【正文】 設(shè)計能力的基礎(chǔ)上，項目投入營運后，年平均營業(yè)收入為600萬元，年平均稅金及附加為150萬元，年平均利潤總額為450萬元，年平均所得稅為10萬元，年平均稅后利潤為440萬元；%，%；%，稅后投資利稅率為21%；%，稅后內(nèi)部收益率為18%；財務(wù)三率指標(biāo)水平均達到同行業(yè)先進水平；。與上述工程相配套的公用工程有：供水、供電、排水、供暖及環(huán)保工程。運力1200人/小時；滑雪道3條，長度5000米，面積15萬平方米；實現(xiàn)所有滑雪道的人工造雪；滑雪場最大接待量2500人次/日，整個滑雪季節(jié)接待游客3－4萬人次。因此該公司在廣泛調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，決定在2012年4月—2013年10月實施扁都口滑雪場一期建設(shè)工程，并由我公司法人和北京奧地利卡賓滑雪服務(wù)有限公司編制可行性研究報告。亞高山和高山屬寒濕溫氣候，祁連雪山常年積雪，豐富的天然雪資源和超長的積雪期能夠滿足滑雪愛好者的需求。獨特的地形、地貌、氣候等優(yōu)勢扁都口景區(qū)海拔在2700米至3200米之間，是通往祁連雪山的過渡區(qū)域，地貌特征表現(xiàn)則為溝壑縱橫，山勢陡峭。“非典”和“禽流感”等疫情影響人們的生活方式2003年在我國及全球范圍內(nèi)爆發(fā)的“非典型肺炎”，2004年亦在我國及全球范圍內(nèi)爆發(fā)的“禽流感”，使社會和公眾不得不對全民的生活方式、衛(wèi)生習(xí)慣和健康狀態(tài)進行深刻的反思，回歸自然、崇尚運動、提高體質(zhì)的健康概念日漸成為一種新的生活時尚。肅南裕固族自治縣文殊山體育娛樂開發(fā)有限責(zé)任公司，與2010年在肅南縣祁豐區(qū)新建的文殊山滑雪場去年正式運營，接待人次約一萬人，收入約八十萬元。舉全國之力辦奧運，會使北京在短短的幾年就有飛躍式的發(fā)展。乘勢而上這也當(dāng)是屆時扁都口滑雪場務(wù)實而又現(xiàn)實的選擇。據(jù)統(tǒng)計，亞布力的滑雪者中有60～70％的游客來自于北京、上海、廣州及沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和港、奧、臺等地區(qū)。國外對我國滑雪旅游產(chǎn)業(yè)的關(guān)注帶來的不僅是裝備、技術(shù)和資金，更有價值的是帶來了滑雪產(chǎn)業(yè)開發(fā)和滑雪場管理的經(jīng)驗、模式和理念，同時也建構(gòu)了我國滑雪場對外交流的有效管道和橋梁。ssbohrer Gel228。相比之下，滑雪旅游剛剛起步的中國算是一塊有待開發(fā)的處女地。受全國滑雪旅游快速發(fā)展的影響，自2001年起，北京周邊掀起了滑雪場開發(fā)熱，在短短的三年時間內(nèi)，先后建起了南山、懷北、雪世界、云佛山、軍都山和蓮花山等12家滑雪場，各家的投資額大都在3000萬元之上。在我國，政府主導(dǎo)作用的有效發(fā)揮對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展意義重大。公眾不斷上漲的滑雪旅游消費需求成為項目持續(xù)發(fā)展的動力源泉。自1996年以后，亞布力滑雪旅游開發(fā)客觀上的示范效應(yīng)引起了擁有雪地資源省市地方政府和投資商的廣泛關(guān)注，一大批滑雪場的規(guī)劃建設(shè)紛紛展開。完全具備了項目法人的承擔(dān)能力。公司還從全國知名的黑龍江亞布力滑雪場、亞布力風(fēng)車山莊、吉林北大湖和北京南山滑雪場聘請了一批優(yōu)秀的專業(yè)技術(shù)人員，他們大都有十年以上的滑雪場工作經(jīng)歷，參與了上述滑雪場的創(chuàng)建，并都到國外滑雪場進行過系統(tǒng)的培訓(xùn)和研修，滑雪場開發(fā)和管理的理論和實踐經(jīng)驗兼?zhèn)洹? 民樂扁都口滑雪場建設(shè)項目可行性報告目 錄第一章 總 論 1第二章 市場分析與市場營銷策略 10第三章 建設(shè)規(guī)模 30第四章 建設(shè)場址及建設(shè)條件 32第五章 建設(shè)規(guī)劃方案 35第六章 原材料、燃料供應(yīng) 41第七章 環(huán)境保護、安全衛(wèi)生與消防 42第八章 組織機構(gòu)和人力資源配置 57第九章 建設(shè)工期及進度安排 58第十章 項目工程招投標(biāo)及工程監(jiān)理 59第十一章 投資估算與資金籌措 60第十二章 財務(wù)評價 63第十三章 社會評價 70第十四章 風(fēng)險分析 72第十五章 結(jié)論與建議 77民樂扁都口滑雪場建設(shè)項目可行性報告第一章 總 論一、項目背景（一）項目名稱新建民樂縣扁都口滑雪場一期工程項目（二）建設(shè)單位概況該項目由張掖市民樂縣雪龍凱達體育娛樂開發(fā)有限公司承辦，該公司始建于2012年4月，法人代表為劉云凱同志。這些專業(yè)技術(shù)人員將成為扁都口滑雪場中層管理團隊的骨干。（三）可行性研究報告編制依據(jù)《民樂縣旅游發(fā)展總體規(guī)劃》《扁都口旅游區(qū)修建性詳細規(guī)劃》《風(fēng)景名勝區(qū)管理暫行條例》《風(fēng)景名勝區(qū)規(guī)劃規(guī)范》（GB502981999）《美國國家滑雪場協(xié)會環(huán)境憲章》（NSAA ENVIRONMENTAL CHARTER）國家計委、建設(shè)部1993年頒布的《建設(shè)項目方法與參數(shù)（第二版）》及國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南》。截止2010年，黑龍江、吉林、新疆、北京、四川、遼寧、河北、陜西、湖北、云南、甘肅、寧夏、河南、山西、山東、浙江、重慶、天津、內(nèi)蒙古以及西藏等十幾個省市已建成滑雪場200余家。甘肅省加大雪地資源的開發(fā)力度榆中縣興隆山滑雪場是甘肅省的第一家滑雪場，2004年由劉云凱親自實地考察開發(fā)建設(shè)，當(dāng)?shù)卣诮煌?、電力、水力和通訊等配套基礎(chǔ)建設(shè)上投入了大量的物力和財力，并且還配套出臺了一系的投資優(yōu)惠政策。各級政府對滑雪旅游產(chǎn)業(yè)開發(fā)的大力支持，在軟硬環(huán)境兩個方面都為項目的開發(fā)創(chuàng)造了必要的條件，營造了必需的氛圍。在諸多滑雪場中，南山的運營情況是北京各滑雪場一般性的反映，2001～2002雪季，南山接待滑雪者38000余人次，收入640余萬元；2002～2003雪季，接待滑雪者87000余人次，收入1470萬元；2003～2004雪季，接待滑雪者110000余人次，收入1800余萬元。對中國滑雪旅游產(chǎn)業(yè)的關(guān)注，使國外的滑雪設(shè)施裝備商、滑雪場規(guī)劃公司以及投資商相繼進入中國開展相關(guān)業(yè)務(wù)。ndefahrzeug公司、加拿大Bombardier公司、芬蘭Snow Turbo公司先后登陸中國銷售壓雪車和雪地摩托等機械設(shè)備；造雪機類SMI、York、 Sufag、Turbocristal和Leitner等品牌的裝備商也在積極搶占我國市場；另外，奧地利的Doppelmayr索道公司和法國的Puma索道公司也在積極地進行中國滑雪索道市場的開發(fā)。亞洲冬季運動會對滑雪的影響。這一時段的亞布力滑雪場既引領(lǐng)我國滑雪旅游的潮流，也表征我國當(dāng)時滑雪旅游快速發(fā)展的態(tài)勢。北京成功舉辦2008年夏季奧運會從歷史上來看，承辦一個諸如奧運會這樣綜合性的國際賽事，對一個區(qū)域乃至對一個國家發(fā)展的影響是積極的、建設(shè)性的，甚至是革命性的。北京的這種發(fā)展不僅體現(xiàn)在市容、市貌和交通等基礎(chǔ)設(shè)施方面，還會對公眾的消費能力、消費意識、消費導(dǎo)向和運動健康概念有一個質(zhì)的提高和改變。主要消費群體為酒泉、嘉峪關(guān)和周邊地區(qū)。體育是人類永恒的話題，也是人類追求健康最直接的途徑。東北部地貌特征表現(xiàn)為山高坡緩，落差大，坡下谷地狹窄；海拔3000米以上的山頂部為夷平面，使得山體頂部平坦開闊,如此優(yōu)級越的地形、地貌在河西地區(qū)（祁連山脈），非常適合建設(shè)符合國際標(biāo)準(zhǔn)的競技滑雪場地和大眾旅游滑雪場地。（建成后的雪場質(zhì)量與其它雪場的比較詳見附表）便捷的地理交通優(yōu)勢旅游區(qū)區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便利，國道227線貫穿全境，正在建設(shè)的蘭新鐵路客運復(fù)線和已通航的張掖機場可連通東西、溝通南北，初步構(gòu)建了以張掖、蘭州、西寧為頂點的旅游環(huán)線，吸引周邊省區(qū)客源具有一定的可進入優(yōu)勢。我公司抽調(diào)有關(guān)經(jīng)濟、技術(shù)人員對現(xiàn)場進行了實際勘查，查閱了有關(guān)資料，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定編制了該項目的可行性研究報告。完成兒童娛樂雪區(qū)、越野滑雪區(qū)和高山草甸運動區(qū)的初步建設(shè)，為全地形車和雪地摩托越野提供必要的空間。（四）項目投資總投資分兩部分，一期2300萬，二期2400萬。經(jīng)不確定性分析，當(dāng)營業(yè)能力利用率達到60%，或營業(yè)收入達到360萬元時，企業(yè)既不虧損，也不會盈利，保本點適中，有一定的抗風(fēng)險能力。項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟上合理，時機上成熟，既可為企業(yè)帶來豐厚的投資回報，又能產(chǎn)生良好的社會效益。漂流和會議等多功能于一體的四季旅游度假區(qū)，其目標(biāo)市場具有較強的張力。作為潛在的客源市場，這些市場要比國際客源市場重要得多。在遠期，如果中國的總?cè)丝谥杏?%的人成為某類或某個水平的滑雪者的話，就會有潛在的1400萬滑雪者。這些人能夠接觸到大眾傳播媒體，滑雪作為時髦的事物經(jīng)常在傳媒上出現(xiàn)，再者他們具有消費能力和消費取向。在分析和了解市場需求及其發(fā)展趨勢的基礎(chǔ)上，結(jié)合扁都口滑雪場自身的旅游資源開發(fā)利用條件，通過正確的市場營銷策略細分市場，把相對固定的消費群體引向一定的目標(biāo)市場。他們的人均可支配收入接近20000元，這個階層的消費傾向最低，恩格爾系數(shù)已降至15%以下，達到了發(fā)達國家的平均水平，其所進行的消費是一種富裕型消費。扁都口滑雪場以滑雪旅游和古代，現(xiàn)代兵站，絲綢之路等必經(jīng)之路自然文化觀光為主要特色，所以將對港澳臺和東南亞國家游客產(chǎn)生吸引力。僅在北京就有139 個國家的駐華使館、國際組織和地區(qū)代表機構(gòu)，193 個外國新聞機構(gòu)代表處，120 多家跨國公司和金融機構(gòu)的地區(qū)總部和具有地區(qū)總部性質(zhì)的中國總部，14063 個外商投資企業(yè)，7135 個外國企業(yè)代表機構(gòu)和17000 多名外國留學(xué)生。國際國內(nèi)公務(wù)旅游公務(wù)旅游是為個人或集團的發(fā)展需要而進行的旅游，一般包括商務(wù)旅游、會議旅游、獎勵旅游等方面。商務(wù)旅游至少占全球旅游觀光支出的1/3，而全世界所有飯店的客房收入中，由商務(wù)旅游者支會的占53%,商務(wù)旅游所需要的服務(wù)比一般的觀光旅游多，如傳真、國際直撥電話、互聯(lián)網(wǎng)、郵政快遞及商務(wù)應(yīng)酬等，為旅游業(yè)帶來豐厚的收入。%，這還是一個較小的比例。河北省現(xiàn)有兩個主要會議旅游地，一是北戴河，另一個是承德，以北戴河為最。獎勵旅游市場這是一個新興旅游市場，潛力較大，發(fā)展勢頭很猛。由于日本和韓國的滑雪場大多是在每年的十二月中下旬開放，在這之前，專業(yè)滑雪隊不得不選擇歐洲或是北美的滑雪場進行訓(xùn)練。國外專業(yè)滑雪隊訓(xùn)練將成為扁都口滑雪場進行市場炒作的一個賣點和快速導(dǎo)入大眾滑雪旅游的切入點。滑雪游客使用交通工具，%，%，%。黑龍江省關(guān)于滑雪場游客從哪一年開始滑雪的調(diào)查，其結(jié)果是全國滑雪旅游市場發(fā)展態(tài)勢的一般性反映，對于北京地區(qū)滑雪人口的預(yù)測也同樣具有參考價值（見圖21）。在此需要說明的是，上述預(yù)測是按照算術(shù)級數(shù)來推算北京滑雪人口的增長，而國內(nèi)業(yè)內(nèi)人士一般是根據(jù)日本、韓國早期發(fā)展滑雪產(chǎn)業(yè)的經(jīng)歷，按幾何級數(shù)推算滑雪人口的增長。隨著北京市滑雪旅游人口的增加，北京近郊滑雪場供給的缺口也將逐漸增大，這勢必會產(chǎn)生消費空間的轉(zhuǎn)移。需要說明的是，上述細分市場在人員結(jié)構(gòu)上有重合的地方，如國際公務(wù)旅游同時包含于國外來華旅游者之中，但所需要的市場營銷策略卻是各不相同的，所以必須分別指出。因此，以此為預(yù)測基點也是最具有代表性的。雖然2003年我國旅游業(yè)在“非典”期間受到重創(chuàng)，但在疫情之后又快速恢復(fù)了以往的景氣。（一）、不斷增長的旅游業(yè)北京有豐富的旅游產(chǎn)品，觀光旅游、會展旅游、度假旅游、文化旅游、娛樂旅游已成為北京旅游產(chǎn)品的五大支柱。%。%。奧林匹克運動會對舉辦國旅游業(yè)發(fā)展的巨大影響，已為歷屆奧運會所證明。比賽期間共接待國外旅游者達50萬人次。受2008年奧運會和經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展利好因素的驅(qū)動，北京旅游業(yè)持續(xù)高速穩(wěn)定發(fā)展將是一個不爭的事實。但考慮到市場中的一些不確切因素對客源增長的影響，這種增長趨勢忽略不記，由此，也使測算的可信度略有加大。2000年，中國滑雪人次超過100萬，營業(yè)收入近3億人民幣。近年來，北京、上海及長江三角洲、廣東暨珠江三角洲的外企員工、年青白領(lǐng)中正在興起滑雪熱。到2012年，如果能夠提供像空中交通和有競爭力的機票價格，國內(nèi)滑雪市場將會以更快的速度發(fā)展。雖然在歐洲的阿爾卑斯、北美的落磯山，或者韓國和日本的雪場進行一周滑雪的費用，包括到滑雪場的交通，實際上都是一樣的，但是所有這些地區(qū)的冬季體育度假區(qū)主要客源還是依賴國內(nèi)市場和周邊區(qū)域市場。2002年北京接待外省市游客7800萬人次，同比增長5％，人均花費1115元，旅游收入873億元人民幣；北京市民在京游3700萬人次，同比增長5％，人均花費157元，旅游收入57億元人民幣。圖26 扁都口 滑雪場滑雪人數(shù)預(yù)測 圖27 扁都口 滑雪場滑雪收入預(yù)測三、市場營銷環(huán)境分析（一）、市場競爭分析該項目是目前和今后相當(dāng)長一段時間內(nèi)、是我國國際量級滑雪場，隨著開發(fā)深度和強度的推進和提高，其無論是在規(guī)模上，還是在質(zhì)量上，都將超過興隆山和安寧滑雪場。在15個重要指標(biāo)的比較中可以看出，該項目占有總體優(yōu)勢。與我國許多大的名勝風(fēng)景區(qū)相比，滑雪場所在地的油菜花觀賞、亞高山草甸以及連綿起伏的雪山地景色還是賦予了實在的旅游內(nèi)容。（二）、相關(guān)市場分析物資市場分析該項目在未來的經(jīng)營活動中需要各種供應(yīng)用品，如酒店用品、食品原料、材料物料用品等物質(zhì)資料，只有保證其供應(yīng)，才能使其經(jīng)營活動正常進行。燃油由當(dāng)?shù)氐闹袊颈Ｕ?；燃煤本地市場儲存量豐富。根據(jù)預(yù)測，該項目運營以后的經(jīng)濟效益相當(dāng)可觀，因而對各類從業(yè)人員具有較強的吸引力。四、市場營銷策略（一）營銷方針以國內(nèi)市場為主，國際市場為附，最大限度地發(fā)揮資源優(yōu)勢與設(shè)施功能，提供適合各種類型消費者需求的形式多樣的旅游娛樂活動。在客源組織和市場開發(fā)上，國內(nèi)客源主要瞄準(zhǔn)四大目標(biāo)市場，一是國內(nèi)高收入水平的群體；二是國內(nèi)公務(wù)旅游群體；三是外國在華常駐的使館工作人員、公司和商社職員和留學(xué)生；北京市民和來京的外省旅游者。到2014年要達到7萬人/年， 。在競爭性旅游市場中，游客具有動態(tài)性。價格策略用靈活的價格體系來增強吸引力和相對縮短旅游淡季，制定一個完整的季節(jié)性折扣政策，同時推出相應(yīng)的淡季旅游產(chǎn)品，如特價滑雪優(yōu)惠月等。首先了解游客滿足需要與愿意付出多少錢(成本)，而不是單向地給產(chǎn)品定價，即向消費者要多少錢。在旅游旺季，特別是節(jié)假日期間，開通滑雪旅游專線車，方便散客旅游；在旅游淡季，進行客戶復(fù)訪，建立溝通渠道。公共關(guān)系策略活動邀請：包括有廣泛影響的新聞媒體（如旅游頻道、《中國旅游報》、《中國旅游》《旅行家》、《戶外探險》、《That’s Beijing》雜志等）記者、國內(nèi)外知名旅行社的業(yè)務(wù)負責(zé)人、滑雪等戶外運動俱樂部的協(xié)調(diào)人、各種戶外運動產(chǎn)品店經(jīng)理以及某些著名公司高層管理者，與其建立長期長業(yè)聯(lián)系，來共同