【正文】 在空間上集聚，形成區(qū)域的核心競爭力。小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢指標(biāo)從以下2個方面進行評價：一是是否具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群通常具有以下優(yōu)勢：（1）產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的競爭協(xié)作效應(yīng)；（2）產(chǎn)生外部規(guī)模經(jīng)濟效益效應(yīng)；（3）具有空間交易成本的節(jié)約效應(yīng)；（4）形成學(xué)習(xí)效應(yīng)；（5）產(chǎn)生品牌與廣告效應(yīng)。否則不能選擇A選項。當(dāng)?shù)卣?dāng)?shù)卣感∑髽I(yè)經(jīng)營所在地的市（或縣）級政府。上述27個或31個定性指標(biāo)明細見下表：（7個定性評價指標(biāo)）（實際控制人為自然人）（7個定性評價指標(biāo)）1當(dāng)?shù)卣闹С至Χ?123實際控制人信息的透明度（包含3個細化指標(biāo)）2小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢24價值地位3所屬細分市場景氣程度25實際控制人的投資到位情況4所屬細分市場供求狀況26實際控制人的財力支持5所屬細分市場競爭情況27實際控制人的運營管理支持6所屬細分市場周期階段（實際控制人為企業(yè)法人）（11個定性評價指標(biāo)）7所屬細分市場進入壁壘21股東背景（13個定性評價指標(biāo)）22競爭實力8榮譽信息23管理水平9政府政策優(yōu)惠或補貼24投資水平10企業(yè)所處生命周期的階段25價值地位11公司財務(wù)制度（只限于財務(wù)報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠指標(biāo)選擇）26控股股東的投資到位情況12企業(yè)基礎(chǔ)信息資料27控股股東的財力支持1318競爭力（商業(yè)或非商業(yè)，包含6個細化指標(biāo)）28控股股東的運營管理支持19高級管理層管理能力與經(jīng)驗（只限于經(jīng)營者聲譽評價指標(biāo)）29銀行信用20對公司未來規(guī)劃的明確性和可實現(xiàn)性30商業(yè)信用31其他信用1 經(jīng)營環(huán)境經(jīng)營環(huán)境反映的是企業(yè)經(jīng)營所處的外部環(huán)境，從地域風(fēng)險評價、當(dāng)?shù)卣闹С至Χ?、小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢、所屬細分市場景氣程度、所屬細分市場供求狀況、所屬細分市場競爭情況、所屬細分市場周期階段、所屬細分市場進入壁壘、行業(yè)環(huán)境評價9個指標(biāo)進行評價。，不能對有關(guān)指標(biāo)進行完整評價的，應(yīng)該遵循審慎原則，缺失信息按照最差選項進行評價，并在客戶評級報告中說明。其中，選項A代表指標(biāo)最優(yōu)情況，B代表次優(yōu)情況，C、D、E等指標(biāo)選項的好壞程度依次遞減，評價時采用“自上而下”的原則，即：從選項A的評價標(biāo)準(zhǔn)開始，如果該標(biāo)準(zhǔn)所列特征全部符合，則選擇該選項；如果某些特征不符合，則繼續(xù)看下一個選項對應(yīng)的評價描述，直至找到所有特征都滿足的指標(biāo)選項。附件1：中國建設(shè)銀行小企業(yè)客戶評級定性指標(biāo)評價手冊目 錄導(dǎo)言 1【指標(biāo)體系】 1【評價指南】 21 經(jīng)營環(huán)境 5 5 6 7 9 10 10 12 13 142 公司經(jīng)營狀況及發(fā)展?jié)摿?15 16 16 17 17 18 18 19 20 21 24 24 26 283 實際控制人素質(zhì)與資信（實際控制人為自然人） 29 29 30 30 31 32 33 33 344 實際控制人素質(zhì)與資信（實際控制人為企業(yè)法人） 35 35 36 37 38 38 39 39 40 40 41 41 42導(dǎo)言本手冊適用于采用銷售收入小于3000萬元的一般小企業(yè)評級模型和銷售收入大于等于3000萬元的一般小企業(yè)評級模型（包括制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑業(yè)和其他行業(yè)4個模型）評級的客戶。在對特定指標(biāo)進行評價時，應(yīng)遵循以下原則：，并以“且”字連接的各項條件要求，必須同時滿足方可選擇該選項。 ，范圍為整個行業(yè)（既包括小企業(yè)，也包括大企業(yè)）。定性模塊指標(biāo)名稱地域風(fēng)險評價指標(biāo)主要是評估小企業(yè)經(jīng)營所在地的系統(tǒng)性信用風(fēng)險，采用借款人所在省/直轄市的人均GDP在全國的排名和建行在借款人所在地級市小企業(yè)客戶貸款不良率在全國的排名兩個指標(biāo)來評估，人均GDP越高、小企業(yè)客戶貸款不良率越低，指標(biāo)得分越高，相應(yīng)的風(fēng)險就越小。的支持力度主要評估小企業(yè)經(jīng)營所在地政府對小企業(yè)的支持力度，主要包括融資、財政和稅收等方面的政策支持。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項當(dāng)?shù)卣闹С至Χ華：當(dāng)?shù)卣?年前就已經(jīng)出臺了支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，并在融資、財政或稅收等方面給予大力支持,扶持政策貫徹執(zhí)行良好，政策效果比較明顯。如果區(qū)域內(nèi)的相同產(chǎn)業(yè)能形成一個集聚的產(chǎn)業(yè)群體，將更有利于區(qū)域內(nèi)小企業(yè)的發(fā)展。小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域的金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果首先應(yīng)取自中國地區(qū)大中城市的金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果，如果取不到城市評價結(jié)果的，則取中國地區(qū)（省、自治區(qū)、直轄市）金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果。C：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為4級或5級；或小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域不具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為1級、2級或3級。B:所屬細分市場屬選擇支持類行業(yè)，行業(yè)景氣指數(shù)一般，所屬行業(yè)盈利能力一般，未來幾年發(fā)展上升空間有限。，評價人員在評價時要把握好他們之間的邏輯關(guān)系。C:產(chǎn)品供過于求，所屬細分市場的銷售收入下降幅度較大，產(chǎn)品價格持續(xù)下跌，企業(yè)出現(xiàn)存貨大量積壓現(xiàn)象。不同的市場結(jié)構(gòu)具有不同的特點，而對于在不同的市場結(jié)構(gòu)中的企業(yè)，其未來發(fā)展的壓力和前景也具有很大的不同。這是壟斷競爭與完全競爭市場結(jié)構(gòu)的主要差別；（3）進入和退出壁壘較低。這也是一種非常罕見的市場結(jié)構(gòu)，在現(xiàn)實生活中，主要是因為政策和法律的規(guī)定，才出現(xiàn)這樣的市場結(jié)構(gòu)。C：企業(yè)所在行業(yè)市場結(jié)構(gòu)為完全競爭或壟斷競爭，且行業(yè)中大部分企業(yè)對供應(yīng)商議價能力都比較弱，企業(yè)同類產(chǎn)品購買者較少，供過于求，行業(yè)存在替代品。成長階段成長階段屬于需求增長階段，需求量和銷售額迅速上升，生產(chǎn)成本大幅度下降，利潤迅速增長。評價標(biāo)準(zhǔn)如下：指標(biāo)名稱指標(biāo)選項所屬細分市場周期階段A: 成長或成熟階段。進入壁壘形成的原因和特征見下表：壁壘原因特征規(guī)模經(jīng)濟單位產(chǎn)品成本最低時的最小最佳規(guī)模（單位生產(chǎn)成本最低時的最小產(chǎn)量）占市場規(guī)模（產(chǎn)業(yè)需求量）比重很大的產(chǎn)業(yè)，往往集中度很高，也是壟斷程度較高的產(chǎn)業(yè)。埋沒費用如果在企業(yè)能夠籌集資金進入，并且在進入早期遭到失敗后，能夠?qū)⒃O(shè)備、廠房按接近于原值的價格賣給其他企業(yè)，那么必要資本量的巨額化不能成為強大的壁壘。相對于新企業(yè)，既存企業(yè)在絕對費用和資源占有方面有很大的優(yōu)勢，包括對資源的占有、技術(shù)、銷售渠道和市場的壟斷，以及對本行業(yè)的專家和技術(shù)工人的擁有等各個方面，因而生產(chǎn)、經(jīng)營和研究開發(fā)的成本相對比較低。進入壁壘分析舉例：：擁有壟斷資源的行業(yè)，如石油和天然氣開采等；需要專業(yè)技能、能夠獲得較高附加值的行業(yè)，如公共醫(yī)療服務(wù)等；壟斷性行業(yè)，如電信、金融等。B：新進入者面臨一定的進入壁壘，市場參與者較多，未來面臨一定的競爭壓力。行業(yè)環(huán)境評價指標(biāo)的參數(shù)由總行統(tǒng)一設(shè)定。D：行業(yè)排名后25%。評價標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項公司經(jīng)營年數(shù)A：=5年。榮譽越多，榮譽等級越高，說明企業(yè)得到社會認可程度越高，發(fā)展前景也會越好。B:最近3年曾取得過地市級部門或與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的專業(yè)機構(gòu)頒發(fā)的證書和社會榮譽。注意事項：原則上“當(dāng)?shù)卣闹С至Χ取敝笜?biāo)選擇A時，該指標(biāo)才能選擇A。C：無政府政策優(yōu)惠或補貼。成熟階段①企業(yè)的經(jīng)營活動相對穩(wěn)定，戰(zhàn)略目標(biāo)及競爭優(yōu)勢已顯現(xiàn)出來，在行業(yè)中的地位基本穩(wěn)定；②企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力較強，但對現(xiàn)金的需求相對較弱；③擁有競爭力很強的產(chǎn)品群和企業(yè)核心競爭力，企業(yè)產(chǎn)品的市場占有率很大但增長緩慢，已經(jīng)達到了發(fā)展的高峰；④企業(yè)的研究開發(fā)能力逐漸減弱，創(chuàng)新空間越來越小，難度越來越大。最大股東股份占比指標(biāo)僅適用于一般小企業(yè)（銷售收入3000萬元）評級模型,主要考量小企業(yè)客戶的股份集中程度。C：=50% ，70%。評價標(biāo)準(zhǔn)如下:指標(biāo)名稱指標(biāo)選項公司人事制度交納三險一金員工占全體員工的比例A:=90%B:=60%,90%C:=30%,60%D:30%大專以上學(xué)歷員工占全體員工的比例A:=70%B:=50%,70%C:=30%,50%D:=20%,30%E:20%過去一年公司員工離職率A:5%B:=5%,15%C:=15%,30%D:=30%備注：三險是指養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險，一金是指住房公積金，全體員工是指企業(yè)各種用工形式的人員，包括合同工（中長期和短期）、定向合同工、臨時工。企業(yè)的年銷售收入、總資產(chǎn)、年度納稅額等財務(wù)信息對于評估企業(yè)的信用非常重要，因此財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量應(yīng)作為一項重要指標(biāo)進行評估。財務(wù)報表規(guī)范，數(shù)據(jù)可靠A：公司有健全的財務(wù)管理制度，財務(wù)管理部門和崗位設(shè)置科學(xué)合理，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需要，從業(yè)人員素質(zhì)高，財務(wù)主管具有中級及以上會計職稱，從事財務(wù)會計工作至少3年，有證據(jù)證明提供的財務(wù)數(shù)據(jù)非?？煽?。B：公司財務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財務(wù)主管具有會計從業(yè)資格證書，財務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認為財務(wù)數(shù)據(jù)比較合理?？蛻艋静牧现饕I業(yè)執(zhí)照（副本及影印件）、組織機構(gòu)代碼證書（副本及影印件）、法定代表人或負責(zé)人身份證明、貸款卡（證）（原件及影印件）、會計（審計）事務(wù)所審計的近三個年度財務(wù)報告和審計報告及最近的報表、稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明、公司章程或企業(yè)組織文件（原件及影印件）等。競爭力指標(biāo)主要考量借款人相對其競爭對手的優(yōu)勢。在評價產(chǎn)品成本優(yōu)勢時，以企業(yè)上年度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為依據(jù)，計算經(jīng)營成本比例（營業(yè)成本/營業(yè)收入），通過比較分析判斷其是否具有競爭優(yōu)勢。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。B：企業(yè)沒有專門的產(chǎn)品質(zhì)量管理部門，只有少數(shù)的（12名）幾名質(zhì)量管理人員；且原則上年度銷售收入=1500萬元。C：無配套的服務(wù)體系和專門的購銷人員，服務(wù)能力較差。生產(chǎn)設(shè)備優(yōu)勢A：生產(chǎn)制造技術(shù)（工藝）、設(shè)備處于目前國內(nèi)領(lǐng)先地位，擁有較大的成本優(yōu)勢。B：有穩(wěn)定的客戶群和供貨商，有長期購銷合同，但供貨商實力一般。C：無自主品牌或自主品牌知名度不高（創(chuàng)立時間在2年以內(nèi)）。購銷渠道優(yōu)勢A：供貨商實力強，質(zhì)量信譽好，與供貨商的合作持續(xù)超過3年或與供貨商建立穩(wěn)定合作關(guān)系達3年以上，銷售收入逐年穩(wěn)定增長（下降幅度不超過10%）；有固定的客源，客戶滿意