【正文】 完善集團和本部門規(guī)章制度。 負責外部審計的委托和配合。 參與對員工進行考核、評價 權力： 對集團及下屬公司財務活動的審計監(jiān)察權；對不符合公司制度規(guī)定或國家法律法規(guī)的重大經濟決策的否決權 對重大合同決策過程的審核權；對不符合集團利益的合同條款的否決權 對集團各項經濟業(yè)務有監(jiān)督權、稽核權 對各級管理人員經濟責任的審計監(jiān)核 權 對集團經濟效益的評價和建議權；就公司的經營提出合理化建議的權力 對異常狀況和發(fā)現的重大問題有隨時向總經理匯報的權力，必要時可同時直接通知董事會 在權限范圍內，代表集團公司對外承擔相應的的聯(lián)絡權、協(xié)調權 對本部門下屬工作的檢查權；對部門員工的任務安排權和考核權 工作協(xié)作關系： 內部協(xié)調關系 集團公司各部門和下屬子公司 外部協(xié)調關系 審計師事務所、會計師事務所 任職資格 ： 教育水平 大學本科以上，中級職稱或具有注冊審計師資格 專業(yè) 會計或審計專業(yè) 培訓經歷 房地產專業(yè)知識、工程項 目管理、財務及審計管理、稅務、計算機、經濟法等 第 32 頁 共 36 頁 經驗（年限） 5年以上相關工作經驗 知識 通曉財務、會計、審計、稅務、房地產等知識，熟練操作財務軟件及辦公軟件，具備基 本的網絡知識 技能技巧 具有較強的領導能力、組織能力、計劃與執(zhí)行能力、社會公關能力、溝通能力 其它： 使用工具設備 計算機 打印機 電話 傳真 交通及通訊設備 Inter網絡 工作環(huán)境 一般辦公 工作時間特征 正常工作時間 所需記錄文檔 集團公司審計管理辦法、年度審計計劃、年度審計計劃執(zhí)行情況反饋表、審計方案、審計通知 書、審計業(yè)務操作規(guī)程、重大經濟事項監(jiān)核意見書、相關政策、法律、法規(guī)、規(guī)定、制度等資料。 外部協(xié)調關系 銀行 第 29 頁 共 36 頁 任職資格 ： 教育水平 大專以上學歷，初級會計師 專業(yè) 財會 培訓經歷 會計、銀行結算、工程項目管理、財務軟件 經驗（年限） 3年以上相關工作經驗 知識 通曉會計、銀行結算知識，熟悉業(yè)務，熟練運用財務軟件及辦公軟件 技能技巧 具有較強的專業(yè)技術技能、協(xié)調能力、溝通能力 其它： 使用工具設備 計算機、保險柜、財務軟件等其他一般辦公設備 工作環(huán)境 一般辦公，但考慮現金保管的安全性 工作時間特征 正常工作時間 所需記錄文檔 現金支票、借款單 、報銷單。每月編制銀行存款余額調節(jié)表，調整未達賬項，發(fā)現問題及時匯報。逐日逐筆登記現金日記賬，并結出余額。 通曉其他財經及稅收法律法規(guī) 了解財務管理等其他相關專業(yè)知識 技能技巧 熟練使用辦公軟件、公司選用的財務軟件 其它： 使用工具設備 計算機、財務軟件等其他一般辦公設備 工作環(huán)境 一般辦公 工作時間特征 正常工作時間 所需記錄文檔 各種憑證、帳簿、財務報表。編制記賬憑證交財務經理復核 按時登賬，保證賬證、帳實、帳帳相符，入帳及時 按時編制集團本部會計報表，內部管理報表，山東金瀚集團合并報表，交財務經理復核 和各種往來單位及業(yè)務單位進行對帳 職 責 二 職責表述： 負責各種核算及專項分析工作 工作時間百分比： 20 % 工 作 任務 進行成本核算，成本、費用分析。 各種經營分析、財務分析表。 了解其他各種經濟法規(guī)。 外部協(xié)調關系 稅務、工商管理部門、銀行、貸款擔保單位、客戶、供貨商等有業(yè)務往來的單位。 參與對員工進行考核、評價。每周審核出納編制的資金周報。召開預算編制會議。知識指的是與所從事工作職能及工作內容相關的知識，技能技巧指的是從事該工作所必需的主要能力。 直接上級 指的是在業(yè)務上給予其直接指令的上級，如行政后勤崗的直接上級是綜合事務部經理。 直接下級 指的是直接向該職務匯報工作的崗位。 本說明書未特殊說明之處均為包含關系，如大學本科以上即大學本科及以上。負責集團總體最后的預算報告審核 監(jiān)督預算執(zhí)行情況并進行分析。并按時報送給總經理 第 23 頁 共 36 頁 根據現金節(jié)余和使用預測，審批出納提現申請 職 責 四 職責表述： 其他資產管理及負債管理 工作時間百分比： 20 % 工作 任務 會同其他固定資產管理人員及辦公室領導對公司固定資產進行盤點，確保賬實相符 定期組織其他資產（如 各種存貨）的盤點 定期審核會計編制 的應付賬款明細表，監(jiān)督合同的財務履約 審核會計人員編制的貸款情況變動表 職 責 五 職責表述： 組織會計核算、負責稅務籌劃管理工作 工作時間百分比： 15% 工作 任務 確定會計核算組織程序 審核各種原始憑證、記賬憑證、明細賬、總帳、報表 監(jiān)控成本動態(tài)，發(fā)現異常及時向總經理匯報 進行合理的稅務籌劃 定期整理會計檔案，對于失去保存價值并且超過保存期限的會計檔案予以銷毀，負責財務信息的安全性 監(jiān)督本部門人員的工作交接，審核工作交接記錄并簽字 職 責 六 職責表述 ： 參與公司 重大經營活動和經營決策 工作時間百分比： 10 % 工作 任務 參與重大合同的評審，就有關財務問題提出建議 協(xié)助控股公司編制籌集資金方案，進行資金使用效率分析，融資成本分析，提供所需相關財務資料 辦理融資手續(xù)；保證提供的財務資料準確及時 監(jiān)控公司資本結構的現狀和變化，保持合理的資本結構，防范財務風險，并提出可行的改進方案。對部門費用進行控制。 會計師事務所、稅務師事務所、資產評估事物所。如金融、證券、公司法等。專項融資及資金計劃表 內部控制流程。編制工資表并報送財務經理審核、審批 登記固定資產卡片，定期與辦公室管理公司固定資產的人員對賬 根據控股公司統(tǒng)一核算規(guī)定，按照業(yè)務經營的特點設立相應的明細科目進行核算 職 責 三 職責表述： 辦理稅務及發(fā)票管理工作 工作時間百分比： 10% 工作 任務 編制稅務報表，填制納稅申報表，辦理網上報稅 申購、保管發(fā)票 開具發(fā)票，交財務經理復核、蓋章 協(xié)助財務經理進行稅務籌劃，負責與稅務部門進行日常工作聯(lián)系 職 責 四 職責表述： 負責會計資 料的收集、整理 工作時間百分比： 5 % 工作 任務 負責會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料的收集、整理，登記會計檔案清單，交計劃財務部經理審核保管 職 責 五 職責表述： 定期或不定期盤點公司各種資產 工作時間百分比： 10% 工作 任務 根據公司規(guī)定定期盤點存貨和固定資產，編制各種資產盤點表 職 責 六 職責表述 ：編制財務預算 工作時間百分比： 10 % 工作 任務 負責將各部門及下屬公司的初步預算收集整理，并按照控股公司要求的統(tǒng)一格式，匯總編制成標準的財務預算。 各種管理報表。 每日清點現金。 每周編制資金收 支周報，按規(guī)定申購、簽發(fā)、保管支票?，F金收付款憑證，現金銀行日記帳。培訓記錄、部門工作志、部門工作總結、員工考核表。 職 責 三 職責表述： 出具審計報告，并擬訂審計決定 工作時間百分比： 15% 工作 任務 整理匯總審計底稿和相關資料。 對審計監(jiān)察制度、業(yè)務操作規(guī)范等提出改進建議。 職 責 五 職 責表述： 審計檔案管理、部門建設和制度改進建議 工作時間百分比： 15% 工作 任務 審計檔案歸檔、審計檔案調閱。 負責各種專項審計，重點在合同、采購招投標、工程預算和結算審計。 負責制作部門工作總結。 工作協(xié)作關系： 內部協(xié)調關系 和本部門員工、集團下屬公司計劃財務部 、集團本部各部門的工作配合。 逐日逐筆登記銀行存款日記賬，并結出余額。 按公司規(guī)定辦理借款手續(xù)。 任職資格 ： 教育水平 大專以上學歷，中級會計師資格 專業(yè) 財會 培訓經歷 成本管理、會計、財務管理、稅務管理、財務軟件 經驗（年限） 5年以上帳務處理或稅務工作經驗 知識 精通財務會計專業(yè)知識。 職責與工作任務： 職 責 一 職責表述： 負責賬務處理工作 工作時間百分比： 40% 工作 任務 核查原始單據，保證單據的合法和合規(guī)性。 預算報表、預算執(zhí)行分析表。 掌握財務風險控制方法和財務工具運用、會計電算化的管理和財務軟件的使用。 和其他關聯(lián)公司之間的全面財務協(xié)調關系。 評價部門完成的工作，并找出差距提出改進措施。了解公司每日的資金情況，對異常變動及時向總經理匯報 每月至少一次不定期組織對現金進行盤點。根據企業(yè)實際情況的變化及時補充、修訂 職 責 二 職責表述： 組織并參與編制公司預算，監(jiān)督預算執(zhí)行情況，編制財務決算，進行財務分析 工作時間百分比： 15 % 工作 任務 組織公司進行預算編制工作。 任職資格： 指的是承擔該職務者所需具備的理想教育水平（學歷）、專業(yè)要求、培訓經歷、工作經驗、知識、技能技巧等因素。崗位定員指的是該崗位的員工數量。所轄人員指 的是直接向該職務匯報工作的各崗位的員工總數量。 其它事項 中的使用工具 /設備是指為完成工作所需要配 備的工具和設備；工作環(huán)境是指該項工作是否在固定地點進行；工作時間特征描述的是工作所處的時間段；所需記錄文檔是指該工作崗位為完成信息的溝通與傳遞（包括橫向溝通與縱向溝通）需要記錄的文檔。嚴格審核各項支出的合理性和 審批程序。參與項目可行性分析。負責本部門人員之間工作的協(xié)調和臨時任務的分工及人員的配備。 任職資格 ： 教育水平 本科以上學歷，且取得中級會計師資格。 技能技巧 具有較強的領導能力、組織能力、計劃與執(zhí)行能力、社會公關能力、溝通能力。 工作交接記錄。 第 27 頁 共 36 頁 職 責 七 職責表述 ：其他 工作時間百分比： 5% 工作 任務 負責相關財會、稅務法律、法規(guī)、制度的收集整理。工資表。日清月結。 職 責 三 職責表述： 發(fā)放工資等 工作時間百分比： 5 % 工作 任務 根據審核、審批后的工資表，發(fā)放工資。支票、匯票等結算單據。 審計報告初稿、審計報告終稿、被審計單位意見反饋記錄。 出具審計報告。 職 職責表述 ：其他 工作時間百分比： 5 % 第 34 頁 共 36 頁 責 六 工作 任務 經理交辦的其他事項 權力： 對集團經濟業(yè)務程序和相關文件的審查權；對原始憑證的審查權；對憑證、賬、表的審查權； 對集團內部控制環(huán)境和有關制度有效性、合法合規(guī)性的審查權； 在授權范圍內對重大經濟事項決策過程的監(jiān)核權； 對集團各 級管理人員經濟責任履行情況的監(jiān)察權； 發(fā)現問題有匯報權；對重大、緊急事項有越級匯報權； 對公司業(yè)務經營、資金變化的了解權；對公司經營提出合理化建議的權力；對部門管理工作的建議權。 向審計監(jiān)察部經理匯報監(jiān)核結論。 對違規(guī)侵吞公司資產及其他 給公司造成危害的行為進行專案審查。向總經理匯報并抄送控股公司審計監(jiān)察部 糾正重大審計差錯 根據審計結果和下屬公司總經理進行溝通及答辯 職 責 六 職責表述 ： 監(jiān)核或委派審計專員監(jiān)核集團及下屬公司重大經濟事項的決策程序 工作時間百分比： 10 % 工作 任務 監(jiān)核招標工作 向