施工企業(yè)預警模型建立方案-wenkub
2023-05-28 12:22:07 本頁面
【正文】 潤水平變化，增強戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)調(diào)整導向；盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)（倍），主要監(jiān)測公司實現(xiàn)利潤中有多少是以現(xiàn)金形式存在，而非賬面利潤；資產(chǎn)負債率（%），主要監(jiān)測公司的長期償債能力，在資產(chǎn)負債率下增設流動比率和速動比率兩個修正指標，意在用短期償債能力彌補長期償債能力的局限性；本季度日均資金存量（萬元），即項目流動資金在局資金中心池沉淀的日平均水平，最直接的監(jiān)測公司的現(xiàn)金流狀況，防范資金鏈風險；風險資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率（%），主要監(jiān)測公司應收賬款加未完施工水平，防范呆壞賬和潛虧風險。業(yè)務流程和人員維度的指標主要有：億元產(chǎn)值死亡率（人），主要從建筑施工高危行業(yè)特點出發(fā)，監(jiān)測公司安全生產(chǎn)狀況；本季度農(nóng)民工或分包商群體上訪事件（次），主要從經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型時期建筑施工企業(yè)的矛盾集中點出發(fā)，監(jiān)測公司在規(guī)范用工和戰(zhàn)略伙伴培育方面有無重大缺失，有無不穩(wěn)定因素；1000萬元以上被告案件（次），主要監(jiān)測公司重大合同糾紛和可能出現(xiàn)的意外損失情況；腐敗違法案件（例），主要監(jiān)測公司各級管理人員及其他人員的道德風險狀況，防范因腐敗問題給管理團隊和職工隊伍造成重大影響。放棄了一些必須到年度終結(jié)才可以報告或者計算非常復雜的指標。綠燈代表實際指標處于風險臨界值以內(nèi)，處于低風險區(qū)間；黃燈代表實際指標已超出風險臨界值，需要引起管理層的高度關(guān)注，采取應對措施，但風險仍然在可承受范圍之內(nèi)；紅燈代表實際指標已達到或超過企業(yè)設定的高風險臨界值，如果不及時采取強有力的措施，將給企業(yè)經(jīng)營和聲譽等帶來極大危害，風險將難以承受。結(jié)合企業(yè)實際，我們充分考慮企業(yè)的風險偏好和風險承受度，主要參照下達考核值、行業(yè)平均先進水平和專家經(jīng)驗值幾種方法確定臨界值。而負債率大于等于90%時，不管企業(yè)的合同額是否充裕，說明企業(yè)的自有資金太少，創(chuàng)利能力和償債能力都將受到質(zhì)疑，企業(yè)再融資難度加大或融資成本明顯過高。三、綜合風險指數(shù)與綜合風險預警等級的確定各指標預警等級臨界值設定以后，我們就可以通過和企業(yè)每個季度的實際值進行對比，確定各個風險因素指標
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