【正文】 和比例中有一個不符合項，則必須辦理補(bǔ)充合同。財務(wù)付款時自動根據(jù)合同拆分結(jié)果進(jìn)行拆分。17. 不允許在EAS中做成本類科目的手工憑證。項目分期由成本部人工判斷后關(guān)閉。財務(wù)上具體的控制方法：（1） 在審批環(huán)節(jié)給付款單增加一個勾選的字段“是否提交結(jié)算資料”。(需要集團(tuán)確認(rèn)是按照實付金額還是發(fā)票金額拆分。結(jié)轉(zhuǎn)單從PDC導(dǎo)入EAS生成的憑證不允許修改。6. 有合同付款單默認(rèn)按照合同成本審核結(jié)果執(zhí)行拆分，付款單在簽收導(dǎo)入EAS前必須指定明確的借貸方科目。3. 對無合同付款的金額進(jìn)行控制，如果付款對象不是政府的無合同付款金額超過1萬則必須先簽訂合同，然后通過合同付款辦理（不含政府報批報建）。 風(fēng)險a) 準(zhǔn)確性（是否有業(yè)務(wù)過程中缺乏審核或確認(rèn)環(huán)節(jié)）b) 完整性（是否有后端需要的業(yè)務(wù)信息前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法提供或只提供部分信息）c) 一致性（是否有同樣的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在兩個或多個系統(tǒng)中不一致的情況）d) 人工操作（是否有人工導(dǎo)入導(dǎo)出的業(yè)務(wù)點）通過流程的梳理和優(yōu)化，我們希望能降低業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中的風(fēng)險，提高流程效率。比如，只有老項目/分期的合同才需要導(dǎo)入到EAS，新項目/分期的合同沒有必要再導(dǎo)入。如果付款失敗或者錯誤，能否方便回退業(yè)務(wù)等等。最終要實現(xiàn)成本和財務(wù)的一體化，要做的工作很多，時間和資源上可能也無法一次性滿足，但是可以逐步向這個方向前進(jìn)，分階段執(zhí)行?？傮w流程如下圖示：圖 在對工程支付流程分析后，確定了如下的子流程。使業(yè)務(wù)人員能夠確認(rèn)系統(tǒng)改造的方案能滿足業(yè)務(wù)需求，從而實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程在信息系統(tǒng)上的固化。 效率a) 明確的流程（是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各一線公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化）b) 人工操作（是否有大量人工錄入的工作）c) 重復(fù)工作（是否有業(yè)務(wù)在前后端需要重復(fù)錄入的情況）d) 報表有效性（是否有報表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)對賬效率）e) 術(shù)語不一致（是否前后端系統(tǒng)有業(yè)務(wù)或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)語言前后定義不一致的情況）流程改進(jìn)建議流程圖流程說明業(yè)務(wù)規(guī)則業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造需求系統(tǒng)間集成需求主數(shù)據(jù)需求基于上述梳理和識別的問題，將給出流程的改進(jìn)建議，包括業(yè)務(wù)規(guī)則的定義、未來流程的描述以及系統(tǒng)實現(xiàn)的需求。流程圖示例：圖 從萬科的情況來看，本次項目重點從風(fēng)險和效率兩個方面來做重點分析。對每一個流程，都從以下的幾個角度進(jìn)行分析，審視每個流程是否存在這樣的問題，再考慮是否能優(yōu)化，以及怎么樣才是改進(jìn)的最佳方案。其中系統(tǒng)實現(xiàn)的需求主要從三個方面進(jìn)行描述：對業(yè)務(wù)系統(tǒng)（明源、PDC、EAS、運(yùn)營平臺）的改造需求，業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的集成需求，主數(shù)據(jù)方面的需求等。在全集團(tuán)范圍內(nèi)推行這些里程，也促進(jìn)了萬科集團(tuán)業(yè)務(wù)管理的標(biāo)準(zhǔn)化。下文的流程藍(lán)圖，業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求均是針對這些子流程展開論述。 前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)如何和后端財務(wù)系統(tǒng)有效集成?？傊?，要力爭達(dá)到像在一個系統(tǒng)中操作的體驗。. 目標(biāo)對于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)而言，通過管理規(guī)則的執(zhí)行，流程的規(guī)范和系統(tǒng)的實施，提高業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，及時性和一致性。 效率a) 明確的流程（是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各一線公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化）b) 人工操作（是否有大量人工錄入的工作）c) 重復(fù)工作（是否有業(yè)務(wù)在前后端需要重復(fù)錄入的情況）d) 報表有效性（是否有報表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)對賬效率）e) 術(shù)語不一致（是否前后端系統(tǒng)有業(yè)務(wù)或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)語言前后定義不一致的情況）. 總體原則. 財務(wù)總體原則1. 工程支付管理和財務(wù)管理等業(yè)務(wù)操作，在各個一線公司將實現(xiàn)管理流程的統(tǒng)一化和標(biāo)準(zhǔn)化。對變更簽證的金額和比例進(jìn)行控制，如果金額和比例中有一個不符合項，則必須辦理補(bǔ)充合同。7. EAS憑證中對成本類科目進(jìn)行限制，不允許在付款單和憑證上手工錄入、修改或者刪除成本類科目。9. 付款審批統(tǒng)一為線上審批，不允許線下審批。如果按照發(fā)票金額，上線之后財務(wù)和成本的初始化問題還需要討論)12. 結(jié)算時要求必須將發(fā)票全部補(bǔ)齊，否則不付結(jié)算款。辦理合同進(jìn)度款付款時，如果累計付款比例大于等于80%（能夠按照工程項目自定義比例），則在審批過程中提醒成本部人員確認(rèn)是否需要提交結(jié)算資料，如果成本部在審批中確認(rèn)要求提交結(jié)算資料而沒有提交，則不能繼續(xù)付款。14. 通過PDC的成本費(fèi)用處理的相關(guān)費(fèi)用類型為：土地使用稅、土地契稅、行政管理費(fèi)、資本化利息、收購成本、拆遷補(bǔ)償費(fèi)（僅深圳公司使用）。. 成本總體原則1. 合同的押金無法收回時，需要將押金轉(zhuǎn)成本。3. 合同在歸檔時自動判斷并導(dǎo)入EAS，如果導(dǎo)入EAS失敗，則整個歸檔失敗。（需要和其他專業(yè)達(dá)成一致）6. 無合同付款單按照發(fā)票金額進(jìn)行成本拆分。這些費(fèi)用都需要進(jìn)入動態(tài)成本。9. 結(jié)算時要求必須將發(fā)票全部補(bǔ)齊，否則不付結(jié)算款。11. 月末財務(wù)部根據(jù)完工進(jìn)度做預(yù)提，需要成本部根據(jù)6大類科目，分別提供各項目分期的完工進(jìn)度。目前哪些需要導(dǎo)入EAS是通過人工判斷后批量導(dǎo)入的，這樣做主要有兩個問題：（1） 后期通過人工批量選擇導(dǎo)入缺乏實時性且成批導(dǎo)入時對系統(tǒng)性能影響大，效率低。問題M103：合同的撤銷流程不夠完善，有時需要從后臺直接修改數(shù)據(jù)。審批完成后，系統(tǒng)會自動設(shè)置審批完成標(biāo)志。 在合同類別上標(biāo)識此合同類別默認(rèn)是否進(jìn)成本，同時在合同上增加字段“是否進(jìn)成本”。 有合約的合同需要在K2審批過程中進(jìn)行成本審核，沒合約的合同在審批過程中提示“合同沒有對應(yīng)的合約”，然后由成本部在K2審批過程中手工拆分，如果沒有做成本拆分，則不允許審批通過。如果導(dǎo)入失敗，則整個歸檔失敗，由歸檔管理員查找原因并解決后，再重新執(zhí)行歸檔。02PDC101002在合同類別上標(biāo)識出是否需要進(jìn)成本。05PDC101005合同歸檔后，自動將需要進(jìn)入EAS中的合同導(dǎo)入到EAS中。07PDC101007合同歸檔后，如果此合同不需要進(jìn)入EAS進(jìn)行成本管理，則需要自動將合同號導(dǎo)入到EAS的核算項目中。11PDC101011合同上需要區(qū)分出進(jìn)成本的金額和押金金額。財務(wù)付款時自動根據(jù)合同拆分結(jié)果進(jìn)行拆分14PDC101014對于涉及到外幣付款的合同，在PDC合同、補(bǔ)充合同、變更單以及結(jié)算單上增加匯率字段，錄入?yún)R率后系統(tǒng)自動將外幣轉(zhuǎn)換為本幣并保存，成本拆分時按照本幣金額拆分。02EAS101002EAS導(dǎo)入接口需要做好封裝，在導(dǎo)入合同時校驗甲方、乙方是否存在。如果需要進(jìn)EAS，則自動調(diào)用此接口，將PDC合同導(dǎo)入到EAS中。歸檔后點擊修改可以進(jìn)行調(diào)整，然后再次審批完成后，自動調(diào)用此接口，將修改內(nèi)容同步到EAS中。04IPE101004PDC變更單導(dǎo)入EAS。05IPE101005PDC變更指令單導(dǎo)入EAS。02MDM101002項目公司需要在PDC系統(tǒng)與EAS系統(tǒng)進(jìn)行一致化的同步。表 . 合同撤銷流程流程圖及流程說明圖 合同撤銷流程步驟說明分工輸出表 業(yè)務(wù)規(guī)則 EAS的合同修訂功能需要屏蔽，合同的補(bǔ)充、變更以及撤銷修訂功能，都通過PDC發(fā)起，在PDC中完成錄入并審核后，對于需要在EAS中管理動態(tài)成本的，在業(yè)務(wù)處理中自動從PDC導(dǎo)入到EAS中。比如檢查合同是否已經(jīng)導(dǎo)入EAS，如果已經(jīng)導(dǎo)入，必須先撤銷導(dǎo)入。 撤銷歸檔成功后，才允許修改合同的部分字段信息（需要PDC結(jié)合合同邏輯以及業(yè)務(wù)要求細(xì)化出哪些字段）。） 撤銷條件： （1）PDC中沒有對應(yīng)的付款申請； （2）已經(jīng)拆分的，必須先刪除拆分再撤銷； （3）已經(jīng)有相關(guān)的補(bǔ)充合同或者變更單的，需要先刪除補(bǔ)充合同和變更單后 才能撤銷。歸檔時的邏輯和初次歸檔時是一致的。表 PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求序號需求編碼需求描述01IPE102001PDC合同撤銷導(dǎo)入EAS。03IPE102003PDC變更單撤銷導(dǎo)入EAS。05IPE102005新項目/分期的合同撤銷導(dǎo)入EAS核算項目。目前無合同付款單是否需要進(jìn)成本，沒有明確的分工由哪個部門或者崗位來確認(rèn)，在操作溝通上比較繁瑣。問題M107：動態(tài)成本和財務(wù)成本的科目分配差異由于在合同執(zhí)行過程中合約規(guī)劃的調(diào)整，合同隨之進(jìn)行成本拆分調(diào)整，付款單每次默認(rèn)按照合同成本拆分的結(jié)果匹配到各個科目上，最終導(dǎo)致了差異。 目前成本數(shù)據(jù)分散在3個系統(tǒng)中，包括PDC、知本家和EAS中手工增加的憑證，即使是PDC系統(tǒng)，成本拆分的科目和財務(wù)上拆分也有比較大的差異，這些導(dǎo)致最終財務(wù)成本和動態(tài)成本不統(tǒng)一，難以對賬，最終的月末結(jié)算工作量也比較大。b)1原來的科目體系一致時（都為5002）： PDC：重新根據(jù)合同拆分結(jié)果對PDC的付款單執(zhí)行拆分。結(jié)轉(zhuǎn)時借5002貸5001，其中5002數(shù)據(jù)來自PDC付款單明細(xì)借方數(shù)據(jù)；5001為EAS二級科目匯總數(shù)據(jù)。交地時間后是存貨表中的擬開發(fā)階段。月度末觸發(fā)完工預(yù)提。關(guān)閉時間：關(guān)閉后的項目分期不能發(fā)起合同、付款（除保修款之外）。對于這些核算項目類別，需要和EAS保持一致。有合同付款拆分舉例如下：付款金額為100，付款時無發(fā)票，此時不進(jìn)行拆分，通過正式付款后，在EAS財務(wù)中生成憑證如下：借：應(yīng)付 100 貸：銀行存款 100 發(fā)票收到后，在PDC系統(tǒng)錄入后補(bǔ)發(fā)票，需要對后補(bǔ)發(fā)票進(jìn)行拆分： 借：成本100 （這里是成本拆分后的明細(xì)科目） 貸：應(yīng)付100 所有的后補(bǔ)發(fā)票都必須審批，但是有合同的不經(jīng)過成本部審批，無合同的需要成本部審批。比如：合同總金額為100萬，其中第一期為40萬，第二期為60萬，付款單金額為50萬，在付款單拆分時，首先應(yīng)該滿足第一期40萬的分配，然后才能分配到第二期。 比如，原無合同付款金額為50萬，則： 借： 50萬 貸：銀行存款 50萬后來簽訂合同總金額為80萬，則財務(wù)已發(fā)生結(jié)轉(zhuǎn)如下： 借： 50萬 貸： 50萬這里生成的結(jié)轉(zhuǎn)單，在簽收時不允許修改。押金轉(zhuǎn)成本時生成的結(jié)轉(zhuǎn)單需要能夠進(jìn)行動態(tài)成本拆分，并能夠關(guān)聯(lián)對應(yīng)的合同。在財務(wù)簽收時可以修改實際付款公司。（4） 付款單的入賬日期只能選擇兩個期間：本期、下期，結(jié)轉(zhuǎn)單的入賬日期是三個：本期、下期以及往年的最后一天。如果需要新增、修改或者刪除，必須從PDC系統(tǒng)發(fā)起。老項目分期的對應(yīng)的付款憑證不需要導(dǎo)入EAS。IT需求PDC系統(tǒng)需求：序號需求編碼需求描述01PDC103001建立PDC成本科目和EAS財務(wù)科目的對應(yīng)關(guān)系。05PDC103005付款單簽收完成后自動導(dǎo)入到EAS系統(tǒng)中。核算項目中，工程項目、合同號可以在PDC中錄入，供應(yīng)商可以在導(dǎo)入EAS后在EAS中補(bǔ)充錄入。PDC系統(tǒng)中用到的其它類科目相關(guān)的核算項目類別包括：供應(yīng)商、投資單位、其他往來單位、HR額度管理、銀行賬戶、公司、成本中心組織、工程項目、合同編號，需要再增加兩種類型：往來類型和職員。13PDC103015付款時沒有合同，等合同簽訂后，能夠?qū)⒁郧暗母犊顔螝w屬到對應(yīng)的合同上。押金轉(zhuǎn)成本時，做一張付款金額為0（發(fā)票金額為押金金額），付款方式為“其它”的付款單，這種類型的付款單在簽收后自動生成結(jié)轉(zhuǎn)單并導(dǎo)入EAS，將押金轉(zhuǎn)成本。押金轉(zhuǎn)成本時生成的結(jié)轉(zhuǎn)單需要能夠進(jìn)行動態(tài)成本拆分，并能夠關(guān)聯(lián)對應(yīng)的合同。20PDC103022付款單的入賬日期只能選擇兩個期間：本期、下期，結(jié)轉(zhuǎn)單的入賬日期是三個：本期、下期以及往年的最后一天。22PDC103024結(jié)轉(zhuǎn)單需要支持動態(tài)成本拆分，如果有合同，還需要能夠關(guān)聯(lián)對應(yīng)的合同，比如押金無法收回時需要生成轉(zhuǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)單，此結(jié)轉(zhuǎn)單就需要進(jìn)行成本拆分并關(guān)聯(lián)原合同。04EAS103004PDC的付款單導(dǎo)入EAS后，EAS自動根據(jù)付款方式和結(jié)算方式進(jìn)行判斷，如果需要通過網(wǎng)銀或者資金中心實際付款，則校驗收付款賬戶的完整性，此時可以手工修改銀行信息。如果需要新增、修改或者刪除，必須從PDC系統(tǒng)發(fā)起。09EAS103010成本類的科目對應(yīng)的核算項目統(tǒng)一為工程項目分期。EAS中，付款單支付成功后，自動更新EAS的付款狀態(tài)，并更新PDC付款單狀態(tài)和對應(yīng)的憑證號，觸發(fā)PDC付款單生成PDC憑證，并將PDC憑證導(dǎo)入EAS，形成EAS總賬模塊憑證。對于這些核算項目類別，需要和EAS保持一致。表 主數(shù)據(jù)系統(tǒng)需求序號需求編碼需求描述01MDM103001財務(wù)要求在項目分期主數(shù)據(jù)上獲取如下信息：項目獲取時間、交地時間、開工時間、竣工備案時間、裝修房驗收時間、交付時間、關(guān)閉時間、分期建立的順序等。同時，系統(tǒng)自動生成明源系統(tǒng)中的收款單。表 PDC和明源接口需求：序號需求編碼需求描述01IPM108001PDC付款單導(dǎo)入明源收款單。表 PDC和EAS接口需求：序號需求編碼需求描述01IPE108001付款類型是“工程款抵房款”的付款單生成EAS憑證。只有撤銷成功，才能撤銷簽收。這時有兩種選擇，一種是通過EAS付款單上的退票功能處理，另一種是在PDC中參照原來的付款單做收款處理。 如果付款單已經(jīng)簽收并生成了EAS憑證，如果需要修改憑證信息，可以對憑證進(jìn)行單獨(dú)撤銷。03PDC104006如果付款單已經(jīng)簽收并生成了EAS憑證，如果需要修改憑證信息，可以對憑證進(jìn)行單獨(dú)撤銷。另外一種情況是已經(jīng)發(fā)生實際付款業(yè)務(wù)，付款單已經(jīng)是已付款狀態(tài)，但是銀行做了退款，這時需要需要確定退款對應(yīng)的原付款單，然后觸發(fā)PDC收款流程，并作廢PDC中對應(yīng)的原付款單，同EAS104001。表 EAS與PDC系統(tǒng)的接口需求序號需求編碼需求描述01IEP104001在付款撤銷流程中，EAS中的收款單生成后，人工選擇收款對應(yīng)的PDC付款單號，系統(tǒng)自動調(diào)用PDC的接口，生成PDC收款單并將收款單號返回到EAS收款單上，同時將收款單號更