【正文】 建成自動小包裝流水線2條，年加工各類小包裝3000噸。 項目推薦單位及法人代表（或負責人） 項目推薦單位：**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)局 負責人：羅建國 投資規(guī)模及資金構(gòu)成項目投資規(guī)模：3780萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2780萬元，全部流動資金1000萬元。項目流動資金向銀行貸款1000萬元。通過項目實施，還可輻射整個**市三區(qū)四縣，推廣應(yīng)用茶葉清潔化生產(chǎn)技術(shù)，顯著提高茶樹種植、茶葉加工技術(shù)水平，做大做強茶業(yè)經(jīng)濟，把黃山建成華東地區(qū)綠色食品加工基地，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進**市經(jīng)濟社會、生態(tài)的可持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展。先進的制茶技術(shù)，熟練的制茶工人，穩(wěn)定的銷售渠道和銷售隊伍，加上財政部門的大力扶持，各級政府的支持，為項目實施提供了保障。該項目針對《**省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局規(guī)劃》，符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和省“861”行動計劃中關(guān)于建設(shè)優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，也應(yīng)對了**市“443”行動計劃中關(guān)于打造華東綠色食品加工基地的要求。 建議：在這一個生態(tài)優(yōu)越、資源豐富，技術(shù)力量雄厚，而資金不足，產(chǎn)業(yè)分散的重點產(chǎn)茶區(qū)，只有通過政府財政投資參股支持龍頭企業(yè)發(fā)展，建立規(guī)范的產(chǎn)業(yè)化、清潔化外銷綠茶生產(chǎn)基地，對加快外銷綠茶清潔化生產(chǎn)的全面發(fā)展，從而做大茶產(chǎn)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，帶動茶農(nóng)致富，建設(shè)社會主義新農(nóng)村是切實可行的。第二章 項目建設(shè)背景及必要性 項目建設(shè)背景黨的十六大以來，黨中央國務(wù)院高度重視“三農(nóng)”問題，制定了一系列鼓勵、扶持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的政策和措施，確定建設(shè)社會主義新農(nóng)村的目標，明確了堅持以市場為導(dǎo)向，立足現(xiàn)有農(nóng)產(chǎn)品加工能力的改組、改造，加快農(nóng)產(chǎn)品加工、保鮮、儲運技術(shù)和設(shè)備的引進、開發(fā)，加強對農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)的扶持，進一步提高我國農(nóng)產(chǎn)品加工水平，促進農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)跨越式發(fā)展。**市**縣是我國重點產(chǎn)茶大縣，是我國出口綠茶眉茶的主要產(chǎn)區(qū)。茶葉是**縣的支柱產(chǎn)業(yè)，全縣28萬人口有20萬茶農(nóng)，收入60%來自茶葉，茶業(yè)經(jīng)濟牽動全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。茶葉初制加工廠1800家，精制加工企業(yè)35家。在此基礎(chǔ)上，全縣茶業(yè)產(chǎn)業(yè)社會化服務(wù)體系不斷完善，建立了有機食品科研所、科技培訓(xùn)中心和5家茶葉機械制造廠。1．實施出口茶葉清潔化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，是增強國際市場競爭力的需要由于受傳統(tǒng)茶葉生產(chǎn)、加工方式的影響，茶園管理粗放，茶葉加工以半手工操作為主，平均每個茶廠年加工茶葉僅10t。全縣21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)均生產(chǎn)茶葉，茶葉收入占近20萬茶農(nóng)的經(jīng)濟收入的60％以上，茶業(yè)經(jīng)濟是茶農(nóng)生活和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的主要經(jīng)濟來源。而我國出口的綠茶數(shù)量占世界綠茶交易量的80％以上份額。項目的實施，可以進一步加強基地建設(shè)，提高企業(yè)的技術(shù)水平，擴大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模。開展茶園清潔化生產(chǎn)，一方面，通過老茶園改造、生物隔離帶建設(shè)，增加植被覆蓋率，促進了生態(tài)建設(shè)。39180。24180。**縣建于1700多年前，歷史悠久，古跡甚多。這里氣候溫和，四季分明、雨量充沛、空氣濕潤。主要農(nóng)產(chǎn)區(qū)日平均氣溫≥0℃℃。茶葉資源豐富。2001年以來全縣經(jīng)中國農(nóng)科院茶葉研究所有機茶中心和瑞士生態(tài)市場（IMO）國內(nèi)、是全國最大的有機茶生產(chǎn)基地縣，被國家農(nóng)業(yè)標準委員會與監(jiān)測中心確定為全國有機茶標準化示范區(qū)。這里水質(zhì)清澈。 項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀**縣茶業(yè)通過近幾年的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，已逐步形成外銷綠茶加工出口基地縣。通過茶業(yè)經(jīng)濟合作社組織，與村級茶葉初制茶廠以及茶農(nóng)建立合作體，創(chuàng)新發(fā)展理念，創(chuàng)新服務(wù)機制和經(jīng)營機制，不斷發(fā)展壯大經(jīng)濟實力，使茶農(nóng)和企業(yè)共贏。同時茶業(yè)的發(fā)展也能帶動了茶旅游、茶包裝、茶機械等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的崛起。茶葉區(qū)域布局設(shè)置在皖南地區(qū)。九十年代以來，大力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，大力開發(fā)名優(yōu)茶，一批像**牌、毛峰、霞雨、新安源銀毫等新老名茶不斷得到恢復(fù)和創(chuàng)制。此外，**，可謂資源豐富。**省農(nóng)科院茶葉研究所是本項目技術(shù)依托單位，為項目的實施提供堅實的技術(shù)保障。擁有分析測試儀器設(shè)備近二百余臺（套）；擁有名優(yōu)茶、紅、綠茶初、精制試驗、生產(chǎn)設(shè)備90余臺（套），可進行各種茶葉樣品的試制、檢測與分析。**省農(nóng)科院茶葉研究所主持完成的“高效茶園建設(shè)的優(yōu)化栽培技術(shù)研究”、“良種生態(tài)茶園建設(shè)技術(shù)研究”、“茶園農(nóng)藥和重金屬污染的植物修復(fù)技術(shù)研究”、“出口創(chuàng)匯型特色茶葉加工技術(shù)引進”、“**牌特色茶葉產(chǎn)品精深加工及綜合利用技術(shù)研究”、“提高茶葉品質(zhì)的制茶新工藝技術(shù)研究”、“茶葉質(zhì)量安全性檢測及相關(guān)技術(shù)研究”等課題研究，這些科研成果為本項目實施奠定了堅實的技術(shù)基礎(chǔ)。**縣綠茶加工出口量占全國綠茶出口的20%，形成外銷綠茶的生產(chǎn)加工集散地。因此，只有通過國家財政參股經(jīng)營，充實提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的經(jīng)濟實力，依靠農(nóng)民合作經(jīng)濟組織，在茶農(nóng)自愿的前提下，完成茶園基地改造，形成規(guī)?；a(chǎn)，提高產(chǎn)品品質(zhì)，使企業(yè)和茶農(nóng)在市場條件下形成共贏局面。公司實行有限責任公司企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。同時優(yōu)化管理手段，推廣計算機輔助管理。公司2003至2005年連續(xù)三年被中國農(nóng)業(yè)銀行**省分行授予“AA級信用企業(yè)”，公司的“**牌山牌**牌眉茶”榮獲安徽名牌農(nóng)產(chǎn)品稱號，連續(xù)多年被各級政府及相關(guān)部門授予“重合同、守信用單位”、“省級創(chuàng)業(yè)之星”、“省民營企業(yè)出口創(chuàng)匯50強”、“市外貿(mào)出口先進企業(yè)”、“全國有機茶葉生產(chǎn)示范企業(yè)”等稱號。特別是**省農(nóng)科院茶葉研究所與公司合作作為科研成果轉(zhuǎn)化單位，為公司在產(chǎn)品創(chuàng)新、市場營銷、標準化生產(chǎn)、規(guī)范化管理等方面提供很好的保障。企業(yè)2005年總資產(chǎn)10384萬元，其中：固定資產(chǎn)總額5330萬元，總負債5035萬元，%，產(chǎn)品銷售收入11516萬元，凈利潤580萬元，累計未分配利潤881萬元，上交稅費580萬元，%，速動比率144%，%，%。第五章 市場分析與銷售方案 市場分析 產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀中國綠茶以獨特的優(yōu)良品質(zhì)和悠久的歷史，在國際綠茶市場占有不可替代的地位，我國每年綠茶出口量為18～22萬噸，占世界綠茶交易量80%以上，主要銷售非洲、美國、歐盟、東南亞國家與地區(qū)。**市**縣是“屯綠眉茶”的產(chǎn)地，已成為外銷綠茶生產(chǎn)銷售集散地，產(chǎn)值近2億元，出口創(chuàng)匯1千萬美元。因此實施外銷綠茶清潔化生產(chǎn)，可最大程度減少農(nóng)藥的殘留量，不但可進入衛(wèi)生指標設(shè)限的歐盟市場、日本市場，提高茶葉附加值，而且將極大提高企業(yè)在國際市場上競爭優(yōu)勢。 產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 市場定位根據(jù)以上分析和國際綠茶市場研究，本項目產(chǎn)品的市場定位以出口為主，兼顧內(nèi)銷。 項目產(chǎn)品預(yù)期銷售量目標：項目達產(chǎn)年出口**，實現(xiàn)新增銷售收入12000萬元，創(chuàng)匯800萬美元。激發(fā)外銷人員的積級主動性，開拓國際市場，直接參與國際市場競爭。 營銷模式以國際市場為主要銷售對象，在鞏固傳統(tǒng)的營銷模式，建立公司網(wǎng)站,積極開展電子商務(wù),宣傳品牌,尋找市場。公司擁有一支技術(shù)過硬、服務(wù)優(yōu)良的售后服務(wù)隊伍，從而保證消費者無后顧之優(yōu)，這將使企業(yè)形成巨大的市場銷售和市場占有率的優(yōu)勢。清潔化外銷綠茶生產(chǎn)技術(shù)路線示意圖茶葉清潔化初制加工茶園清潔高效生產(chǎn)控制茶葉清潔化精制加工茶葉清潔化包裝貯藏植物修復(fù)凈化技術(shù)病蟲害監(jiān)測預(yù)報病蟲害生態(tài)控制施肥與肥料污染控制葉面塵污清除技術(shù)建立初加工流水線過程品質(zhì)控制技術(shù)線建立精加工流水線過程品質(zhì)控制技術(shù)建立自動包裝流水線包裝材料安全質(zhì)量控制建立產(chǎn)品清潔貯藏庫清潔化茶園基地建設(shè)設(shè) 外銷綠茶清潔化茶園基地建設(shè)技術(shù)方案⑴ 推廣應(yīng)用生態(tài)保護技術(shù)：利用植物修復(fù)技術(shù)凈化茶園微環(huán)境，清除因茶園栽培管理中殘留的累積性潛在污染物，確?；夭鑸@土壤環(huán)境符合外銷茶生產(chǎn)環(huán)境。 外銷綠茶清潔化初制加工外銷綠茶清潔化初制加工工藝流程:鮮葉原料→檢測→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶待加工鮮葉原料，送入公司檢測中心檢驗測定，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標、衛(wèi)生質(zhì)量指標等檢測合格，符合標準要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機，保持通風、保濕、低溫，以達到茶鮮葉原料良好的新鮮度。 外銷綠茶清潔化包裝外銷綠茶清潔化包裝工藝流程:精制茶→檢測→微波干燥→拼配→分級→自動包裝→打碼→成品→復(fù)檢→貯藏外銷綠茶精制品經(jīng)過公司檢測中心檢測，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標等內(nèi)控指標符合規(guī)定要求后，根據(jù)市場定位與銷售要求進行包裝，采用自動微波干燥機進行干燥、滅菌，按照產(chǎn)品市場需求，對精制茶拼配分級，再通過多功能全自動包裝機，實現(xiàn)連續(xù)進料、計量、裝袋、封口、外包、噴碼及計數(shù)等作業(yè)。③對坡地茶園營建防護林帶，構(gòu)建良種生態(tài)茶園4萬畝。最終使7條流水線累計年加工無公害茶、并且全部產(chǎn)品都達到出口茶質(zhì)量及衛(wèi)生標準。 圍繞清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存車間等工程建設(shè)，改造供熱、供電、供排水等工程。 其他作為農(nóng)產(chǎn)品加工銷售龍頭企業(yè)，當?shù)卣跋嚓P(guān)部門大力支持項目的建設(shè)。主要投資估算指標的取費標準為：1. 建筑工程費：根據(jù)國家及**省關(guān)于編制工程預(yù)算的有關(guān)規(guī)定和標準進行估算。 項目建設(shè)投資估算本項目總投資由固定資產(chǎn)投資、流動資金、其他投資三部分構(gòu)成，經(jīng)測算，估算總投資3780萬元。配電房、圍墻、。以上詳見附表12《設(shè)備投資明細表》 本項目改造低產(chǎn)茶園8300畝，投資373萬元，提高茶園鮮葉產(chǎn)量，為生產(chǎn)提供優(yōu)質(zhì)原料。本項目投產(chǎn)期需流動資金1000萬元，以上詳見附表2《流動資金估算表》。企業(yè)資金雄厚。本項目建設(shè)資金嚴格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)參股經(jīng)營試點管理辦法》在省、市、縣、農(nóng)發(fā)部門監(jiān)管下運用。建立權(quán)責明確的投資參股經(jīng)營項目國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和運營體系，明確有關(guān)各方的職責。 本項目產(chǎn)品銷項稅率按17%，原材料、燃料、動力、包裝和運費進項稅率分別按13%、13%、17%、17%和7%計算，城建稅、教育附加費和地方教育附加費分別按5%、3%和1%計算，‰計算。詳見附表41，42，43，44，45估算。詳見附表51《固定資產(chǎn)折舊計算表》。（2780+1000）100% =%（含流動資金）利稅率：（+）247。12000100% =% 動態(tài)分析：詳見附表7《投資項目現(xiàn)金流量表〈全部投資〉》 =現(xiàn)金流入量現(xiàn)值247。：采用內(nèi)插法計算。 不確定性分析 盈虧平衡分析： 年均固定成本總額盈虧臨界點銷售量= —————————————————————*100% 年新增銷售收入年均變動成本銷售稅金及附加 =—————————*100% =% %時，本項目可保本，即盈虧臨界點銷售量為3510萬元。 財務(wù)評價結(jié)論 通過上面財務(wù)分析，項目是可行的，經(jīng)濟效益較好，投資回報率較高，公司生產(chǎn)的外銷綠茶在市場上具有很強的競爭力，具有較強的抗風險能力。 環(huán)境保護與治理措施加強在建設(shè)期間過程中的環(huán)境保護措施，減少裸露土地面積。 環(huán)境部門意見第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況茶葉是**縣農(nóng)村經(jīng)濟的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，是我國重點產(chǎn)茶區(qū)和出口茶葉大縣，項目的實施將會壯大項目單位作為**省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的實力，可以直接服務(wù)于茶農(nóng)，引進新技術(shù)，促進產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，從而提高農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)濟效益，增加茶農(nóng)的收入。 輻射帶動作用項目所在地是我國重點產(chǎn)茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的主要產(chǎn)地，全縣近20萬茶農(nóng)60％的經(jīng)濟收入來源于茶葉。 農(nóng)民增收項目向農(nóng)戶采購的原料占所需原料的100%。為帶動農(nóng)戶，龍頭企業(yè)牽頭，成立了茶農(nóng)專業(yè)合作社，以此為平臺，為茶農(nóng)提供技術(shù)、信息、市場服務(wù)。 總經(jīng)理職責負責實施董事會確定的年度生產(chǎn)經(jīng)營目標任務(wù)。負責工藝技術(shù)的落實，新產(chǎn)品、新工藝的開發(fā)創(chuàng)新。 質(zhì)檢部負責企業(yè)產(chǎn)品標準制訂、修訂、檢測、監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)的原輔材料、半成品、成品的質(zhì)量指標，發(fā)現(xiàn)并及時分析處理生產(chǎn)中的質(zhì)量事故，并提出改進、防范措施，做好產(chǎn)品出廠檢驗工作，外銷產(chǎn)品填好有關(guān)單證向商檢部門報檢。搞好公司財務(wù)管理，努力降低企業(yè)管理費用。 辦公室負責企業(yè)所有行政業(yè)務(wù)和人事管理、安全保衛(wèi)、后勤保障。負責接待外來客戶、文件處理及企業(yè)交辦的其他事項。項目總負責人、經(jīng)濟負責人、技術(shù)負責人協(xié)調(diào)各職能部門關(guān)系；財務(wù)科負責項目資金的爭取到位及嚴格使用，確保?？顚Ｓ?；生技科負責項目論證、基地建設(shè)、設(shè)備采購安裝調(diào)試、驗收、考核等。按我國食品衛(wèi)生法的要求，對直接生產(chǎn)人員進行體檢，持證上崗。 項目可行性研究表明，項目的建設(shè)在技術(shù)、經(jīng)濟、財務(wù)方面是可行的。萬噸**綠茶清潔化生產(chǎn)加工基地建設(shè)項目財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標匯總表 單位:萬元序號數(shù)據(jù)與指標名稱單位數(shù)據(jù)與指標備注1建設(shè)項目總投資萬元靜態(tài)投資萬元固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬元基本預(yù)備費萬元動態(tài)投資萬元漲價預(yù)備費萬元固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅萬元建設(shè)期利息萬元2流動資金萬元鋪底流動資金萬元3資本金（注冊資本）萬元資本金占總投資比例％4固定資產(chǎn)投資借款萬元中長期（流動資金）借款萬元短期借款萬元5銷售收入（不含稅）萬元6銷售稅金及附加萬元　　附：增值稅萬元7總成本費用萬元8利潤總額萬元9所得稅萬元10稅后利潤萬元