【正文】 合本項目自身特點，設定項目合作期限為30年。城市管理局負責項目準備、采購、監(jiān)管和移交等工作；以及協(xié)調(diào)某市生活垃圾焚燒發(fā)電工程特許經(jīng)營項目的立項、可研、環(huán)評、土地等各種項目有關審批手續(xù)等相關工作；經(jīng)過市政府授權，城市管理局與社會資本（項目公司）簽訂《PPP項目合同》；在項目期限內(nèi)，對項目公司的投資建設、運營和維護以及其他相關工作進行監(jiān)督和管理。市規(guī)劃局確定項目擬選廠址、廠內(nèi)管網(wǎng)布置符合城市總規(guī)；規(guī)劃紅線范圍的確定，出具項目選址意見書和項目紅線圖。市水利局落實項目排水條件，市政管網(wǎng)條件，污水排放管道建設標準和納管標準；落實工業(yè)水供水水源，距離、水價、輸送管道建設（含取水泵房、加壓泵房、管線、征地等）和維護費用等條件；保證工業(yè)水的水質(zhì)。表21某市生活垃圾焚燒發(fā)電項目協(xié)調(diào)小組部門職責市政府成立領導小組，小組成員包含涉及到本項目的主要相關部門，推動項目整體工作；項目重要問題的總體管理、控制和協(xié)調(diào)；授權某市城市管理局代表政府與投資商開展談判工作，并簽署垃圾焚燒項目特許經(jīng)營協(xié)議。 協(xié)調(diào)機制與項目實施機構(gòu)（1） 建立協(xié)調(diào)機制為加快推進某市生活垃圾焚燒發(fā)電項目政府和社會資本合作，建議成立領導小組，以保障項目的各項協(xié)調(diào)和推進工作順利實施。其次，市政府投資2600萬建設垃圾滲濾液處理站（工程已經(jīng)竣工），作為本項目的配套工程。（6）噪聲達到《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標準》(GB123482008)中的II類標準要求所規(guī)定的限值。（3）滲瀝液。（2）煙氣凈化。項目輸出物料包括垃圾焚燒處理后的爐渣，煙氣凈化處理產(chǎn)生的飛灰，垃圾滲濾液及生產(chǎn)、生活污水。2． 項目建設規(guī)模項目位于在某市商寧公路吳樓村南，即在某市衛(wèi)生填埋場規(guī)劃范圍內(nèi)，總占地面積140畝，總投資55000萬元。煙氣凈化系統(tǒng)：煙氣凈化系統(tǒng)包括噴霧反應系統(tǒng)、布袋除塵器系統(tǒng)、石灰漿制備系統(tǒng)、活性炭噴射系統(tǒng)、煙氣排放系統(tǒng)、煙氣在線監(jiān)測系統(tǒng)和飛灰輸送系統(tǒng)。（2）項目工程技術方案項目工程技術內(nèi)容包括焚燒處理線、煙氣處理裝置、飛回處理系統(tǒng)、余熱回收系統(tǒng)、汽輪發(fā)電機組、壓縮空氣系統(tǒng)、垃圾接收及供料系統(tǒng)、滲濾液收集設施、除鹽水制備裝置等。辦公生活區(qū)：辦公生活區(qū)主要由綜合樓、綠化區(qū)、停車場、籃球場、食堂和宿舍等構(gòu)成。（3） 主要經(jīng)濟技術指標1． 項目建設內(nèi)容（1）項目平面布置方案根據(jù)道路布置、工藝流程，整個廠區(qū)劃分為生產(chǎn)區(qū)、辦公生活區(qū)、和處理區(qū)三部分，以中間的設計道路及綠化帶進行分隔。垃圾處理廠項目建成后，項目收益主要來自垃圾處理服務費收入和上網(wǎng)電費收入，項目收入主要取決于垃圾處理量、垃圾燃燒熱值。投資規(guī)模相對較大。垃圾處理廠項目價格調(diào)整機制一般采用價格調(diào)整系數(shù)進行調(diào)整，以反映成本變動等因素對基準垃圾處理價格的影響。社會資本具有專業(yè)處理技術、運營管理經(jīng)驗和投資融資能力，通過PPP合作方式，社會資本能夠為項目帶來先進的處理技術，提高垃圾處理的飛灰、煙氣、爐渣、滲濾液等各項排放指標；社會資本能夠提高本項目的運營效率并降低運營成本，從而降低地方政府的財政負擔；社會資本具有豐富的融資渠道，能夠為本項目的建設提供更多的資金來源。緩解政府財政壓力。綜上所述，本項目的建設對某市生活垃圾處理布局新的平衡，對實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的城建環(huán)保工程，意義深遠，十分必要。垃圾焚燒產(chǎn)生的余熱可用來發(fā)電或供熱；綜合效率高。雖然焚燒技術的投資成本和運行成本相對較高，但焚燒技術已成為垃圾無害化、減量化和資源化的最有效的技術手段。改變生活垃圾處理工藝，建設生活垃圾焚燒項目勢在必行，刻不容緩。（2） 項目背景和意義1． 項目建設背景及意義（1）項目建設背景目前，某市城市生活垃圾主要采用收集－轉(zhuǎn)運－衛(wèi)生填埋的處理方式，即在垃圾無害化處理場進行衛(wèi)生填埋。2． 前期工作進展項目前期合規(guī)性手續(xù)辦理情況：本項目已于2014年3月份獲得項目批復（商發(fā)改城鎮(zhèn)[2014]110號），工程可行性研究報告已經(jīng)編制完成，有關規(guī)劃、土地、環(huán)評、穩(wěn)評等相關手續(xù)正在辦理中。生活垃圾焚燒發(fā)電PPP項目實施方案生活垃圾焚燒發(fā)電PPP項目實施方案 3目錄一、 項目概況 3（一） 項目基本情況 3（二） 項目背景和意義 3（三） 主要經(jīng)濟技術指標 8（四） 政府對項目支持 11二、 協(xié)調(diào)機制與項目實施機構(gòu) 12（一） 建立協(xié)調(diào)機制 12（二） 項目實施機構(gòu) 14三、 項目運作模式和交易結(jié)構(gòu)(不需要 15（一） 運作方式 15（二） 交易結(jié)構(gòu) 15（三） 項目公司股權結(jié)構(gòu) 16（四） 融資安排 17（五） 回報機制和分配機制 18（六） 投資人資金退出 19四、 項目效益分析 20（一） 參數(shù)設置 20（二） 財務測算過程 21（三） 項目財務結(jié)果 27五、 風險分配基本框架 29（一） 項目風險因素識別與分析 29（二） 風險分配基本框架 35六、 合同體系 37（一） 法律主體 37（二） PPP項目合同體系 37（三） PPP合同框架 40七、 監(jiān)管架構(gòu) 44（一） 項目監(jiān)管總體框架 44（二） 項目監(jiān)管主體和監(jiān)管對象 45（三） 項目全生命周期政府監(jiān)管內(nèi)容 47八、 采購方式選擇與實施計劃 50（一） 項目采購方式及其適用性 50（二） 本項目特點及采購方式 51（三） 社會資本資格條件 52（四） 項目實施計劃 53附表1：項目財務指標測算表 54附表2：某市生活垃圾焚燒發(fā)電PPP項目采購階段計劃 57商丘市生活垃圾焚燒發(fā)電PPP項目實施方案 項目概況（1） 項目基本情況1． 項目概況項目位于在某市商寧公路吳樓村南，即在某市衛(wèi)生填埋場規(guī)劃范圍內(nèi)，總占地面積140畝。項目規(guī)劃用地之內(nèi)（垃圾發(fā)電廠附件）已由某市政府投資建成垃圾滲濾液處理站，屬于垃圾焚燒發(fā)電廠配套工程。該垃圾填埋場位于商寧公路吳樓村南，距市區(qū)5公里，總占地面積365畝，使用年限為18年，總庫容為274萬m3。某市政府規(guī)劃新建一座現(xiàn)代化的生活垃圾焚燒發(fā)電廠，實現(xiàn)生活垃圾處理的“無害化、減量化、資源化”已十分必要和迫切，具有極大的社會效益和環(huán)境效益。無害化徹底。焚燒廠占地面積小，可靠近市區(qū)，既可以節(jié)約土地，又可減少運輸成本。2． 采用PPP模式必要性和可行性（1）采用PPP模式的必要性本項目采用PPP模式，一方面緩解政府財政資金壓力，解決項目前期投資資金問題；另一方面通過引入社會資本發(fā)揮市場機制功能，提高項目運作和管理效率。本項目工程建設總投資55000萬元，還要配套修建上網(wǎng)接入系統(tǒng)、進場道路等設施，因此僅靠傳統(tǒng)的政府舉債投資建設的模式，會增加財政支出負擔，難以融得需要的資金?；谝陨戏治?，本項目采用PPP模式是必要的。價格調(diào)整需要考慮通貨膨脹、原材料成本變動，工資變動等因素，價格調(diào)整機制比較靈活。垃圾焚燒項目屬于資金和技術密集型項目，日處理垃圾量1000噸的規(guī)模。某市目前垃圾填埋場日處理生活垃圾830噸，預計7年后達到設計值。生產(chǎn)區(qū)：生產(chǎn)區(qū)主要由主廠房（汽機房、變壓器室、10Kv配電室、中控樓電氣室、設備庫房、垃圾接收大廳、垃圾坑、焚燒爐車間、布袋除塵器等）及其周邊的輔助設施等構(gòu)成。一、二期工程共用一個辦公生活區(qū)。垃圾焚燒系統(tǒng)：建設部、國家環(huán)境保護總局、科技部聯(lián)合發(fā)文“建城[2000]120號”《城市生活垃圾處理及污染防治技術政策》規(guī)定：“垃圾焚燒目前宜采用以爐排爐為基礎的成熟技術，審慎采用其它爐型的焚燒爐；禁止使用不能達到控制標準的焚燒爐。煙氣處理工藝采用成熟可靠、效率高、經(jīng)濟性好的“噴霧塔+石灰漿液＋活性炭噴射＋布袋除塵器”處理方法。一期配置2條4600t/d的焚燒線，℃蒸汽參數(shù)的余熱鍋爐，裝機容量兩臺12MW發(fā)電機組。焚燒爐產(chǎn)生的爐渣可進行綜合利用，不能利用的送入垃圾填埋場進行填埋；煙氣凈化處理產(chǎn)生的飛灰在廠區(qū)內(nèi)固化檢驗合格后與不能綜合利用的爐渣送入垃圾填埋場進行分區(qū)填埋；垃圾滲濾液及卸料大廳沖洗水以及生活、生產(chǎn)廢水經(jīng)收集后送入廠區(qū)旁滲濾液處理站集中處理。確保煙氣污染物（二噁英）達到歐盟2000標準排放要求。確保處理出水水質(zhì)達到《污水排入城鎮(zhèn)下水道水質(zhì)標準》（CJ3432010）的要求，實現(xiàn)污水達標排放。（7）制定并完善的環(huán)境管理及控制方案，主要環(huán)保指標如CO、含氧量、SO煙塵、NOx、HCL實行在線監(jiān)測并與環(huán)保局聯(lián)網(wǎng)以及大屏幕公示，主動接受公眾監(jiān)督。2． 負責服務區(qū)內(nèi)垃圾收集和運輸政府方負責服務區(qū)內(nèi)垃圾收集和運輸，垃圾運輸采用公路汽車運輸，直接送至項目場地的地磅站，垃圾收集和運輸?shù)馁M用由政府方負3． 保障垃圾最低入廠量決定項目收益的重要因素之一即為日處理垃圾量，過低的垃圾處理量會影響焚燒爐的正常運行，難以保障項目公司投資回本和要求的報酬。領導小組主要負責政策制定、規(guī)劃指導，統(tǒng)一部署全市政府和社會資本合作模式推廣工作。市城市管理局負責本特許經(jīng)營項目的垃圾運輸和供應；垃圾收運系統(tǒng)的建立，繼續(xù)提高城市生活垃圾的收集率，完善城市垃圾收集、中轉(zhuǎn)和運輸系統(tǒng)。市發(fā)展與改革委員會負責項目立項、可研審批工作。市物價局加強對垃圾焚燒發(fā)電上網(wǎng)電價執(zhí)行和電價附加補貼結(jié)算的監(jiān)管，做好垃圾處理量、上網(wǎng)電量及電價補貼的統(tǒng)計核查工作，確保上網(wǎng)電價政策執(zhí)行到位。16 項目運作模式和交易結(jié)構(gòu)（1） 運作方式項目運作方式主要包括委托運營、管理合同、建設運營移交、建設擁有運營、轉(zhuǎn)讓運營移交和改建運營移交等六種。（2） 交易結(jié)構(gòu)本項目采用BOT運作模式。特許經(jīng)營期滿，項目公司無償將項目資產(chǎn)移交給某市政府或其指定的機構(gòu)。（4） 融資安排在融資模式上，以降低項目建設資金成本為主，擴寬融資渠道和豐富融資工具。本項目屬于準經(jīng)營性項目，有長期穩(wěn)定的現(xiàn)金流，可通過經(jīng)營權或依經(jīng)營權而享有的收益權向提供融資的貸款人按程序依法提供質(zhì)押擔保，所融資金應全部用于本項目投資、建設和運營、維護。項目收益來自兩個方面：一是垃圾處理服務費，與項目自有資金內(nèi)部收益率、垃圾焚燒熱值、建設投資規(guī)模密切相關；二是上網(wǎng)發(fā)電收入，由政府部門按照統(tǒng)一價格收購；除了以上三項收入外，還可以將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的爐渣委托專門廠家進行綜合利用獲得爐渣綜合利用收入，或是通過熱電聯(lián)產(chǎn)技術利用蒸汽供熱獲得部分供熱收入，由于此部分收入的可適用性具有局部性，在此忽略。（6） 投資人資金退出合作期結(jié)束，項目公司無償將項目資產(chǎn)移交給某市政府或某市政府指定的機構(gòu)。建設運營期本項目合作期限為30年，其中建設期2年，運營期28年。隨著垃圾的增加，垃圾焚燒量增加，焚燒鍋爐負荷量也逐漸增加。增值稅稅率按17%計征，城建稅按7%計征，教育費附加按3%計征，地方教育附加按2%計征，所得稅稅率按25%計征，項目享受所得稅“三免三減半”優(yōu)惠政策。項目建設進度安排表如下： 表43 項目建設進度安排表序號施工內(nèi)容開工完工時間1前期準備工作、成立項目公司2016年6月之前2項目勘察設計及設備采購等準備工作3個月3土建工程10個月4設備安裝2個月5調(diào)試并網(wǎng)、試運營及驗收3個月6進入商業(yè)運營（3）項目建設資金籌措及安排項目資金來源于兩部分：項目資本金、外部融資。（1）外購原材料：是指在一定時期內(nèi)垃圾焚燒發(fā)電過程中耗費的主要材料、輔助材料、外購半成品、備品備件、包裝材料、物料消耗等，主要包含Ca(OH)2純度、活性炭、氨水、飛灰固化穩(wěn)定化用藥劑費(含水泥、螯合劑等)、鍋爐系統(tǒng)藥劑費（含磷酸三鈉等）等。表46 項目外購動力費一覽表序號項目單價（元）滿負荷用量總額（萬元）費用性質(zhì)2外購燃料動力工業(yè)水1105920變動費用生活水固定費用輕柴油5844216變動費用透平油、潤滑油85478變動費用附：以上價格均為不含稅價格（3）工資福利費：勞動定員依據(jù)《城市生活垃圾焚燒處理工程項目建設標準》（建城[2001]213號）進行設置。按照按項目固定資產(chǎn)原值（不包括建設期利息）%估算，為948萬元/年（經(jīng)營期第一年）。表 47 項目運營其他費用構(gòu)成（單位：萬元）其他費用類目參數(shù)值取值依據(jù)土地使用稅56按照6元/平方米/年計算環(huán)境檢測費30行業(yè)標準灰飛處理88項目情況：垃圾處理量5%滲濾液處理費263項目情況：垃圾處理量15%爐渣處理費350垃圾處理量20%工程保險費80行業(yè)標準：%管理費60行業(yè)標準合計927附：以上價格均為不含稅價格運營期內(nèi)，項目運營費用總計123753萬元，年均4420萬元/年。5． 運營收入測算本項目收入主要是上網(wǎng)電費和垃圾處理服務費收入。運營期內(nèi)，項目運營收入總計227395萬元，年均運營收入8121萬元/年。（3） 項目財務結(jié)果1． 垃圾處理服務價格本次測算選用現(xiàn)金流量法進行財務分析來確定初始垃圾處理服務費單價，以自有資金內(nèi)部報酬率作為項目財務分析的主要評價指標。在滿足投資人自有資金8%左右內(nèi)部收益率下，政府需要每年支付給項目公司垃圾處理服務費60元/噸（含稅）。（具體測算過程見附表1：項目財務指標測算表）表48財務評價指標表指標單位財務指標垃圾處理服務費元/噸60內(nèi)部收益率%%平均回收期年12在對經(jīng)營收入、成本和參數(shù)合理預期下，%，能夠吸引社會資本參與到本項目中來。資金風險擬建項目投資規(guī)模較大，資金供應不足或者資金來源中斷導致項目施工工期拉長。施工技術風險施工技術風險主要指因施工圖未按照最新建設標準《城市生活垃圾焚燒處理工程項目建設標準》（建標［2001］213號）建設，未參考《城市生活垃圾處理及污