某知名電器連鎖有限公司審計(jì)檔案管理規(guī)定-wenkub
2023-06-04 00:17:33 本頁面
【正文】 的排列規(guī)則： 項(xiàng)目審計(jì)產(chǎn)生的文件材料，一般應(yīng)按三個(gè)單元排列：結(jié)論性文件材料在前，證明性文件材料在中，立項(xiàng)性文件材料在后。 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 2/4 附件數(shù)： 0 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊(cè) —— 監(jiān)察系統(tǒng)分冊(cè) —— 審計(jì)子冊(cè) 制度名稱： 審計(jì)檔案管理規(guī)定 文件編號(hào)： 鵬潤 監(jiān) 審計(jì) 003 D、審計(jì)報(bào)告。 D、原始憑證及其他證據(jù)資料。 C、審計(jì)通知書。 項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施開始后，立卷責(zé)任人要隨著審計(jì)程序各個(gè)環(huán)節(jié)的完成，及時(shí)收集本審計(jì)項(xiàng)目的文件材料，并認(rèn)真檢查每一份文件材料的內(nèi)容、格式是否完整 、合規(guī)，手續(xù)是否完備，字跡是否清晰。 對(duì)立卷責(zé)任人整理出的項(xiàng)目審計(jì)文件材料，由審計(jì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不符合要求的，應(yīng)責(zé)成立卷責(zé)任人進(jìn)行補(bǔ)救。 D、書寫案卷封面并裝訂。 中心審計(jì)部、分 部審計(jì)人員須根據(jù)以上規(guī)定建立并保管審計(jì)檔案，對(duì)分部審計(jì)人員建立并保管的審 計(jì)檔案，中心審計(jì)部將定期或不定期進(jìn)行抽查，并在進(jìn)行綜合審計(jì)時(shí)將檔案管理作為一項(xiàng)檢查內(nèi)容納入對(duì)基層審計(jì)人員的考核。 20年。 生效日期： 20xx 年 4 月 1 日 頁次： 3/4 附件數(shù)： 0 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊(cè) —— 監(jiān)察系統(tǒng)分冊(cè) —— 審計(jì)子冊(cè) 制度名稱： 審計(jì)檔案管理規(guī)
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