥頭寸的方法之二 匯 入 行匯 出 行 2020/6/6 ?匯出行與匯入行雙方在統(tǒng)一代理行開立往來帳戶，為了償還匯款，匯出行可以在匯款時主動通知代理行將款項撥付匯入行在該代理行的帳戶。 ?撥頭寸具體可分為四種方法。 SWIFT的密押比電傳的密押可靠性強、保密性高，且具有較高的自動化； ? SWIFT的格式具有標準化。是國際銀行同業(yè)間非營利性的國際合作組織，成立于 1973年，總部設(shè)在比利時的布魯塞爾。 ?收款人（ payee）通常是出口方。 次于電匯 次之 電匯、信匯和票匯三種匯款方式的區(qū)別。 ? 票匯 （ Demand draft， D/D） 應匯款人要求 ， 匯出行開立銀行匯票交匯款人 ， 由收款人提示收款 。 逆匯（ Reverse remittance) 收款人 （主動） 付款人 結(jié)算工具 資金 2020/6/6 二、匯款 ?匯款，又稱匯付，是最簡單的國際貨款結(jié)算方式。 ?國際結(jié)算方式，一般包括結(jié)算款項支付的時間、地點、條件和使用的信用工具及其傳遞程序。 國際結(jié)算方式的含義 2020/6/6 一、國際結(jié)算方式的分類 ?按信用工具傳遞與資金轉(zhuǎn)移方向劃分：順匯和逆匯； ?按信用工具的信用性質(zhì)劃分：商業(yè)信用（匯付、托收）和銀行信用（信用證、保函、旅行支票、信用卡）； ?按結(jié)算原因和支付用途劃分：貨物貿(mào)易結(jié)算方式、服務貿(mào)易結(jié)算方式和兩者皆可的結(jié)算方式。 ?定義：銀行根據(jù)匯款人委托，以約定的匯款方式委托其海外聯(lián)行或代理行將一定金額的款項付給指定收款人的業(yè)務。 2020/6/6 二、匯付 方式 支付工具 費用 安全性 速度 運用 電匯 使用電報、電傳或 SWIFT，用密押證實 較高 比較安全，匯款能短時迅速到達對方。 2020/6/6 ?匯款人（ Remitter）即付款人，通常是進口方。 二、匯付 匯付的四個基本當事人 2020/6/6 二、匯付 匯付的業(yè)務流程 匯款人 收款人 匯出行 匯入行 1 2 3 委 托 解 付 匯出 貨物 4 2020/6/6 ? 盡量選擇在全球有著廣泛代理行關(guān)系的銀行開立賬戶 ? 向買方提供盡量詳細、準確的賬戶以及開戶行信息，如賬號、開戶行名稱、 SWIFT號碼。 二、匯付 SWIFT簡介 2020/6/6 ? SWIFT需要會員資格。對于 SWIFT電文， SWIFT組織有著統(tǒng)一的要求和格式。 二、匯付 匯款的償付 2020/6/6 ? 匯入行在匯出行開有帳戶時，匯出行首先要將相應頭寸貸記匯入行在匯出行的帳戶，然后發(fā)出匯款委托書和貸記報單；匯入行收到委托書后，使用頭寸解付匯款給收款人。匯入行接到匯出行的電匯撥頭寸指示，同時也收到來自代理行的頭寸貸記報單，即可使用該頭寸解付給收款人。匯入行接到匯款，使用匯來的頭寸，解付給收款人。 ?退匯的原因： ? 收款人退匯； ? 匯款人退匯。 二、匯付 電匯、信匯的退匯 2020/6/6 ?匯款人在寄出匯票前，可辦理退匯手續(xù)； ?匯款人已寄出匯票，匯出行一般不予授受退匯。若匯款人預留收款人的驗證身份問題，應一并告之收款人。 二、匯付 匯入?yún)R款的辦理流程 2020/6/6 ?發(fā)匯限額根據(jù)對方國兌付限額規(guī)定和我國外匯的規(guī)定執(zhí)行。 H公司提出購買 12噸大蒜（ 1*20FCL），當場支付了全部貨款 3600美元。 03年 10月 25日， H公司提出購買8*40FCL，我方人員馬上完成了操作。 2020/6/6 ? 近些年來，針對農(nóng)產(chǎn)品出口的國際詐騙出現(xiàn)了新的特點：從詐騙金額看，從一次詐騙幾十萬、上百萬美元的大單更多轉(zhuǎn)向一萬幾千美元的小單；從詐騙的手法看，詐騙分子開始是正常地和我企業(yè)貿(mào)易，循規(guī)蹈矩，逐漸取得我方的信任，其后再找種種借口不付款，甚至于直接注銷公司，杳無音信，使我出口企業(yè)遭受巨大損失。即使辦理貨物退運，不僅手續(xù)十分繁雜，且費用非常高。合作初期， B公司的訂單數(shù)量不大，但是該公司的訂貨也很穩(wěn)定，且付款情況也較好。次年 5月，匯票承兌日到期時， B公司以市場行情不好，大部分貨物未賣出為由，要求延遲付款。我公司表示同意，并要求馬上匯款。到 07年 3月，我公司與 B公司失去聯(lián)系。不言而喻，我公司將蒙受巨大的壞帳損失。 當時我方考慮到采用 D/P at sight的情況下 ， 如果對方不去付款贖單 ， 就拿不到單據(jù) ， 貨物的所有權(quán)歸我方所有 。 考慮到這批貨物的花色品種為客戶特別指定 ， 拉回來也是庫存 ， 便被迫改為 D/A 30天 。如果代收銀行借出貨運單據(jù)后，發(fā)生匯票到期不能收到貨款，代收銀行應對出口人和托收銀行負全部責任。 D/A則是出口人給與進口人的資金融通 ，如進口人不付款，則只能由出口人自己向進口人追償。但此時距離匯票到期日還有 30天，試分析 A公司于匯票到期時收回貨款的可能性。 三、托收 被指示方行為免責 2020/6/6 URC522 ART12 ?銀行對收到的單據(jù)與托收指示所列不一致，應即時通知發(fā)出托收指示的一方，并沒有進一步的責任 ?寄單行對代收行收到的單據(jù)種類和數(shù)量不得爭議 ?銀行將單據(jù)按收到時原樣提示而無進一步審核的義務。 三、托收 賣方使用托收應注意的事項 2020/6/6 ?對于交單條件為 D/P的托收業(yè)務，根據(jù)提示行所提示的單據(jù)，了解貨物運輸情況 三、托收 買方贖單時應注意的事項 ?客戶交單委托書 P77 2020/6/6 案例 當事人 ?寄單行：國內(nèi)某銀行 ?委托人：國內(nèi)一企業(yè) ?代收行： R BANK SA BRUSSELS 背景 ?單據(jù)金額： USD16, ?交單方式： D/P AT SIGHT 2020/6/6 ? 某年 4月 11日，委托人向國內(nèi)某銀行提交一套包括 3/3正本提單、 3份發(fā)票和 2份裝箱單的托收單據(jù)，提單抬頭為 ABC LTD.,HK； ? 鑒于未收到付款， 5月 17日、 29日，寄單行兩次向代收行查詢，均未得到答復； ? 6月 5日，根據(jù)委托人指示，寄單行指示代收行退單； ? 6月 24日，寄單行收到退回單據(jù)，但收到的正本提單只有 2/發(fā)票為兩份復印件； ? 6月 25日、 7月 2日，寄單行去電要求退回缺少的單據(jù)，否則付款，但代收行對上述兩份電報均沒有答復； ? 7月 10日 ， 寄單行收到 XX Law Office Brussels/Paris律師函 ， 稱 ,作為 R Bank Brussels的律師 ， 他們證實該行已退回了全套單據(jù) ， 沒有將任何單據(jù)交給付款人；寄單行向委托人了解證實 ， 貨物已被憑正本提單提走； 2020/6/6 ?8月 15日 、 26日 ， 寄單行致電代收行總經(jīng)理 ， 要求其對該事件做出合理解釋； ?9月 4日 ， 寄單行致電代收行 ， 指出 ， 委托人提交的承運人提供的提單顯示 ， 提單已經(jīng) ABC HONGKONG LTD 和 TEF EXPEDITERUS兩家公司背書 ， 代收行對此應承擔不可推卸的責任 ， 并通知委托人將采取法律行動； ?9月 12日 ， 寄單行再次收到律師函 ， 律師再次重復該行沒有協(xié)助提貨 ， 全套單據(jù)已經(jīng)退回 ， 并稱 ABC LTD有欺詐行為 ， 該行已經(jīng)起訴； ? 問：寄單行如何證實向代收行提交的單據(jù)中包括了全套正本提單 ？ ? 該筆托收業(yè)務中，代收行是否有過錯？ 2020/6/6 URC522 ART12 ?銀行必須確定它所收到的單據(jù)與托收指示中所列表面相符。 2020/6/6 ?信用證是銀行根據(jù)買方的要求和指示向賣方開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。 四、信用證 跟單信用證的特點 2020/6/6 ?信用證是開證行以自己的信用做出的付款保證，所以，一旦受益人滿足了信用證規(guī)定的付款條件，就可以直接向開證行要求付款，而無須向開證申請人要求付款。 四、信用證 自足的文件 2020/6/6 ?UCP600第五條規(guī)定： 銀行處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)可能涉及的貨物、服務或履約行為。 ?如果信用證為延期付款信用證，則承諾延期付款并在承諾到期日付款。 ?在開證銀行與信用證受益人之間存在的 信用證 保證了信用證受益人在憑規(guī)定的單據(jù)符合單證相符的條件下，可以得到開證行確定的支付。開證行憑單付款后，不能因為進口商拒絕贖單或者無力付款而向議付行、代付行、償付行或出口商追索票款。 ? 開證行履行付款責任后，若進口商無力付款贖單，開證行有權(quán)處理單據(jù)和貨物。 四、信用證 開證申請人的義務 2020/6/6 ? 開證申請人在付款贖單時可以檢驗單據(jù)，并拒絕贖取不符合信用證條款的單據(jù)，但進口商在贖單提貨之后，如發(fā)現(xiàn)貨物、規(guī)格質(zhì)量、數(shù)量等與單據(jù)不符，不能向開證行追究責任和索還貨款，只能根據(jù)過失責任向出口商、承運人或保險商等有關(guān)方面提出索賠。 四、信用證 受益人的義務 2020/6/6 ? 在審核信用證時，若發(fā)現(xiàn)信用證條款與貿(mào)易合同條款不相符或者無法履行時， 有權(quán)要求進口商修改信用證，或者拒絕接受信用證 。 四、信用證 受益人的權(quán)利 2020/6/6 ? 核實信用證表面的真實性 ? 通知行若同意通知信用證，就應該合理謹慎地核實所通知信用證的表面真實性。 ? 通知行對開證行和受益人都不承擔必定議付或代為付款的責任。 ? 可以要求受益人將貨權(quán)作質(zhì)押，議付行有權(quán)處理單據(jù)，甚至變賣貨物。 四、信用證 付款行的義務 ? 付款行可以在開證行資信較差時，有權(quán)拒絕接受開證行代為付款的委托。 保兌行的權(quán)利 2020/6/6 四、信用證 信用證的收付程序 付款人 開證申 請人 進口商 受益人 出口商 收款人 通知行 /轉(zhuǎn)遞行 開證行 議付行 /承兌行 /付款行 /保兌行 （索償行） 貿(mào)易合同 承運人 償付行 信用證結(jié)算方式 ⑴ ⑴ ⑾ 審單付款 ⑵ 簽署開證申請書 ⑽ 通知備款贖單 ⑿ 開證行交單 ⒀ 交單取貨 ⑸ 交貨取單 ⑷ 通知信用證 ⑹交單 ⑺ 審單墊款 ⑶ 開立信用證 ⑻ 寄單索償 ⑼ 審單償付 ⑻ 寄單 ⑻ 索償書 (9c)償付款項 償付承諾 償付授權(quán)書 (9a)償付款項 (9b)索取墊款 2020/6/6 ? 信用證的內(nèi)容無統(tǒng)一規(guī)定，每一份的條款內(nèi)容及措辭可能各不相同，但基本內(nèi)容大致包括： ? 關(guān)于信用證本身的項目 ? 關(guān)于匯票 (Draft)的項目 ? 關(guān)于單據(jù) (Documents)的項目 ? 關(guān)于商品的描述 (Description of Goods) ? 關(guān)于運輸?shù)捻椖? ? 其他事項 (Other Clauses) 四、信用證 信用證的內(nèi)容 2020/6/6 ? 信用證的形式 (Form of Credit) ? 信用證的號碼和開證日期 (L/C NO. amp。 Signature) ? 其他特別條件 (Other Special Conditions) ? 適用跟單信用證統(tǒng)一慣例規(guī)定的申明 (Subject to UCP600 Clause)。 2020/6/6 四、信用證 即期付款信用證 ?信用證規(guī)定受益人開立即期匯票，或不需匯票僅憑單據(jù)即可向指定銀