【正文】 行日記帳的套打B、多欄帳套打時，需“√”使用套打和“√”套打時預覽副頁K3子系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、應收應付基礎資料及日記帳系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)） 應收應付日常憑證一、初始化系統(tǒng)設置—初始化—現(xiàn)金管理初始化數(shù)據(jù)錄入引入結束初始化：編輯結束初始化補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行：先在基礎資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化中去引入，再結束新科目初始化反初始化：編輯反初始化二、日常處理財務會計—現(xiàn)金管理現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳共有三種方法：（1）復核記帳（2）從總帳中引入日記帳（3）新增*庫存盤點（出納實際庫存對帳）財務會計—現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金盤點現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳）財務會計—現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金對帳銀行對賬單（手工錄入或外部引入）銀行存款對帳（出納與銀行對帳）財務會計—現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款對帳前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中對賬方式：手工對賬、自動對賬自動對賬的條件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等銀行存款對帳必須滿足的“基本條件”金額相等余額調(diào)節(jié)表（自動生成）三、期末處理財務會計—現(xiàn)金管理—期末處理—期末結帳結帳與反結帳系統(tǒng)可以結轉(zhuǎn)未達帳*四、票據(jù)管理支票管理可進行操作的內(nèi)容有：購入、領用、作廢、報銷收付票據(jù)本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證票據(jù)具體操作見應收、應付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng) （日常憑證） 固定資產(chǎn)（折舊信息） 成本系統(tǒng)一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)（1）固定資產(chǎn)的啟用期間（2）允許改變基礎資料編碼二、基礎資料設置財務會計—固定資產(chǎn)—基礎資料卡片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產(chǎn)初始化財務會計—固定資產(chǎn)業(yè)務處理新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目卡片可以多幣別管理卡片中預計使用期間指的是月份數(shù)初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法初始化卡片中的相關概念：初始數(shù)據(jù)錄入a、 啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù)b、 入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期c、 折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目d、 原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、 購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f、 已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、 本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當前年度所提折舊結束初始化：主窗口工具結束初始化反初始化：系統(tǒng)設置—初始化—固定資產(chǎn)—初始化—反初始化初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3）折舊管理二、初始余額錄入操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—初始化—總賬—初始數(shù)據(jù)錄入業(yè)務注意點：如果年初啟用（1月份），只要準備每個科目的年初數(shù)即可。K3客戶端基礎資料（系統(tǒng)框架設置）引入科目操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料科目—文件—從摸板引入科目注意點：一套帳一套會計科目*幣別操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料幣別新增注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改b、若幣別已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除憑證字解釋：各單位在制作憑證過程中對業(yè)務的分類情況操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料憑證字新增注意點：若憑證字已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除*計量單位A、計量單位組解釋：對具體的計量單位進行分類操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料計量單位新增B、計量單位操作流程：選中相應的計量單位組—右邊單擊鼠標（右鍵）新增計量單位注意點：a、代碼、名稱不能重復b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位在設置數(shù)量金額核算時只能有一種默認計量單位，由于每個產(chǎn)品的單位有可能不同，所以在生成憑證時會產(chǎn)生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目預設的缺省單位。帳套管理一、新建帳套操作流程：服務器電腦開始程序K3中間層帳套管理—新建按鈕（白紙按鈕）注意點：帳套號、帳套名不能重復但可修改，但帳套類型不可更改二、設置參數(shù)和啟用帳套操作流程：服務器電腦開始程序K3中間層帳套管理—設置按鈕注意點： 公司名稱可改，其他參數(shù)在帳套啟用后即不可更改（包括總賬啟用期間）易引發(fā)的錯誤：如果帳套未啟用就使用，系統(tǒng)會報錯數(shù)據(jù)庫尚未完成建賬初始化，系統(tǒng)不能使用三、備份與恢復 備份操作流程：服務器電腦開始程序K3中間層帳套管理—備份按鈕注意點：a、備份路徑的選擇（建議可建立容易識別的路徑）b、 備份時電腦硬盤及外部設備應同時備份c、 備份文件不能直接打開使用解釋：外部設備（光盤刻錄機、磁帶機） 恢復解釋：當源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復，恢復與備份是對應的過程。*結算方式操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料結算方式新增備注：結算方式一般有現(xiàn)金、電匯、信匯、商業(yè)匯票、銀行匯票、銀行本票、支票、貸記憑證核算項目核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當明細科目使用；核算項目可以簡化科目體系，并減少月末統(tǒng)計匯總的工作量；*A、核算項目類操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料核算項目管理新增B、核算項目操作流程：選擇核算項目類右邊單擊鼠標（右鍵）新增核算項目注意點： a、帶顏色字段是必錄項b、帶有...的項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加c、核算項目代碼分級通過“.”實現(xiàn)d、若核算項目已有業(yè)務發(fā)生即不可刪除易引發(fā)的錯誤：不可將最底層實際使用的核算項目設置為“上級組”，否則在實際業(yè)務發(fā)生時將不列入選擇項進行選擇會計科目的新增和修改操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料科目新增和屬性（即修改）系統(tǒng)關聯(lián)的注意點：***************************************************************************************a 、未購買應收、應付系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看帳齡分析，應該選擇往來業(yè)務核算（往來科目）下掛相應的核算項目類別，并在系統(tǒng)參數(shù)中應選擇啟用往來業(yè)務核銷？？啟用了往來應收模塊，并在應收中做帳，則在總賬核算項目明細帳中無法查看客戶往來信息應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時b、未購買購銷存系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看數(shù)量帳，存貨科目應選擇數(shù)量金額輔助核算如果既選擇數(shù)量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業(yè)務，會不會對帳務造成影響？c、未購買現(xiàn)金流量表系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)生成現(xiàn)金流量表，應選擇現(xiàn)金等價物（貨幣資金科目及短期投資類科目）***************************************************************************************操作注意點：a、一個科目可平行下掛1024個核算項目類（即多項目核算）b、科目已有業(yè)務發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類別c、科目有業(yè)務發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用總帳系統(tǒng)（核心基礎系統(tǒng)） 一、系統(tǒng)參數(shù)操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—總帳系統(tǒng)系統(tǒng)參數(shù)備注：“啟用往來業(yè)務核銷”是針對會計科目設的參數(shù)，選擇此參數(shù)后總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務核銷。如果是年中啟用（非1月份），需要準備每個科目的期初余額、本年累計借方發(fā)生、本年累計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生系統(tǒng)初始化可與日常業(yè)務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化操作注意點：白顏色錄入：直接錄入黃顏色錄入：（1）匯總下級科目自動匯總（2）根據(jù)核算項目錄入打“√”處錄入具體內(nèi)容外幣科目數(shù)據(jù)錄入：選擇“人民幣”下拉鍵選擇相關外幣進行錄入損益類科目數(shù)據(jù)錄入：如果年初啟用（1月份），則不錄入數(shù)據(jù)如果是年中啟用（非1月份）累計借方 累計貸方期初余額 損益實際發(fā)生額帳結 √ √ √表結 √ 或 √ √ √ 試算平衡：如有外幣業(yè)務則必須在“綜合本位幣”下平衡 注意各系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)傳遞問題:應收、應付可與總賬數(shù)據(jù)互為傳遞固定資產(chǎn)系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng)物流系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng)結束初始化：初始余額錄入文件結束初始化系統(tǒng)反初始化（取消結束標志）初始余額錄入文件—取消結束標志a、系統(tǒng)管理員的身份b、在憑證未過帳的情況下三、總帳日常處理 新增憑證操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證錄入注意點：基礎資料內(nèi)容的查詢F7..復制上一條摘要//復制第一條摘要Ctrl+F7借貸調(diào)平鍵空格鍵調(diào)整借貸方向（英文狀態(tài)下）紅字金額—先輸數(shù)字，再輸“負號”查看選項代碼自動提示窗口等 修改、刪除憑證操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢a、修改：需選中錯誤憑證—點“修改”按鈕b、刪除：（1）如果憑證未保存想刪除，點還原（2）如果憑證已經(jīng)保存想刪除，憑證查詢中刪除 憑證審核操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證查詢a、單張審核：選中需審核的憑證點擊“審核”按鈕進入憑證后再點擊“審核”按鈕即可b、成批審核：編輯菜單下“成批審核”注意點：a、審核和制單人不能為同一人；b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除；c、原審核人員才可以取消審核（反審核）；憑證過帳操作流程：K3主控臺—進入相應帳套—財務會計總帳系統(tǒng)—憑證處理—憑證過帳注意點：A、過帳時，憑證不能過帳的原因：（1）初始化未完成（2）無過帳權限（3）憑證不是當期的（4）用戶沖突B、憑證錯誤后的修改方法：a未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。《 戰(zhàn)略預算 管理界的工業(yè)革命 》是國內(nèi)第一部走直線、全過程案例、系統(tǒng)化管理的著作！也是國內(nèi)第一部敢于對財務人員承諾全過程系統(tǒng)化實戰(zhàn)效果的好書，財務人員必看！ 四、固定資產(chǎn)日常處理新增財務會計—固定資產(chǎn)業(yè)務處理新增卡片生成憑證：主窗口業(yè)務處理憑證管理（按單和匯總）固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）清理（報廢）財務會計—固定資產(chǎn)業(yè)務處理變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行做清理時，可以單個清理，也可以部分清理如果想對清理過的卡片刪除，要再點清理，在清理的界面點刪除變動財務會計—固定資產(chǎn)業(yè)務處理變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法一張卡片多次變動，可以生成多條記錄計提折舊財務會計—固定資產(chǎn)期末處理計提折舊折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過“折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額*自動對帳財務會計—固定資產(chǎn)期末處理—自動對帳自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準備卡片打印財務會計—固定資產(chǎn)業(yè)務處理卡片查詢文件卡片打印五、期末處理結帳：財務會計—固定資產(chǎn)期末處理期末結帳反結帳：Shift+期末結帳工資系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng) （憑證）工資系統(tǒng)（工資費用分配情況） 成本管理系統(tǒng)一、工資類別人力資源—工資管理—類別管理—新建類別如果不設工資類別，所有模塊都成灰色，不能應用工資系統(tǒng)多類別（匯總類別）不能設置公式，它是自動匯總工資系統(tǒng)中其他類別的工資數(shù)據(jù)如果是多類別，那么設置和工資業(yè)務模塊為灰色，不可應用工資系統(tǒng)可實現(xiàn)一個月發(fā)多次工資二、系統(tǒng)參數(shù)結帳是否與總帳同步系統(tǒng)設置—系統(tǒng)設置—工資系統(tǒng)參數(shù)三、基礎設置（主窗口設置）部門人力資源—工資管理—設置增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增銀行管理新增（工資代發(fā)銀行）職員管理增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增職員類別：影響工資費用分配（通過F7操作）工資項目設置新增參與工資計算的數(shù)據(jù)類型：整數(shù)、實數(shù)、貨幣固定項目與可變項目：固定項目的數(shù)據(jù)是每個月固定不變的工資項目有業(yè)務發(fā)生后不可進行刪除公式設置如果進行公式檢查：（1）點公式檢查（2）保存時系統(tǒng)會自動提示錯誤信息除“數(shù)字”外均可進行選擇性錄入個人所得稅的設置：如果 應發(fā)合計如果完如果 應發(fā)合計1000 且 應發(fā)合計 代扣稅=(應發(fā)合計1000)*如果完應發(fā)合計=FIX(應發(fā)合計)（取整）四、工資數(shù)據(jù)錄入人力資源—工資管理—工資業(yè)務工資錄入同一列，相同的工資數(shù)據(jù)可通過計算器直接錄入五、個人所得稅