【正文】 章 支 付 條 款 第六章 國際貨款 支 付 第 六 章 支 付 條 款 貨款的收付直接影響到進(jìn)出口雙方的資金融通和周轉(zhuǎn)，關(guān)系到雙方的利益和得失。 第 六 章 支 付 條 款 （一）匯票（ bill of exchange） 的定義 一個向另一個人簽發(fā)的，要求即期或定期或在可以確定的將來時間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面支付 命令 。 記名背書 不 記名背書 第 六 章 支 付 條 款 現(xiàn)有一匯票，王志強要把它轉(zhuǎn)讓給劉寶石，應(yīng)如何書寫呢？ 不記名背書： （背書人姓名） 記名背書： 王志強 背書人、被背書人姓名 王志強 劉寶石 第 六 章 支 付 條 款 （ 3）提示（ presentation） 持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為。 本票只能開出 一張 ， 匯票可以開出 一式兩份 或一套幾張 。 (信匯委托書 ) （ telegraphic transfer,T/T） 速度快，費用較高，應(yīng)用廣泛。 ?（通俗的說法）即托收是債權(quán)人（出口人）出具債權(quán)憑證（支付工具）委托銀行向債務(wù)人（進(jìn)口人）收取貨款的一種支付方式。 ?由出口商指示，后果由其負(fù)責(zé)；變成 D/P?T/R(付款交單憑信托收據(jù)借單 )即出口人授權(quán)銀行，憑 T/R借單給進(jìn)口人。 第 六 章 支 付 條 款 三 .信用證（ Letter of Credit, L/C） (一 ) 含義 : 是 銀行 根據(jù) 進(jìn)口人 的請求和指示向 出口人 開立的一定金額的，有條件的承諾付款的書面文件 . 受益人 開證申請人 開證行 第 六 章 支 付 條 款 信用證含義 隱含幾層意思 ？？ 開證行具有哪兩重角色 ？？ 第 六 章 支 付 條 款 隱含幾層意思？？？ （ 1）由銀行開立的，屬于銀行信用。通過信用證上所列條款，可以控制出口人的交貨時間，以及所交貨物的數(shù)量與質(zhì)量，并按規(guī)定的方式交付貨物和所需的單據(jù)和證件。 （六）信用證的作用 : 第 六 章 支 付 條 款 (七 )信用證支付的特點 ！！ ！！ ??！ 銀行信用 依據(jù)買賣合同，又獨立于合同。 Irrevocable credit） 如果 L/C中既沒有規(guī)定不可撤銷或可撤銷，應(yīng)如何確定？？ 作為受益人應(yīng)接受哪一種？ 2. 附著裝運單據(jù) : 跟單信用證與光票信用證（ documentary credit amp。 ?付款在先 ,交單在后。 ） 第 六 章 支 付 條 款 某出口公司對美成交女上衣 1000件，合同規(guī)定綠色和紅色上衣按 3︰ 7搭配，即綠色 300件，紅色 700件。 （ 2）賣方應(yīng)于收證后立即通知開證人 改證 ，絕不能置信用證于不顧而單憑合同規(guī)定行事。 2月 17日貨物裝船后賣方到銀行議付時，遭到拒絕。本案雖合同條款改變，但 L/C條款未改，故銀行只按原 L/C條款辦事， 2月 17日超出了原 L/C的有效期，故銀行可以拒付。經(jīng)商定差額運費由買方承擔(dān)，國外來證注明：“ Additional charges between sea and air freight are to be borne by the buyers outside of his credit”。在第一批貨物到達(dá)目的港之前，甲又按規(guī)定申請開出了第二張信用證，不久，第一批貨物到達(dá)，經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)與合同規(guī)定嚴(yán)重不符，甲公司立即通知開證行停止支付第二張信用證，遭到開證行的拒絕，開證行在嚴(yán)格審核議付行寄來的第二批單據(jù)無誤后，依然向議付行償付了相應(yīng)的款項。 在向我行提出要求前 ， 我行將不堅持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項 。 （ 2）獨立文件。 30%為 L/C， 70%為T/T，是普遍的做法。 ?關(guān)鍵點：是光票信用證還是跟單信用證？？是光票托收還是跟單托收？？ (四 )O/A (賒銷 ) 、 D/A與國際保理結(jié)合 。 ?買方已支付 2030%的訂金，一般不會拒付托收項下的貨款，否則，訂金將無法收回，因此，賣方的收匯風(fēng)險將大大降低，即使買方拒付，仍可以將貨物返運回國，訂金將用于支付往返運費。 (區(qū)別 ): 1) 使用情況 (履約 /違 /約 ) 2) 支款必然性 (必然 /非必然 ) 3)付款責(zé)任 (第一性 /第二性 ) 4)付款依據(jù) (單據(jù) /事實 ) 第 六 章 支 付 條 款 1. (含義 ) 開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證 . 即 :當(dāng)開證申請人不能履行義務(wù)時 , 受益人只需向開證行開立匯票及提供申請人不能履行義務(wù)證明文件 , 可得到開證行償付 . （二）備用信用證 (Standby Letter of Credit) 2. 適用范圍 : 美國 /日本等禁止開立 L/G的國家 . 投標(biāo) /還款 /履約保證 /預(yù)付貨款 /賒銷 等業(yè)務(wù) . 與跟單信用證及 L/G比較 (P244) 第 六 章 支 付 條 款 1 UCP500 2URDG458 見索即償保證書統(tǒng)一規(guī)則 3ISP98國際備用證慣例 1998 4. 備用信用證適用的國際慣例 五 . 保理業(yè)務(wù) 保理公司接受出口商委托 ,向出口商提供進(jìn)口商 信用額度調(diào)查 /信用風(fēng)險擔(dān)保等綜合性服務(wù)項目的一種融資結(jié)算方式 . 第 六 章 支 付 條 款 出口商 出口保理公司 （出口地） 進(jìn)口商 進(jìn)口保理公司 （進(jìn)口地） （ 2） 保 理 業(yè) 務(wù) 流 程 簡 圖 （9） （ 8） （11） （1） （4） （7） （ 10） （ 3） （ 5） （ 6） 第 六 章 支 付 條 款 四 .各種支付方式的搭配使用 (一 )信用證與匯付相結(jié)合 (二 )付款交單與匯付相結(jié)合 (三 )托收與信用證相結(jié)合 (四 )O/A 、 D/A與國際保理結(jié)合 支付方式 的搭配 第 六 章 支 付 條 款 (一 )信用證與匯付相結(jié)合 出口貿(mào)易中信用證與匯付結(jié)合使用，是指一筆出口合同金額的一部分由信用證支付，另一部分通過匯付（一般采用電匯，即 T/T）支付。 本保函在擔(dān)保金額支付完畢 ， 或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書之日起失效 。 問 : 甲公司的拒絕是否有理？為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 （一）銀行保函（ L/G） 1. (含義 )銀行或其它金融機構(gòu) 根據(jù)委托人申請 ,為擔(dān)保委托人履行某項契約義務(wù)而向受益人作出的承擔(dān)有條件支付一定金額的經(jīng)濟賠償責(zé)任的書面擔(dān)保 . 當(dāng)事人名稱 /地址 2. 基本內(nèi)容 有效期 擔(dān)保責(zé)任及金額 (見樣本 ) 要求的索償憑證 四、銀行保函與備用信用證 保證人 第 六 章 支 付 條 款 履約銀行保函 致： （ 業(yè)主全稱 ） 鑒于 （ 承包人全稱 ） （ 以下簡稱 “ 承包人 ” ） 與 （ 業(yè)主全稱 ） （ 以下簡稱 “ 業(yè)主 ” ） 簽訂修建 （ 公路項目名稱 ） 第 ____合同段合同協(xié)議書 ， 并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實施和完成及其缺陷修復(fù) ,我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保 ,擔(dān)保金額為人民幣 (大寫 )______元(￥ 元 )。 問 : 這是為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 案例 6 【 案情 】 中國甲公司向德國乙公司進(jìn)口某貨物，合同規(guī)定分兩批交貨。 返回 第 六 章 支 付 條 款 3. 交單不符案 【 案情 】 有一國外開來的信用證 ,規(guī)定議付有效期為 5月 31日 ,裝運期為 45月份 .該信用證的受益人于 5月 4日將全部貨物裝船 , 并取得了 5月 4日簽發(fā)的 “ 已裝船清潔提單 ” .當(dāng)受益人于 5月30日憑各項單據(jù)向銀行議付時 , 銀行以單據(jù)日期不符為由 , 拒絕受單付款 . 第 六 章 支 付 條 款 【 問題 】 銀行是否有權(quán)拒絕付款， 為什么？ 第 六 章 支 付 條 款 【 分析提示 】 銀行有權(quán)拒付。據(jù) 《 UCP500》 規(guī)定，L/C雖是 根據(jù)合同開出 的 ，但一經(jīng)開出就獨立于買賣合同 。 1月 28日 買方開來 L/C，有效期至 2月10日。 第 六 章 支 付 條 款 【 問題 】 （ 1）為什么銀行拒付？ （ 2）收到來證后，我方應(yīng) 如何處理？ 第 六 章 支 付 條 款 【 分析提示 】 （ 1）信用證項下要求 單證必須相符 ，否則銀行不予議付。 按時間循環(huán) :一定時間內(nèi)多次支取 按金額循環(huán) : 議付后金額恢復(fù) ,直到 用完信用證總額 . (自動 /非自動 /半自動式 ) 第 六 章 支 付 條 款 (九 )合同中的信用證條款 應(yīng)包含什么內(nèi)容？？ 規(guī)定 L/C種類、有效期、開證期限等。 usance credit ） 信用證中： ?DRAFT： AT SIGHT ?DRAFT： AT XX DAYS SIGHT ?遠(yuǎn)期信用證：遠(yuǎn)期加息 /銀行承兌 /延期付款 /假遠(yuǎn)期 電匯索償條款 (未審單 ) 第 六 章 支 付 條 款 :可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證（ Transferable credit amp。 如果申請人倒閉，開證行是否要付款？ 第 六 章 支 付 條 款 2. 獨立自足的文件 ?UCP500第 3條闡明了什么？？