【正文】 勢(shì)。 外銷(xiāo)綠茶清潔化初制加工外銷(xiāo)綠茶清潔化初制加工工藝流程:鮮葉原料→檢測(cè)→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶待加工鮮葉原料，送入公司檢測(cè)中心檢驗(yàn)測(cè)定，感官質(zhì)量指標(biāo)、理化質(zhì)量指標(biāo)、衛(wèi)生質(zhì)量指標(biāo)等檢測(cè)合格，符合標(biāo)準(zhǔn)要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機(jī)，保持通風(fēng)、保濕、低溫，以達(dá)到茶鮮葉原料良好的新鮮度。③對(duì)坡地茶園營(yíng)建防護(hù)林帶，構(gòu)建良種生態(tài)茶園4萬(wàn)畝。 圍繞清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存車(chē)間等工程建設(shè)，改造供熱、供電、供排水等工程。主要投資估算指標(biāo)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：1. 建筑工程費(fèi)：根據(jù)國(guó)家及**省關(guān)于編制工程預(yù)算的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。配電房、圍墻、。本項(xiàng)目投產(chǎn)期需流動(dòng)資金1000萬(wàn)元，以上詳見(jiàn)附表2《流動(dòng)資金估算表》。本項(xiàng)目建設(shè)資金嚴(yán)格按照《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理辦法》在省、市、縣、農(nóng)發(fā)部門(mén)監(jiān)管下運(yùn)用。 本項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)項(xiàng)稅率按17%，原材料、燃料、動(dòng)力、包裝和運(yùn)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅率分別按13%、13%、17%、17%和7%計(jì)算，城建稅、教育附加費(fèi)和地方教育附加費(fèi)分別按5%、3%和1%計(jì)算，‰計(jì)算。詳見(jiàn)附表51《固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表》。12000100% =% 動(dòng)態(tài)分析：詳見(jiàn)附表7《投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量表〈全部投資〉》 =現(xiàn)金流入量現(xiàn)值247。 不確定性分析 盈虧平衡分析： 年均固定成本總額盈虧臨界點(diǎn)銷(xiāo)售量= —————————————————————*100% 年新增銷(xiāo)售收入年均變動(dòng)成本銷(xiāo)售稅金及附加 =—————————*100% =% %時(shí)，本項(xiàng)目可保本，即盈虧臨界點(diǎn)銷(xiāo)售量為3510萬(wàn)元。 環(huán)境保護(hù)與治理措施加強(qiáng)在建設(shè)期間過(guò)程中的環(huán)境保護(hù)措施，減少裸露土地面積。 輻射帶動(dòng)作用項(xiàng)目所在地是我國(guó)重點(diǎn)產(chǎn)茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的主要產(chǎn)地，全縣近20萬(wàn)茶農(nóng)60％的經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源于茶葉。為帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)，龍頭企業(yè)牽頭，成立了茶農(nóng)專(zhuān)業(yè)合作社，以此為平臺(tái)，為茶農(nóng)提供技術(shù)、信息、市場(chǎng)服務(wù)。負(fù)責(zé)工藝技術(shù)的落實(shí)，新產(chǎn)品、新工藝的開(kāi)發(fā)創(chuàng)新。搞好公司財(cái)務(wù)管理，努力降低企業(yè)管理費(fèi)用。負(fù)責(zé)接待外來(lái)客戶(hù)、文件處理及企業(yè)交辦的其他事項(xiàng)。按我國(guó)食品衛(wèi)生法的要求，對(duì)直接生產(chǎn)人員進(jìn)行體檢，持證上崗。萬(wàn)噸**綠茶清潔化生產(chǎn)加工基地建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 單位:萬(wàn)元序號(hào)數(shù)據(jù)與指標(biāo)名稱(chēng)單位數(shù)據(jù)與指標(biāo)備注1建設(shè)項(xiàng)目總投資萬(wàn)元靜態(tài)投資萬(wàn)元固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬(wàn)元基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元?jiǎng)討B(tài)投資萬(wàn)元漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元2流動(dòng)資金萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元3資本金（注冊(cè)資本）萬(wàn)元資本金占總投資比例％4固定資產(chǎn)投資借款萬(wàn)元中長(zhǎng)期（流動(dòng)資金）借款萬(wàn)元短期借款萬(wàn)元5銷(xiāo)售收入（不含稅）萬(wàn)元6銷(xiāo)售稅金及附加萬(wàn)元　　附：增值稅萬(wàn)元7總成本費(fèi)用萬(wàn)元8利潤(rùn)總額萬(wàn)元9所得稅萬(wàn)元10稅后利潤(rùn)萬(wàn)元盈余公積金萬(wàn)元企業(yè)發(fā)展基金萬(wàn)元公益金萬(wàn)元甲方股利萬(wàn)元11財(cái)務(wù)盈利能力分析萬(wàn)元財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前％全部投資所得稅后％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬(wàn)元全部投資所得稅后萬(wàn)元投資動(dòng)態(tài)回收期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年全部投資利潤(rùn)率％全部投資利稅率％資本金利潤(rùn)率％自有資金凈現(xiàn)值率％財(cái)務(wù)比率資產(chǎn)負(fù)債率％流動(dòng)比率％速動(dòng)比率％土建工程投資明細(xì)表附表11項(xiàng)目?jī)?nèi)容單位數(shù)量單價(jià)（元）合計(jì)（萬(wàn)元）備注茶葉初制加工車(chē)間土建工程㎡5000200100新建鋼結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房工程㎡5000300150新建茶葉初制倉(cāng)庫(kù)土建工程㎡300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房工程㎡300030090新建茶葉精制加工車(chē)間土建工程m2300020060新建m2300015045改造鋼結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房工程m2300030090新建m2300015045改造茶葉精制小包裝車(chē)間土建工程m2100020020新建鋼結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房工程m2100030030新建倉(cāng)庫(kù)茶葉精制土建工程m2300015045改造m2300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房工程m2300015045改造m2300030090新建茶葉檢測(cè)中心500850新建茶園改造種苗萬(wàn)株2900290改造畝830010083施肥、深挖配套設(shè)施建設(shè)新建合 計(jì)固定資產(chǎn)投資估算表附表1　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)　　目建設(shè)工程1固定資產(chǎn)投資2480新建、改擴(kuò)建加工基地2480建筑安裝工程設(shè)備安裝工程茶園改造3732無(wú)形資產(chǎn)210技術(shù)土地使用權(quán)210其他無(wú)形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)90咨詢(xún)及市場(chǎng)調(diào)查30人員培訓(xùn)50籌建費(fèi)10其他4投資方向調(diào)節(jié)稅5預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)總 計(jì)2780設(shè)備投資明細(xì)表附表12 類(lèi)別設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）備注1清潔化綠茶初制主要設(shè)備鮮葉貯青機(jī)6CCT9020鮮葉篩分機(jī)6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機(jī)6CST8020揉捻機(jī)6CRZ6560解塊機(jī)6CJS3O20茶葉烘干機(jī)6CHJ2020滾筒炒干機(jī)6CPC35120風(fēng)選機(jī)6CFX5020輸送裝備20小 計(jì)320類(lèi)別設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）備注2精制加工清潔化設(shè)備圓篩機(jī)6CYD3132抖篩機(jī)6CED4532揀梗機(jī)6CJJ82A32風(fēng)選機(jī)6CFX3524電揀機(jī)6CSJ11016車(chē)色機(jī)CYX516切茶機(jī)6GQ268提升機(jī)40設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）備注叉車(chē)2裝箱機(jī)6CZX4628勻堆機(jī)40T4微波干燥機(jī)2自動(dòng)包裝機(jī)2小 計(jì)238類(lèi)別設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）備注3檢測(cè)設(shè)備電子分析平FT204型套218000電熱鼓風(fēng)干燥箱101A4型臺(tái)28500箱式高溫電爐臺(tái)23500紅外線(xiàn)水分測(cè)定儀DHS20臺(tái)（進(jìn)口）223000全自動(dòng)氣相色譜儀套（進(jìn)口）138000038原子吸收分光光度計(jì)套（進(jìn)口）117000017紫外可見(jiàn)光分光光度計(jì)套119000小 計(jì)11675000類(lèi)別設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬(wàn)元）金額（萬(wàn)元）備注4環(huán)保設(shè)備除塵設(shè)備套201000020除菌設(shè)備套301500045去濕設(shè)備套401100044溫控設(shè)備套301600048小　　計(jì)1201570000157總 計(jì)689敏感性分析表附表8項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益表（%）投資回收期（年）基本方案營(yíng)業(yè)收入+10%+5%5%10%經(jīng)營(yíng)成本+10%+5%5%10%建設(shè)投資+10%10%投資使用計(jì)劃和資金籌措表附表3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目2006200720082009201020112012201320142015201620171建設(shè)總投資3780建設(shè)投資2780流動(dòng)資金1000建設(shè)期利息2資金籌措3780國(guó)家投資1800國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金企業(yè)自籌980銀行借款1000資金占用費(fèi)其中　固定資產(chǎn)投資2480無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)300流動(dòng)資金1000。該項(xiàng)目符合國(guó)家《清潔化生產(chǎn)法》和省“861”行動(dòng)計(jì)劃中關(guān)于建設(shè)優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對(duì)我公司外銷(xiāo)綠茶生產(chǎn)中存在問(wèn)題和技術(shù)需求，開(kāi)展外銷(xiāo)綠茶清潔化生產(chǎn)過(guò)程控制技術(shù)的建設(shè)，有著提高企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和對(duì)茶區(qū)示范輻射作用，項(xiàng)目目的明確，技術(shù)創(chuàng)新，方案切實(shí)可行，能解決茶葉外銷(xiāo)中的“綠色壁壘”，具有較強(qiáng)的科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化前景。 經(jīng)營(yíng)管理措施為保證正常的生產(chǎn)和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學(xué)化的要求，制定科學(xué)的管理制度，實(shí)行崗位目標(biāo)責(zé)任制，定崗、定人、定任務(wù)。負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)決策方案的制訂、完善。搞好設(shè)備安全運(yùn)作，完善各種技術(shù)檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術(shù)保密工作。第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分**市**牌有機(jī)茶葉開(kāi)發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度的提高情況可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，茶農(nóng)有組織地參與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。 對(duì)加工區(qū)廢棄物處理。5%～177。2780 =所得稅前：5466247。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析本項(xiàng)目總投資3780萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資2780萬(wàn)元，流動(dòng)資金1000萬(wàn)元，計(jì)算期12年（包含建設(shè)期2年）。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 項(xiàng)目主要材料為毛茶，根據(jù)市場(chǎng)情況和目前公司的采購(gòu)價(jià)格，；項(xiàng)目新增職工300人。項(xiàng)目建設(shè)采用分階段審計(jì)，項(xiàng)目竣工全部進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。資金來(lái)源：申請(qǐng)中央財(cái)政參股投資資金：1200萬(wàn)元 %省級(jí)財(cái)政配套能力資金：600萬(wàn)元 % 企業(yè)自籌：980萬(wàn)元 % 流動(dòng)資金來(lái)源，第3年投產(chǎn)年生產(chǎn)負(fù)荷100%需流動(dòng)資金1000 .00萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)單位原建筑場(chǎng)地不能滿(mǎn)足項(xiàng)目擴(kuò)建需要，為此新征用地 15畝。，按近期市場(chǎng)行情計(jì)價(jià)。 科技措施**市**牌公司已成立研發(fā)部門(mén)，現(xiàn)有專(zhuān)業(yè)技術(shù)