施工企業(yè)預(yù)警模型建立方案-wenkub
2023-05-28 12:22:07 本頁面
【正文】 潤水平變化，增強(qiáng)戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)調(diào)整導(dǎo)向；盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)（倍），主要監(jiān)測(cè)公司實(shí)現(xiàn)利潤中有多少是以現(xiàn)金形式存在，而非賬面利潤；資產(chǎn)負(fù)債率（%），主要監(jiān)測(cè)公司的長期償債能力，在資產(chǎn)負(fù)債率下增設(shè)流動(dòng)比率和速動(dòng)比率兩個(gè)修正指標(biāo)，意在用短期償債能力彌補(bǔ)長期償債能力的局限性；本季度日均資金存量（萬元），即項(xiàng)目流動(dòng)資金在局資金中心池沉淀的日平均水平，最直接的監(jiān)測(cè)公司的現(xiàn)金流狀況，防范資金鏈風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率（%），主要監(jiān)測(cè)公司應(yīng)收賬款加未完施工水平，防范呆壞賬和潛虧風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)流程和人員維度的指標(biāo)主要有：億元產(chǎn)值死亡率（人），主要從建筑施工高危行業(yè)特點(diǎn)出發(fā)，監(jiān)測(cè)公司安全生產(chǎn)狀況；本季度農(nóng)民工或分包商群體上訪事件（次），主要從經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型時(shí)期建筑施工企業(yè)的矛盾集中點(diǎn)出發(fā)，監(jiān)測(cè)公司在規(guī)范用工和戰(zhàn)略伙伴培育方面有無重大缺失，有無不穩(wěn)定因素；1000萬元以上被告案件（次），主要監(jiān)測(cè)公司重大合同糾紛和可能出現(xiàn)的意外損失情況；腐敗違法案件（例），主要監(jiān)測(cè)公司各級(jí)管理人員及其他人員的道德風(fēng)險(xiǎn)狀況，防范因腐敗問題給管理團(tuán)隊(duì)和職工隊(duì)伍造成重大影響。放棄了一些必須到年度終結(jié)才可以報(bào)告或者計(jì)算非常復(fù)雜的指標(biāo)。綠燈代表實(shí)際指標(biāo)處于風(fēng)險(xiǎn)臨界值以內(nèi)，處于低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間；黃燈代表實(shí)際指標(biāo)已超出風(fēng)險(xiǎn)臨界值，需要引起管理層的高度關(guān)注，采取應(yīng)對(duì)措施，但風(fēng)險(xiǎn)仍然在可承受范圍之內(nèi)；紅燈代表實(shí)際指標(biāo)已達(dá)到或超過企業(yè)設(shè)定的高風(fēng)險(xiǎn)臨界值，如果不及時(shí)采取強(qiáng)有力的措施，將給企業(yè)經(jīng)營和聲譽(yù)等帶來極大危害，風(fēng)險(xiǎn)將難以承受。結(jié)合企業(yè)實(shí)際，我們充分考慮企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，主要參照下達(dá)考核值、行業(yè)平均先進(jìn)水平和專家經(jīng)驗(yàn)值幾種方法確定臨界值。而負(fù)債率大于等于90%時(shí)，不管企業(yè)的合同額是否充裕，說明企業(yè)的自有資金太少，創(chuàng)利能力和償債能力都將受到質(zhì)疑，企業(yè)再融資難度加大或融資成本明顯過高。三、綜合風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)與綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)的確定各指標(biāo)預(yù)警等級(jí)臨界值設(shè)定以后，我們就可以通過和企業(yè)每個(gè)季度的實(shí)際值進(jìn)行對(duì)比，確定各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)
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