【正文】 ............21 引言 ..................................................................3 研究背景及意義 .....................................................3 文獻(xiàn)綜述 ...........................................................3 論文框架 ...........................................................42 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定和指標(biāo)的選擇 .......................................4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定及分類 ..........................................5 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ....................................................5 信用風(fēng)險(xiǎn) ......................................................5 匯率風(fēng)險(xiǎn) ......................................................5 利率風(fēng)險(xiǎn) ......................................................6 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) ......................................................7 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的選取 ........................................8 我國現(xiàn)行商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的缺陷 ........................8 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建原則 ....................................93 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的構(gòu)造與實(shí)例 ................................10 層 次 分 析 法 ......................................................11 構(gòu)造層次分析結(jié)構(gòu) .............................................11 構(gòu)造判斷矩陣 .................................................12 判斷矩陣的一致性檢驗(yàn) .........................................16 利用層次分析法的單排序計(jì)算單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)包含指標(biāo)的權(quán)重 .................17 利用層次分析法的總排序計(jì)算各個(gè)預(yù)警指標(biāo)的加權(quán)權(quán)重 .................19 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函數(shù) ...................................................20 案例分析 ..........................................................224 政策建議 .............................................................24謝辭 ..................................................................27參考文獻(xiàn) ..............................................................27附 1...................................................................281 / 38我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制體系研究摘要：加入 WTO 以來，為了履行承諾，我國逐漸放松了對(duì)以銀行為首的金融業(yè)的壟斷性管制，尤以國有商業(yè)銀行的股份制改革為代表。以招商銀行為例進(jìn)行了實(shí)證分析，得出招商銀行風(fēng)險(xiǎn)處于安全水平的結(jié)論。因?yàn)樵跇I(yè)務(wù)的綜合化和國際化的過程中必然會(huì)增大各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。同時(shí)，他們還認(rèn)為管理者的個(gè)人品質(zhì)也可能對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。張紹光、侯鳳鳴（2022）則主張：風(fēng)4 / 38險(xiǎn)預(yù)警體系由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警目標(biāo)、預(yù)警主體、預(yù)警客體和預(yù)警方法構(gòu)成。賀曉波、張宇紅（2022）則應(yīng)用聚類分析法定量選取銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。金融集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)在爆發(fā)之前，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)會(huì)有先兆，具體表現(xiàn)在特定的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)上。 第二部分：在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并選取各個(gè)指標(biāo)后，就要對(duì)指標(biāo)體系進(jìn)行處理。在此基礎(chǔ)之上，以招商銀行為例，對(duì)我們所建立的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函數(shù)和指標(biāo)體系進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)是結(jié)果對(duì)期望的偏離?？偵戏治?，本文認(rèn)為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是銀行在貨幣經(jīng)營和信用活動(dòng)中,實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離,存在不確定性及可能造成損失的一種現(xiàn)象。此外，管理者自身的品質(zhì)也會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營帶來風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)方面的流動(dòng)性要求銀行能隨時(shí)滿足借款人融通資金和正當(dāng)?shù)馁J款要求。 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能按期歸還借款的本息,使貸款人遭受損失的可能性?！?匯率風(fēng)險(xiǎn)從2022年7月21日起，我國開始由人民幣實(shí)際上盯住單一美元的匯率制度改為實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度，并從，作為次日銀行間外匯市場(chǎng)上外匯制定銀行之間交易的中間價(jià)。 利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率變化引起的銀行利息收入波動(dòng),從而使銀行的資產(chǎn)收益減少而負(fù)債成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。由于我國商業(yè)銀行均無浮動(dòng)利率的資產(chǎn)與負(fù)債項(xiàng)目,考慮到短期生息資產(chǎn)與短期生息性負(fù)債與前者有大致相同的性質(zhì),故用生息性資產(chǎn)與生息性負(fù)債之比來衡量利率風(fēng)險(xiǎn)。近年來國有銀行貸款質(zhì)量加速惡化和重大金融事件防不勝防的狀態(tài),就是國有銀行管理風(fēng)險(xiǎn)日益暴露的說明。然而該指標(biāo)體系主要側(cè)重于人民銀行總行對(duì)各商業(yè)銀行獨(dú)立法人的管理,但在實(shí)踐當(dāng)中,商業(yè)銀行內(nèi)部的自律性管理存在著目標(biāo)、側(cè)重點(diǎn)、管理對(duì)象的不同,使得該指標(biāo)體系在實(shí)踐運(yùn)用當(dāng)中存在著很大缺陷（姚芳玲，2022） [4]。　2 。2 每種風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)選取不全面。將相關(guān)性強(qiáng)的指標(biāo)放在一起考察,造成了稽核工作不必要的重復(fù)。2 。3 。根據(jù)銀行現(xiàn)狀和實(shí)際經(jīng)驗(yàn),我們把反映業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)方面指標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來,系統(tǒng)的反映了銀行資產(chǎn),負(fù)債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和收益。鑒于我國金融體制正處于重大變革之中,新的金融品種也層出不窮,新的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也隨之出現(xiàn),這就要求指標(biāo)體系的設(shè)置不能一成不變,而是必須隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展而及時(shí)改造和完善。 其原理就是根據(jù)問題的性質(zhì)和要達(dá)到的總目標(biāo)，將問題分解為不同的組成因素，并按照因素間的相互關(guān)聯(lián)影響以及隸屬關(guān)系將因素按不同層次聚集組合，形成一個(gè)多層次的分析結(jié)構(gòu)模型（如表3 銀行風(fēng)險(xiǎn)及其包含的指標(biāo)）。通過構(gòu)造兩比較判斷矩陣及矩陣運(yùn)算的數(shù)學(xué)方法，確定對(duì)于上一層次的某個(gè)元素而言，本層次中與其相關(guān)元素的重要性排序相對(duì)權(quán)值。構(gòu)造一個(gè)號(hào)的層次對(duì)于問題的解決極為重要，它決定了分析結(jié)果的有效程度。除了目標(biāo)層以外，每個(gè)元素至少受上一層一個(gè)元素的支配；除了方案層外，每個(gè)元素至少支配下一層14 / 38次一個(gè)元素。如果在層次的劃分和層次的支配關(guān)系上舉棋不定，最好是重新分析問題。層次分析法主要是人們對(duì)每一層次的各元素相對(duì)重要性給出的判斷，這些判斷通過引入合適的標(biāo)度用數(shù)值表示出，寫成判斷矩陣?，F(xiàn)在假設(shè)上一層次的元素 作為準(zhǔn)則，對(duì)于下一層次的元素 ， ，…，kB1C2有支配關(guān)系，我們的目的是要在準(zhǔn)則 下按照它們的相對(duì)重要性賦予 nCk 1， ，…， 相應(yīng)的權(quán)重。但是，一般地，判斷矩陣應(yīng)由熟悉問題的專家獨(dú)立地給出。對(duì)于判斷矩陣，若對(duì)于任意 i，j，k 均有 ，ijkiC??則稱此矩陣為一致矩陣。表 4 判斷矩陣標(biāo)度及其含義序號(hào) 重要性等級(jí) C1 i,j 兩個(gè)元素同樣重要 12 i 元素比 j 元素稍重要 33 i 元素比 j 元素明顯重要 54 i 元素比 j 元素強(qiáng)烈重要 75 i 元素比 j 元素極端重要 96 i 元素比 j 元素稍不重要 1/37 i 元素比 j 元素明顯不重要 1/58 i 元素比 j 元素強(qiáng)烈不重要 1/79 i 元素比 j 元素極端不重要 1/9根據(jù)以上分析，我們可以建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的各層次矩陣X、XXXXXX6，分別如下所示：表 5 風(fēng)險(xiǎn)種類層次判斷矩陣 X16 / 38X X1 X2 X3 X4 X5 X6X1 1 3 5 7 3 9X2 1/3 1 3 5 1 7X3 1/5 1/3 1 3 1/3 5X4 1/7 1/5 1/3 1 1/5 3X5 1/3 1 3 5 1 7X6 1/9 1/7 1/5 1/3 1/7 1表 6 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣 X1 表 7 信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣 X2X2 B1 B2 B3 B4 B5B1 1 7 7 5 3B2 1/7 1 1 1/3 1/5B3 1/7 1 1 1/3 1/5B4 1/5 3 3 1 1/3B5 1/3 5 5 3 1X1 A1 A2 A3 A4 A5A1 1 5 7 3 3A2 1/5 1 3 1/3 1/3A3 1/7 1/3 1 1/5 1/5A4 1/3 3 5 1 1A5 1/3 3 5 1 117 / 38表 8 匯率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣 X3X3 C1 C2C1 1 1C2 1 1表 9 經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)判斷矩陣 X5X5 E1 E2 E3 E4E1 1 3 1 1E2 1/3 1 1/3 1/3E3 1 3 1 1E4 1 3 1 1為了便于計(jì)算我們把上述判斷矩陣分別簡(jiǎn)寫為如下矩陣：X1= X2=1573/1/5/31????????1753//1/3/15????????X3= X5= X=1??????131//??????3739/1515//7/371/9/13/????????18 / 38構(gòu)造出上述比較矩陣后，就可以對(duì)判斷矩陣進(jìn)行單排序計(jì)算。在應(yīng)用層次分析法時(shí)，保持判斷思維的一致性是非常重要的。比如由于客觀事物的復(fù)雜性和人們認(rèn)識(shí)上的差異性，以及可能產(chǎn)生的片面性。因而，為了保證應(yīng)用層次分析法能得到合理的結(jié)論，我們還需要對(duì)構(gòu)造的判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。顯然，當(dāng) CI=0 時(shí)判斷矩陣具有完全一致性。表 10 判斷矩陣的隨機(jī)一致性指標(biāo) RI值系數(shù)1 2 3 4 5 6 7 8 9 對(duì)于 1，2 階判斷判斷矩陣，RI 只是形式上的，因?yàn)?1，2 階判斷矩陣總是具有完全一致性。具體來說，層次單排序是指根據(jù)判斷矩陣計(jì)算對(duì)于上一層某元素而言本層次與之有聯(lián)系的元素重要性次序的權(quán)值。而且，應(yīng)用層次分析法給出的層次中各種因素優(yōu)先排序權(quán)值從本質(zhì)上來說是表達(dá)某種定性的概念。此向量即為元素的權(quán)重向量。也就是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中各個(gè)指標(biāo)的權(quán)????????重計(jì)算判斷矩陣的最大特征根 ，其中 ，從而， =5，CI=0，max??????????max?21 / 38查表得 RI=，進(jìn)而計(jì)算出 CR=0，據(jù)此得出判斷 X1 矩陣為完全一致性。?????????max? 利用層次分析法的總排序計(jì)算各個(gè)預(yù)警指標(biāo)的加權(quán)權(quán)重依次沿遞階層次結(jié)構(gòu)由上而下逐層計(jì)算，即可計(jì)算出最低層因素相對(duì)于最高層（總目標(biāo)）的相對(duì)重要性或者相對(duì)優(yōu)劣的排序值，即層次總排序。對(duì)于定性的管理品質(zhì)