【正文】 審 計業(yè)務(wù)，熟練運(yùn)用公司選用的財務(wù)軟件 技能技巧 具有很強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)能力、協(xié)調(diào)能力、溝通能力 其它： 使用工具設(shè)備 電腦等一般辦公用具 工作環(huán)境 經(jīng)常派駐到被審計單位 工作時間特征 正常工作時間 所需記錄文檔 審計方案、審計工作底稿、初步審計意見、審計檔案及審計檔案調(diào)閱記錄 。 對審計監(jiān)察制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范等提出改進(jìn)建議。 工作時間百分比： 15% 工作 任務(wù) 監(jiān)核集團(tuán)其他重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策過程。 職 責(zé) 三 職責(zé)表述： 出具審計報告，并擬訂審計決定 工作時間百分比： 15% 工作 任務(wù) 整理匯總審計底稿和相關(guān)資料。 根據(jù)高管任職期內(nèi)既定目標(biāo)的完成情況，進(jìn)行離任審計。培訓(xùn)記錄、部門工作志、部門工作總結(jié)、員工考核表。 第 30 頁 共 36 頁 審計監(jiān)察部職務(wù)說明書 審計監(jiān)察部經(jīng)理 職務(wù)說明書 崗位名稱 審計經(jīng)理 崗位編號 SJ001 所在部門 審計監(jiān)察部 崗位定員 直接上級 山東金瀚集團(tuán)總經(jīng)理 職 系 財務(wù) 直接下級 崗位分析日期 20xx年 6月 所轄人員 本職： 按照國家政策法規(guī)、公司制度，全面履行審計監(jiān)察部的審計監(jiān)察、業(yè)務(wù)審核職責(zé)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和控股公司審計監(jiān)察部、各下屬公司之間的審計監(jiān)察關(guān)系，以及對外審計監(jiān)察關(guān)系，對集團(tuán)公司 審計管理工作承擔(dān)應(yīng)有的管理責(zé)任 職責(zé)與工作任務(wù)： 職 責(zé) 一 職責(zé)表述：進(jìn)行集團(tuán)公司審計監(jiān)察制度建設(shè)，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況 工作時間百分比： 25 % 工作 任務(wù) 根據(jù)控股公司審計監(jiān)察部的統(tǒng)一要求，制定集團(tuán)的內(nèi)部審計管理制度細(xì)則 推行所制訂的制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況 擬訂審計監(jiān)察業(yè)務(wù)規(guī)范或?qū)徲嫎I(yè)務(wù)操作規(guī)程 職 責(zé) 二 職責(zé)表述： 組織年度審計計劃的編制，并組織執(zhí)行 工作時間百分比： 10 % 工作 任務(wù) 編制集團(tuán)公司年度審計計劃，并上報總經(jīng)理 確定年度審計工作重點(diǎn) 組織執(zhí) 行審計計劃 職 責(zé) 三 職責(zé)表述： 組織審計方案設(shè)立和審計立項(xiàng)工作 工作時間百分比： 10% 工作 任務(wù) 組織審計方案的設(shè)立 具體操作審計立項(xiàng) 組織審計項(xiàng)目的工作開展 職 責(zé) 四 職責(zé)表述： 監(jiān)督控制審計項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)調(diào)各方關(guān)系；對外協(xié)調(diào)配合外部審計 工作時間百分比： 20% 工作 任務(wù) 項(xiàng)目準(zhǔn)備和人員任務(wù)分派 協(xié)調(diào)被審單位和部門關(guān)系 組織審計培訓(xùn)、審計監(jiān)察過程的控制、對外配合外部審計工作 職 職責(zé)表述： 審計報告和審計決定的核定和匯報 工作時間百分比： 15% 第 31 頁 共 36 頁 責(zé) 五 工作 任務(wù) 審定審計報告、審計決定?，F(xiàn)金收付款憑證，現(xiàn)金銀行日記帳。 對貨幣資金管理的建議權(quán)。 每周編制資金收 支周報，按規(guī)定申購、簽發(fā)、保管支票。編制現(xiàn)金收、付款憑證交會計復(fù)核。 每日清點(diǎn)現(xiàn)金。 職責(zé)與工作任務(wù)： 職 責(zé) 一 職責(zé)表述： 按照國家及集團(tuán)規(guī)定管理現(xiàn)金 工作時間百分比： 30 % 工作 任務(wù) 按規(guī)定開具現(xiàn)金支票，提取現(xiàn)金。 各種管理報表。 和其他關(guān)聯(lián)公司之間的全面財務(wù)協(xié)調(diào)關(guān)系。編制工資表并報送財務(wù)經(jīng)理審核、審批 登記固定資產(chǎn)卡片，定期與辦公室管理公司固定資產(chǎn)的人員對賬 根據(jù)控股公司統(tǒng)一核算規(guī)定，按照業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點(diǎn)設(shè)立相應(yīng)的明細(xì)科目進(jìn)行核算 職 責(zé) 三 職責(zé)表述： 辦理稅務(wù)及發(fā)票管理工作 工作時間百分比： 10% 工作 任務(wù) 編制稅務(wù)報表，填制納稅申報表，辦理網(wǎng)上報稅 申購、保管發(fā)票 開具發(fā)票，交財務(wù)經(jīng)理復(fù)核、蓋章 協(xié)助財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行稅務(wù)籌劃，負(fù)責(zé)與稅務(wù)部門進(jìn)行日常工作聯(lián)系 職 責(zé) 四 職責(zé)表述： 負(fù)責(zé)會計資 料的收集、整理 工作時間百分比： 5 % 工作 任務(wù) 負(fù)責(zé)會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料的收集、整理，登記會計檔案清單，交計劃財務(wù)部經(jīng)理審核保管 職 責(zé) 五 職責(zé)表述： 定期或不定期盤點(diǎn)公司各種資產(chǎn) 工作時間百分比： 10% 工作 任務(wù) 根據(jù)公司規(guī)定定期盤點(diǎn)存貨和固定資產(chǎn)，編制各種資產(chǎn)盤點(diǎn)表 職 責(zé) 六 職責(zé)表述 ：編制財務(wù)預(yù)算 工作時間百分比： 10 % 工作 任務(wù) 負(fù)責(zé)將各部門及下屬公司的初步預(yù)算收集整理，并按照控股公司要求的統(tǒng)一格式，匯總編制成標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)預(yù)算。各種專項(xiàng)事務(wù)綜合擋案。專項(xiàng)融資及資金計劃表 內(nèi)部控制流程。 第 25 頁 共 36 頁 工作時間特征 正常工作時間。如金融、證券、公司法等。 經(jīng)驗(yàn)（年限） 5年以上大中型企業(yè)財務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。 會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事物所。 總經(jīng)理及控股公司計劃財務(wù)部交辦的其他工作 權(quán)力： 對公司各項(xiàng)支出的審核權(quán)； 對合同付款條款的建議權(quán)； 對不符合公司利益的合同條款的否決權(quán)； 對合同的財務(wù)履約有監(jiān)督權(quán)、督促權(quán)； 參與本公司業(yè)務(wù)發(fā)展重大決策權(quán)； 就公司的經(jīng)營提出合理化建議的權(quán)力； 對不符合公司制度規(guī)定或國家法律法規(guī)的支出項(xiàng)目的否決權(quán)； 對異常狀況和發(fā)現(xiàn)的重大問題有隨時向總經(jīng)理和 控股公司財務(wù)總監(jiān)匯報的權(quán)力，必要時可同時直接通知董事會； 在權(quán)限范圍內(nèi)，代表公司與相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò)權(quán)、協(xié)調(diào)權(quán)； 對下屬工作的檢查權(quán)； 對部門員工的任務(wù)安排權(quán)和考核權(quán)； 各種計劃財務(wù)部對外和對內(nèi)報表的簽署權(quán)； 工作協(xié)作關(guān)系： 內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系 協(xié)調(diào)和會計、出納、下屬公司財務(wù)人員之間的工作配合。對部門費(fèi)用進(jìn)行控制。 對公司年度、月度計劃提出具體的調(diào)整建議 定期不定期地檢查員工工作情況，查錯防弊。并按時報送給總經(jīng)理 第 23 頁 共 36 頁 根據(jù)現(xiàn)金節(jié)余和使用預(yù)測，審批出納提現(xiàn)申請 職 責(zé) 四 職責(zé)表述： 其他資產(chǎn)管理及負(fù)債管理 工作時間百分比： 20 % 工作 任務(wù) 會同其他固定資產(chǎn)管理人員及辦公室領(lǐng)導(dǎo)對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符 定期組織其他資產(chǎn)（如 各種存貨）的盤點(diǎn) 定期審核會計編制 的應(yīng)付賬款明細(xì)表，監(jiān)督合同的財務(wù)履約 審核會計人員編制的貸款情況變動表 職 責(zé) 五 職責(zé)表述： 組織會計核算、負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃管理工作 工作時間百分比： 15% 工作 任務(wù) 確定會計核算組織程序 審核各種原始憑證、記賬憑證、明細(xì)賬、總帳、報表 監(jiān)控成本動態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常及時向總經(jīng)理匯報 進(jìn)行合理的稅務(wù)籌劃 定期整理會計檔案，對于失去保存價值并且超過保存期限的會計檔案予以銷毀，負(fù)責(zé)財務(wù)信息的安全性 監(jiān)督本部門人員的工作交接，審核工作交接記錄并簽字 職 責(zé) 六 職責(zé)表述 ： 參與公司 重大經(jīng)營活動和經(jīng)營決策 工作時間百分比： 10 % 工作 任務(wù) 參與重大合同的評審，就有關(guān)財務(wù)問題提出建議 協(xié)助控股公司編制籌集資金方案，進(jìn)行資金使用效率分析，融資成本分析，提供所需相關(guān)財務(wù)資料 辦理融資手續(xù)；保證提供的財務(wù)資料準(zhǔn)確及時 監(jiān)控公司資本結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀和變化，保持合理的資本結(jié)構(gòu)，防范財務(wù)風(fēng)險，并提出可行的改進(jìn)方案。根據(jù)公司的資金回收要求，提供銷售回款工作建議。負(fù)責(zé)集團(tuán)總體最后的預(yù)算報告審核 監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本單位各部門及其他相關(guān)單位的關(guān)系，對財務(wù)管理制度建設(shè)和會計核算工作承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任。 本說明書未特殊說明之處均為包含關(guān)系，如大學(xué)本科以上即大學(xué)本科及以上。 權(quán)力 ：指的是職權(quán)范圍 建議權(quán)：提出建議的權(quán)力 部門代碼 依次排序 0 部門正職 1 部門副職 2 部門員工 G 為公司高管代碼 0 公司正職 1 公司副職 2 總師 3 總監(jiān) 第 2 頁 共 36 頁 監(jiān)督權(quán)：對工作的有效性、效率進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)力 審核權(quán)：對計劃、報告的審批、核準(zhǔn)的權(quán)力 指導(dǎo)權(quán)：對工作方式進(jìn)行指導(dǎo)的權(quán)力 裁決權(quán)：對爭議給予裁判決定的權(quán)力 初審權(quán)：對報告進(jìn)行初次審閱并提供參考意見的權(quán) 力 制定權(quán)：主要指制定某些規(guī)章制度的權(quán)力 其它如分配權(quán)、安排權(quán)、獎懲權(quán)等等也可使用。 直接下級 指的是直接向該職務(wù)匯報工作的崗位。 山東金瀚集團(tuán)本部職務(wù)說明書 目 錄 職務(wù)說明書編寫說明 ........................................................................................................ 1 高層管理者職務(wù)說明書 .................................................................................................... 3 總經(jīng)理職務(wù)說明書 ........................................................................................................ 3 常務(wù)副總經(jīng)理職務(wù)說明書 ............................................................................................. 6 綜合事務(wù)部職務(wù)說明書 .................................................................................................... 8 綜合事務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書 .......................................................................................... 8 信息管理崗職務(wù)說明書 ............................................................................................... 11 行政后勤崗職務(wù)說明書 ............................................................................................... 13 人力資源部職務(wù)說明書 .................................................................................................. 15 人力資源部經(jīng)理職務(wù)說明書 ........................................................................................ 15 考核薪酬崗職務(wù)說明書 ............................................................................................... 18 招聘培訓(xùn)崗職務(wù)說明書 .................................................