【正文】 重于考核銀行一段時(shí)間之后的經(jīng)營(yíng)成果，但實(shí)際上對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的事前評(píng)價(jià)也很重要，這就要求監(jiān)管部門還需考察銀行的經(jīng)營(yíng)管理能力、盈利能力和發(fā)展前景等指標(biāo)。首先是忽視了對(duì)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管。銀行的審批如一陣風(fēng)，形勢(shì)寬松時(shí)批很多，緊張時(shí)則“一刀切”，甚至出現(xiàn)了只要爭(zhēng)取到了指標(biāo)，不符合標(biāo)準(zhǔn)也要試營(yíng)業(yè)的狀況。 1. 1缺乏銀行審批的具體標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)大多數(shù)是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，不能在金融機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題并予以制止，而只能在風(fēng)險(xiǎn)造成以后再去采取措施補(bǔ)救，不能起到監(jiān)管的實(shí)際作用。 監(jiān)管的具體方法匱乏 我國(guó)開始金融監(jiān)管的嘗試是1984年商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與銀行監(jiān)管職能分離，中國(guó)人民銀行明確規(guī)定其作為中央銀行的地位才開始的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)家金融監(jiān)管的手段主要有三種：經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和法律手段。 監(jiān)管的方式和手段較為單一，主要是金融當(dāng)局的外部監(jiān)管。 金融監(jiān)管的內(nèi)容應(yīng)該涵蓋所有從業(yè)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，從市場(chǎng)準(zhǔn)入到市場(chǎng)退出的所有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其中最大量和最主要的是日常經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性和規(guī)范化監(jiān)管。不論是人民銀行，還是證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)其身份地位都是雙重的。如此兩難的境地，得過且過的思想，勢(shì)必造成不思進(jìn)取和無所作為，從而使監(jiān)管起不到任何防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的作用。以中國(guó)人民銀行為例，改革后，全國(guó)只在20個(gè)?。▍^(qū)）的?。▍^(qū)）會(huì)城市設(shè)立了金融監(jiān)管辦事處，僅配備35名監(jiān)管人員，而且在各種制度規(guī)定上對(duì)其獨(dú)立開展監(jiān)管工作多有約束，金融監(jiān)管的主動(dòng)性、時(shí)效性和有效性都無法保證。 盡管人民銀行以及證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)做了大量工作，也防范和化解了不少金融矛盾和問題，但從近幾年的金融運(yùn)行效果來看，我國(guó)金融監(jiān)管的績(jī)效仍是不盡人意，一些消極金融現(xiàn)象屢禁不止，時(shí)有泛濫和反復(fù)。金融監(jiān)管對(duì)象包括所有商業(yè)銀行和政策性銀行，也包括城市信用社和農(nóng)村信用合作社，還包括國(guó)有銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)；獨(dú)資商業(yè)銀行和其他股份制商業(yè)銀行，也包括國(guó)內(nèi)的外資和中外合資商業(yè)銀行。而且，人行借鑒國(guó)際上通行的《巴賽爾協(xié)議》，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。 二、中國(guó)金融監(jiān)督體系的現(xiàn)狀分析 中國(guó)人民銀行作為我國(guó)金融業(yè)的監(jiān)管當(dāng)局，與中國(guó)證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)密切合作，在金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制中發(fā)揮著重要的作用。完善的金融監(jiān)督體系對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、降低失業(yè)率、抑制通貨膨脹、完善出口創(chuàng)匯、增強(qiáng)國(guó)際收支，具有決定性的作用。因此，客觀而詳盡的分析當(dāng)前金融監(jiān)督體系的現(xiàn)狀，采取有效措施加強(qiáng)金融監(jiān)管的建設(shè)和改革勢(shì)在必行。 總之，本文用通俗易懂的文筆，描繪了一幅原為抽象的我國(guó)金融監(jiān)管體系的圖畫，相信會(huì)令讀者信服并對(duì)我國(guó)的金融改革有所收益。本文通過大量鮮明的實(shí)例，具體矛盾，具體分析，分三部闡述我國(guó)金融監(jiān)管體系的特點(diǎn)和對(duì)策。 首先，本文就中國(guó)金融監(jiān)管體系的現(xiàn)狀，從金融法規(guī)的建設(shè)、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)整、監(jiān)管隊(duì)伍的部署、監(jiān)管隊(duì)伍的開放四個(gè)方面說明我國(guó)的監(jiān)管能力有了很大提高，同時(shí)指出，從實(shí)踐運(yùn)作中看存在的各種矛盾和問題仍然沒有解決，新舊矛盾糾纏不清，加強(qiáng)金融監(jiān)管步履維艱，詳細(xì)分述了存在的矛盾和缺陷。 主題詞：金融監(jiān)管體系 建設(shè)與改革 一、緒論 金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，加強(qiáng)金融監(jiān)督管理體系的建設(shè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。 金融監(jiān)督體系，又稱監(jiān)管體系，是指一國(guó)在中央政府領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)商業(yè)、專業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行宏觀調(diào)控、監(jiān)督、管理的制度、機(jī)構(gòu)和組織，屬于上層建筑范疇，在我國(guó)行使監(jiān)管職權(quán)的機(jī)關(guān)有中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等。降低和減少金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，制止、杜絕高息攬儲(chǔ)存賬外經(jīng)營(yíng)，其他非法違規(guī)違章行為，發(fā)揮著重要作用。近年來，金融法規(guī)的建設(shè)、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)整、監(jiān)管隊(duì)伍的部署、監(jiān)管手段的開發(fā)，都表明我國(guó)的金融監(jiān)管能力得到了很大提高，具體表現(xiàn)為： （1）、制定了較為完善的法律制度。 （3）、建立和完善了各種監(jiān)管制度?？朔诉^去那種片面管理或限制部分銀行機(jī)構(gòu)，忽視市場(chǎng)廣泛開展所造成的不平等競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。如出現(xiàn)了證券回購(gòu)、高利吸存、賬外賬、假數(shù)據(jù)、非法金融活動(dòng)、違章違規(guī)行為十分猖獗，不良資產(chǎn)比例居高不下，非法融資現(xiàn)象嚴(yán)重，支付風(fēng)波時(shí)有發(fā)生。這種金融監(jiān)管體制，從理論上講沒有確保金融監(jiān)管所必須的專門機(jī)構(gòu)和人員，沒有堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)，又缺乏可靠的組織措施，從實(shí)踐運(yùn)作中看，存在的矛盾和問題仍然沒有解決，相反，還可能發(fā)生新的矛盾。主管機(jī)關(guān)主宰監(jiān)管機(jī)關(guān)，結(jié)果必然是業(yè)務(wù)監(jiān)管處于次要地位，相對(duì)于被主管、被監(jiān)管單位來說，業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)總是正確的，這就容易形成”一言堂“。這不利于發(fā)揮獨(dú)立的監(jiān)督優(yōu)勢(shì)。我國(guó)目前的監(jiān)管內(nèi)容主要是市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管中還存在著重審批、輕管理、重傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)。 自我管理及控制雖然有，但由于銀行國(guó)有化，缺乏自主權(quán)和獨(dú)立性，缺乏自我約束、自我管理的機(jī)制，內(nèi)部控制與監(jiān)管流于形式，需要進(jìn)一步完善。我國(guó)主要采用的是落后的行政手段，行政命令和干預(yù)是最直接有效的監(jiān)管手段。短短的十幾年，積累起來的經(jīng)驗(yàn)是十分有限的。而且，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的電子化、現(xiàn)代化基礎(chǔ)很薄弱?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定：申請(qǐng)人應(yīng)繳納足額資本，出具任職人員資格證明，提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和可行性報(bào)告，由人民銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況決定是否批準(zhǔn)注冊(cè)。 1. 2缺乏商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)的具體標(biāo)準(zhǔn)。表外業(yè)務(wù)主要擔(dān)保、外匯買賣、勞務(wù)服務(wù)、貸款承諾等，除勞務(wù)外，往往都有較高風(fēng)險(xiǎn)，但由于傳統(tǒng)報(bào)表無法顯示，使得外界人士難以正確評(píng)價(jià)銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況。而以上的規(guī)定都忽視了這些指標(biāo)的預(yù)測(cè)，不利于監(jiān)管機(jī)關(guān)建立一個(gè)監(jiān)督銀行經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)警系統(tǒng)。因此，分支機(jī)構(gòu)雖然名義上接受人民銀行總行和一級(jí)分行的直接領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)際上他們的利益同地方政府有著千絲萬縷的聯(lián)系。另外，銀行企業(yè)化與企業(yè)政府化的矛盾也很尖銳。因此，銀行在監(jiān)管工作中，不僅降低了監(jiān)管質(zhì)量，增大了金融風(fēng)險(xiǎn)，而且干擾了銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，留下了嚴(yán)重的后遺癥。這個(gè)目標(biāo)雖然不能反應(yīng)監(jiān)管的全部?jī)?nèi)涵，仍然體現(xiàn)當(dāng)前人民銀行監(jiān)管任務(wù)的艱巨性。 針對(duì)以上分析所提出的問題，我們不難看出，我國(guó)的金融監(jiān)管體系仍存在著嚴(yán)重的缺陷，要想高效的完成金融監(jiān)管任務(wù)，必須調(diào)整金融監(jiān)管思路，構(gòu)建嚴(yán)格有效的監(jiān)管體系，化解矛盾，提高金融監(jiān)管效率，從而加強(qiáng)我國(guó)金融監(jiān)管建設(shè)向市場(chǎng)化金融監(jiān)管的目標(biāo)邁進(jìn)。這樣一來有利于金融監(jiān)管部門集中精力專門行使監(jiān)管職能，避免其它工作的干擾，加大了金融監(jiān)管力度。在金融監(jiān)管委員會(huì)下，設(shè)立各銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管局，分別負(fù)責(zé)相應(yīng)行業(yè)監(jiān)管工作的具體實(shí)施。 加強(qiáng)金融立法建設(shè)，按照WTO金融規(guī)則，完善金融監(jiān)管法制體系 建立金融監(jiān)管法規(guī)、監(jiān)管指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，頒布實(shí)施金融監(jiān)管操作規(guī)程或辦法和監(jiān)管人員守則，主要需從立法和執(zhí)法兩個(gè)方面加強(qiáng)工作，努力改變目前存在的金融法制建設(shè)滯后和執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)狀。從當(dāng)前狀況來看，金融執(zhí)法方面是法制建設(shè)中最薄弱環(huán)節(jié)，迫切需要加大執(zhí)法力度。 加強(qiáng)金融工作建設(shè)，完善金融監(jiān)管操作體系 建立一整套符合各地區(qū)實(shí)際的、能充分控制金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管操作規(guī)程，適應(yīng)持續(xù)性的銀行業(yè)監(jiān)管要求，各地區(qū)金融監(jiān)管體系相對(duì)獨(dú)立運(yùn)作正常之后，應(yīng)有效協(xié)調(diào)現(xiàn)場(chǎng)稽核員非現(xiàn)場(chǎng)檢查各職能部門，全面地對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管。 （2）、改進(jìn)監(jiān)管工作方式 首先要實(shí)行委托監(jiān)管，將金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)性監(jiān)管過程，銀行提交給部門的報(bào)表材料經(jīng)審計(jì)師予以審計(jì)，保證其真實(shí)性，審計(jì)師也可以單獨(dú)承擔(dān)起一部分風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督任務(wù)。最后要