【正文】 上確定信用等級(jí)。 第二條 法人客戶是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織 (含個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、中外合作企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)等 )。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)及相關(guān)責(zé)任人，要根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。各行在直接認(rèn)定和提升客戶信用等級(jí)時(shí)，必須嚴(yán)格按《辦法》規(guī)定，從嚴(yán)控制，審慎辦理，在深入調(diào)查分析基礎(chǔ)上綜 合評(píng)價(jià)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保直接認(rèn)定或提升后的客戶信用等級(jí)與其風(fēng)險(xiǎn)狀況保持一致。對(duì)于定性指標(biāo)要從嚴(yán)掌握，審慎評(píng)價(jià)，不得以滿足信貸業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件為目的隨意計(jì)分拔高客戶信用等級(jí)?？蛻粜庞玫燃?jí)必須按《辦法》由我行自行評(píng)定，不得委托外部評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定信用等級(jí)。 三是 及時(shí)調(diào)整存量 B、 C級(jí)客戶信用等級(jí)。對(duì)已評(píng)定信用等級(jí)的，應(yīng)在文到之日起兩個(gè)月內(nèi)完成并執(zhí)行新的信用等級(jí)，并在客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)中登記評(píng)級(jí)結(jié)果。此外，各行應(yīng)做好客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)版本的更新工作，并要求所有評(píng)級(jí)事項(xiàng)均應(yīng)通過該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，一律不得采用其它系統(tǒng)評(píng)定 信用等級(jí)。 二、認(rèn)真組織部署《辦法》實(shí)施工作 （一）盡快組織培訓(xùn)。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行，并就有關(guān)要求通知如下： 一、高度重視客戶信用等級(jí)評(píng)定管理工作 客戶評(píng)級(jí)作為識(shí)別、度量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，與客戶分類、信貸準(zhǔn)入、信貸授權(quán)、授信、風(fēng)險(xiǎn) 定價(jià)、組合管理、經(jīng)濟(jì)資本配置及績(jī)效考核緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著重要作用。隨著我行新資本協(xié)議實(shí)施以及內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)的不斷深化，客戶評(píng)級(jí)的應(yīng)用范圍和合規(guī)要求將進(jìn)一步擴(kuò)大。 本次《辦法》修訂的內(nèi)容較多，對(duì)評(píng)級(jí)方法、信用等級(jí)設(shè)置、權(quán)限、流程及直接認(rèn)定和提升標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了規(guī)范和調(diào)整，各行應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，盡快組織對(duì)《辦法》和客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)的培訓(xùn)，確保評(píng)級(jí)管理人員培訓(xùn)到位，充分理解、全面掌握《辦法》的各項(xiàng)要求和管理規(guī)定，熟練操作客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)。 （三）做好新舊評(píng)級(jí)辦法的銜接工作。 二是做好與相關(guān)信貸業(yè)務(wù)的銜接。對(duì)存量客戶信用等級(jí)評(píng)定為 B級(jí)的，今年仍可采取批處理方式組織評(píng)定，但對(duì)其中符合 D級(jí)核心定義的，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)調(diào)整到 D級(jí)。評(píng)級(jí)工作中形成的評(píng)級(jí)報(bào)告和評(píng)級(jí)結(jié)果屬于內(nèi)部秘密，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對(duì)外披露。 （三）嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確選擇客戶評(píng)級(jí)的敞口類型。 （五）加強(qiáng)對(duì)客戶評(píng)級(jí)工作的監(jiān)督檢查。 四、修訂說明對(duì)《辦法》中的主要問題進(jìn)行了闡述，并提出了管理要求，各行應(yīng)一并貫徹執(zhí)行。根據(jù)行業(yè)類別及風(fēng)險(xiǎn)特征細(xì)分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、外貿(mào)、外商投資、房地產(chǎn)、建筑安裝、事業(yè)法人、銀行、證券、非銀行金融機(jī)構(gòu)（證券公司除外，下同）、新建企業(yè)、項(xiàng)目公司、綜合、小企業(yè)等 15 個(gè)敞口。 第五條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用評(píng)級(jí)的指標(biāo)體系、模型方法和參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)開發(fā)和維護(hù)，并經(jīng)總行信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審定后實(shí)施。動(dòng)態(tài)調(diào)整是指根據(jù)客戶所處行業(yè)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況及時(shí)調(diào)整客戶評(píng)級(jí)結(jié)果。評(píng)級(jí)結(jié)果未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對(duì)外披露。 本辦法所稱直接認(rèn)定是指符合本辦法直接認(rèn)定條款規(guī)定的客戶，可不經(jīng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)測(cè)評(píng)得分，由有權(quán)審批行依據(jù)信用等級(jí)核心定義，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)并直接認(rèn)定相應(yīng)等級(jí)。 本辦法所稱評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)是指信用等級(jí)審批時(shí)點(diǎn)。 AAA 級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，在本行業(yè)內(nèi)具較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；管理層具較高專業(yè)知識(shí)和 經(jīng)驗(yàn)、素質(zhì)優(yōu)良；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力很強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，償債能力很強(qiáng)，發(fā)展前景良好；違約風(fēng)險(xiǎn)很低。 A級(jí)：管理層素質(zhì)一般、經(jīng)營(yíng)管理水平、經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力弱，部分財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化，現(xiàn)金流量偏緊，有可能出現(xiàn)逾期或墊付等違約情況；償債能力較弱，違約風(fēng)險(xiǎn)較大。 第十三條 以 下法人客戶可不評(píng)級(jí)： （一）僅辦理農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的客戶； （二）辦理簡(jiǎn)式快速貸款的小企業(yè)。 第十六條 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主要評(píng)估和度量客戶所在行業(yè)全部企業(yè)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)水平，分為定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)兩部分內(nèi)容。 第十八條 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主要評(píng)估和度量客戶注冊(cè)地區(qū)域內(nèi)全部企業(yè)的平均信用風(fēng)險(xiǎn)水平，即該區(qū)域的金融生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)，分為定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)兩部分內(nèi)容，主要包括經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、社會(huì)誠(chéng)信、政府服務(wù)、金融發(fā)展、法律環(huán)境等五個(gè)方面。 第四章 評(píng)定權(quán)限 第二十一條 法人客戶信用等級(jí)評(píng)定審批權(quán)限。 一級(jí)分行可根據(jù)轄屬行所在地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、信用環(huán)境、客戶結(jié)構(gòu)和規(guī)模、信貸管理水平等情況向二級(jí)分行適度轉(zhuǎn)授 AA級(jí) 、 AA+級(jí)信用等級(jí)審批權(quán)限，但需報(bào)總行批準(zhǔn)后執(zhí)行。擬提級(jí)至 AAA級(jí)（含）以上的，須報(bào)總行審批。審議內(nèi)容主要包括：客戶資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展趨勢(shì)、綜合評(píng)價(jià)并確定信用等級(jí)。 第二十五條 評(píng)級(jí)基本流程 客戶管理行客戶部門（會(huì)同所轄行）調(diào)查初評(píng)，同級(jí)信貸管理部門審查（或由承擔(dān)評(píng)級(jí)審查職能的崗位審查，下同），按規(guī)定經(jīng)貸審會(huì)審議（或合議會(huì)議審議），有權(quán)審批人審批。超客戶管理行權(quán)限的，按規(guī)定逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行審批。 第二十八條 客戶部門職責(zé) （一）調(diào)查、信息錄入及初評(píng) 客戶部門負(fù)責(zé)收集客戶評(píng)級(jí)相關(guān)資料，通過與客戶交談、資料分析、內(nèi)外部系統(tǒng)查詢、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等手段，核實(shí)客戶信息資料的真實(shí)性，撰寫評(píng)級(jí)報(bào)告，初步評(píng)定信用等級(jí)。 （二）負(fù)責(zé)在客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)中登記、確認(rèn)最終審批結(jié)果。 第三十二條 內(nèi)控合規(guī)部門負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)級(jí)辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)。 調(diào)查主責(zé)任人對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)調(diào)查的真實(shí)性、完整性和調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)；審查主責(zé)任人對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、合理性和審查結(jié)論負(fù)責(zé)；審批主責(zé)任人對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的審批負(fù)責(zé)。 第三十七條 客戶財(cái)務(wù)報(bào)表原則上應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，評(píng)為AA 級(jí)（含）以上的，財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)（事業(yè)法人、小企業(yè)除外）。 第三十九條 以打分卡測(cè)評(píng)客戶信用等級(jí)的，在嚴(yán)格遵循信用等級(jí)核心定義標(biāo)準(zhǔn)條件下，可以提升客戶信用等級(jí)，且提級(jí)必須滿足以下條款，同時(shí)滿足多項(xiàng)條款的，可按最高級(jí)次執(zhí)行，但不得疊加。 第四十二條 滿足下列情況之一的法人客戶，有權(quán)審批行在嚴(yán)格遵循信用等級(jí)核心定義基礎(chǔ)上，可直接認(rèn)定為 AA 級(jí)（含）以上。 第四十四條 滿足下列情況之一的法人客戶，應(yīng)直接認(rèn)定為 D級(jí)。 （二）風(fēng)險(xiǎn)較高行業(yè)（每年由總行統(tǒng)一公布）客戶信用等級(jí)提升為 AA 級(jí)的。 （一）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)困難，或其所在國(guó)家或地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大、匯率不穩(wěn)等潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，可能對(duì)客戶產(chǎn)生重大不利影響的； （二）客戶法定代表人及主 要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經(jīng)營(yíng)案件的，對(duì)我行債權(quán)造成重大不利影響的； （三）客戶資本金不能按期足額到位，行業(yè)發(fā)展前景不樂觀的； （四）對(duì)我行的信貸管理要求拒不配合，逃避銀行信貸監(jiān)管的； （五）項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量缺陷、工期無限期延長(zhǎng)、資本金抽逃等嚴(yán)重影響貸款償還的，或項(xiàng)目貸款連續(xù)兩期沒有執(zhí)行分期還款計(jì)劃的； （六）其他有可能影響客戶償債能力和意愿，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的情況。 第八章 罰 則 第五十一條 在信用等級(jí)評(píng)定過程中，有下列行為之一的，導(dǎo)致評(píng)級(jí) 結(jié)果未能真實(shí)反映客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況的，給予相關(guān)責(zé)任人警告至記過處分： （一）明顯違反評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，隨意拔高信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果誤導(dǎo)信貸決策導(dǎo)致信貸損失的； （二）超權(quán)限、逆程序評(píng)定信用等級(jí)的； （三）授意他人違規(guī)調(diào)高評(píng)級(jí)結(jié)果的導(dǎo)致信貸損失的。 第五十五條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。隨著巴塞爾新資本協(xié)議的實(shí)施，外部監(jiān)管方式改變，評(píng)級(jí)管理理念及評(píng)級(jí)方法均發(fā)生了重大變化。 二、做好敞口選擇，強(qiáng)化評(píng)級(jí)敞口管理 客戶信用等級(jí)敞口按所屬行業(yè)、客戶風(fēng)險(xiǎn)特征等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分，主要包括：農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)、建筑安裝、外貿(mào)、外商投資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)、新建企業(yè)、項(xiàng)目公司、綜合、小企 業(yè)等