【正文】 0日輔導期內，本保薦機構協(xié)同發(fā)行人律師、會計師通過電話、郵件、傳真和現場授課等方式對輔導對象進行上市前的輔導，對輔導對象進行規(guī)范；同時對發(fā)行人展開全面盡職調查；11月日至712（5）2010年日，向湖北監(jiān)管局報送輔導工作備案報告；（4）2010年日本保薦機構與發(fā)行人簽署《輔導工作協(xié)議》，并于同日向發(fā)行人所屬地的中國證券監(jiān)督管理委員會湖北省監(jiān)管局（以下簡稱“湖北監(jiān)管局”）報送首次公開發(fā)行股票并上市的輔導申請；7月8（2）2010年日進行項目立項前的盡職調查工作；76人，其中保薦代表人朱彤、王融，項目協(xié)辦人劉曉勇，其他項目組成員姜曉強、羅玉清和王雨。328（一）項目執(zhí)行成員構成和進場工作時間7月25項目立項申請經北京分公司第一事業(yè)部預審、內核部初審以及北京分公司總經理同意后，本保薦機構于（二）項目立項審核情況月初開始進行項目立項前的盡職調查工作，并撰寫了《湖北宜昌交運集團股份有限公司首發(fā)項目建議書》。年本保薦機構擔任宜昌交運首次公開發(fā)行股票并在中小企業(yè)板上市的保薦工作。（一）項目立項申請情況⑧內核部將保薦代表人反饋的材料提交初審專家組，初審專家組對反饋的意見及整改措施無重大異議的，由內核部小組組長組織召集內核小組中至少七名內核委員召開內核小組會議。②內核部受理內核申請材料后，對材料作出形式審查；盡職調查工作底稿、招股說明書驗證版以及保薦代表人工作日志應作為內核備查文件需在內核前完成。326內核部是本保薦機構投資銀行業(yè)務內核小組的常設機構，現有專職人員本保薦機構內核小組由1521名專業(yè)人士組成。（1）內核小組內部核查機構及人員構成325（2）內核部初審須經北京分公司立項的項目但未經立項的，業(yè)務部門及項目人員應自覺維護本保薦機構的商業(yè)信譽，不得簽訂或做出有實質性權利義務內容的協(xié)議、承諾，不得實施應立項但未立項的項目。內核部為投資銀行技術委員會的日常工作機構，負責會議通知、議案準備、會議組織、整理匯總投資銀行技術委員會會議意見等組織工作。（二）項目立項具體流程事業(yè)部負責人在項目審核管理工作中的職責包括：貫徹落實華龍證券和北京分公司制定并實施的項目管理的各項政策和制度；對技術負責人提交的項目材料進行初審，負責核實材料內容的真實性和準確性；指導和檢查項目經理的工作，處理項目中出現的問題。投資銀行技術委員會為非常設機構，主要負責項目立項評估工作；負責參與本保薦機構承擔的投資銀行項目專案策劃和方案討論；負責對投資銀行業(yè)務中項目組遇到的疑難問題進行專題研究討論和會診，并提出意見和建議，為北京分公司決策提供參考；負責對投資銀行業(yè)務的規(guī)范、技術標準、管理制度和體制提出意見和建議；負責對投資銀行業(yè)務發(fā)展規(guī)劃及重大決策提供咨詢意見；負責對投資銀行業(yè)務人員專業(yè)技能及業(yè)務職稱的評定。內核部作為北京分公司實施項目審核與日常管理工作的專職機構，依據內核工作規(guī)則及細則、總經理的授權對北京分公司項目進行初步審核與日常管理。證券發(fā)行內核小組負責IPO、再融資等項目的內核工作。（1）證券發(fā)行內核小組項目審核的組織機構及主要職責保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、“本保薦機構”、“華龍證券”）接受發(fā)行人委托擔任其本次首發(fā)的保薦機構和主承銷商，在對發(fā)行人及其控股股東進行盡職調查的基礎上，配合發(fā)行人制作本次首發(fā)的發(fā)行申請文件，編制招股說明書，對申請文件及招股說明書的內容進行核查。華龍證券有限責任公司（以下簡稱股）3,350年度股東大會審議通過，本次擬首次申請向社會公開發(fā)行2010《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》湖北宜昌交運集團股份有限公司中國證券監(jiān)督管理委員會：關于湖北宜昌交運集團股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在中小企業(yè)板上市之發(fā)行保薦工作報告10,000萬股，發(fā)行完成后的總股本為負責報送本次首發(fā)的發(fā)行申請文件，并與中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”或“貴會”）進行溝通，組織本次首發(fā)的實施工作。本保薦機構根據號——發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報告》出具本發(fā)行保薦工作報告，作為發(fā)行保薦書的輔助性文件，現將本次保薦有關的情況報告如下：保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件發(fā)行保薦工作報告項目運作流程一、保薦機構內部的項目審核流程項目審核流程本保薦機構項目審核包括項目立項審核和項目內核審核兩個部分。內核小組對項目質量、項目涉及的包銷風險、財務風險、政策法規(guī)風險及其他可能對發(fā)行人經營和收益產生重大影響的風險進行評估與控制，確保證券發(fā)行不存在重大法律或政策障礙，確保有關材料具有較高的質量；內核小組對含有重大風險的項目具有否決權，未經內核小組審核通過的項目不得實施；內核小組的日常事務性工作由投資銀行總部下設的內核部承擔。其主要職責是：起草內核工作方面的規(guī)章制度；負責對項目材料及相關協(xié)議進行審核和風險評估；負責立項審核工作，組織實施首發(fā)及再融資項目的審核工作和內核小組會議的準備工作；負責已立項項目的動態(tài)跟蹤、檢查反饋；協(xié)助和督促業(yè)務部門對發(fā)行申報材料進行修改、補充和完善或說明；組織業(yè)務人員的學習和后保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件發(fā)行保薦工作報告續(xù)培訓，提高項目人員的專業(yè)素質和風險防范意識。（4）業(yè)務部門（5）保薦代表人保薦代表人是項目實施工作的直接責任人，在項目管理工作中的職責主要是：負責組織和實施項目操作的全過程，注重項目的盡職調查，對原始材料的實質性審核；負責項目信息的收集、整理，建立和審核項目工作底稿。1名，由內核組長出任，副主任委員17名委員組成。立項項目的范圍324（主承銷）項目（包括首次公開發(fā)行、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債、發(fā)行可分離交易可轉債、發(fā)行公司債）；（2）實質性的副主承銷、分銷項目（含新股、增發(fā)、配股、企業(yè)債券、基金）；（3）保薦機構認為其他需要立項的項目。項目立項材料及要求項目立項須提供的文件包括：立項申請表、立項申請報告及項目核對表、立項盡職調查報告。項目立項申請材料經內核部簽署意見并報經北京分公司總經理同意后，報投資銀行技術委員會評估并作出是否立項的決議；由投資銀行技術委員會至少七人參加立項評估會議并經參會三分之二以上委員表決通過后方可立項。華龍證券法定代表人、分管投資銀行業(yè)務的領導、北京分公司總經理、內核部總經理是內核小組的當然成員；內核小組其他成員的產生必須是保薦代表人、業(yè)務骨干及外聘的專業(yè)人士；內核小組必須配備熟悉法律、財務的專業(yè)人員；內核小組必須至少有七名以上具有三家以上企業(yè)發(fā)行上市經歷的人員；內核小組可聘請本單位以外的專業(yè)人士，如律師、會計師、評估師、行業(yè)專家或技術專家等幫助其審核工作。（主承銷）項目（包括首次公開發(fā)行、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債、發(fā)行可分離交易可轉債、發(fā)行公司債）；（2）實質性的副主承銷、分銷項目（含新股、增發(fā)、配股、企業(yè)債券、基金）；（3）保薦機構認為其他需要立項的項目。內部核查程序（1）事業(yè)部預審項目組制作材料完畢后，經保薦代表人審查修改完畢，部門負責人簽署意見后，向北京分公司提出內核申請，并確信提交內核申請的項目不存在影響發(fā)行審核的重大障礙。（3）內核小組審核具體審核程序如下：①項目組和保薦代表人對項目做簡要陳述，重點介紹項目存在的問題、風險及對策；③內核小組成員發(fā)表審核意見；⑤327與項目相關的業(yè)務部門負責人、保薦代表人、項目小組成員和擬發(fā)行人人員退場，內核小組成員對項目進行集體討論、總結；⑦內核會議討論意見由北京分公司內核部制作總結報告記錄并存檔，內核結論以書面文件通知擬發(fā)行人并報華龍證券合規(guī)部備案。發(fā)行人結合自身的長期戰(zhàn)略發(fā)展目標、經營實際情況，經與本保薦機構協(xié)商溝通后提出了首發(fā)申請。2010年日，項目組按照本保薦機構的項目立項要求填寫《立項申請報告》、《立項申請表》及《項目立項標準核對表》，正式提交項目立項申請。14人，經過項目組答辯、委員討論及表決，本次會議表決一致同意本項目的立項申請。本次證券發(fā)行項目保薦代表人和項目協(xié)辦人的保薦業(yè)務執(zhí)行情況詳見“發(fā)行保薦書”的相關內容。立項前初步盡職調查本項目組于2010年日進場進行項目立項前的盡職調查工作，至7月日完成該盡職調查工作。16日完成了首次輔導備案申請前的盡職調查，此階段的盡職調查工作包括以下內容：（1）對前期調查清單進行細化，針對重點問題制作詳盡的調查提綱；（2）與發(fā)行人具體業(yè)務部門負責人訪談，了解發(fā)行人具體業(yè)務和經營模式；（3）查閱財務報告，分析財務指標，判斷發(fā)行人是否符合上市條件；（4）查閱發(fā)行人權屬證明文件及實地核對，判斷發(fā)行人資產的完整性；（5）與控股股東和高管人員訪談，了解公司獨立性及治理情況。同時，完成對發(fā)行人及其重要子公司、發(fā)行人的實際控制人及發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員的訪談記錄的整理，歷次中介機構協(xié)調會會議紀錄并作為保薦工作底稿的組成部分。另外，項目組多次通過電話、郵件與發(fā)行人會計師、律師進行溝通，解決保薦工作過程中產生的差異，對重要問題提出解決方案，得到共同認可后實施。調查發(fā)行人是否存在由于財政、金融、稅收、土地使用、產業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護等方面法律、法規(guī)及政策變化引致的風險，評價其對發(fā)行人經營是保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件發(fā)行保薦工作報告否產生重大影響。（7）查閱證券服務中介出具的專項報告本保薦機構取得了發(fā)行人改制設立方面的評估和驗資報告，對