【正文】 文件編號：農(nóng)銀發(fā)〔 2020〕 233 號 關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》的通知 各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行： 為科學(xué)、準(zhǔn)確識別客戶信用風(fēng)險，進一步規(guī)范客戶信用等級評定管理工作，提高評級質(zhì)量和運作效率，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（以下簡稱《辦法》）?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行，并就有關(guān)要求通知如下： 一、高度重視客戶信用等級評定管理工作 客戶評級作為識別、度量客戶信用風(fēng)險的一項基礎(chǔ)性工作，與客戶分類、信貸準(zhǔn)入、信貸授權(quán)、授信、風(fēng)險 定價、組合管理、經(jīng)濟資本配置及績效考核緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險管理中發(fā)揮著重要作用。隨著我行新資本協(xié)議實施以及內(nèi)部評級體系建設(shè)的不斷深化，客戶評級的應(yīng)用范圍和合規(guī)要求將進一步擴大。本次《辦法》出臺，充分考慮了外部監(jiān)管以及我行股改的風(fēng)險管控要求，運用了內(nèi)部評級體系項目建設(shè)成果，重新確定了信用等級的核心定義、評級方法和管理要求，進一步豐富和完善了客戶評級指標(biāo)體系。各行務(wù)必高度重視，加強對《辦法》的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照《辦法》要求，做好客戶信用等級評定管理工作。 二、認(rèn)真組織部署《辦法》實施工作 （一）盡快組織培訓(xùn)。 本次《辦法》修訂的內(nèi)容較多，對評級方法、信用等級設(shè)置、權(quán)限、流程及直接認(rèn)定和提升標(biāo)準(zhǔn)等進行了規(guī)范和調(diào)整，各行應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，盡快組織對《辦法》和客戶評級系統(tǒng)的培訓(xùn)，確保評級管理人員培訓(xùn)到位，充分理解、全面掌握《辦法》的各項要求和管理規(guī)定，熟練操作客戶評級系統(tǒng)。 （二）做好新評級辦法的組織和實施?！掇k法》印發(fā)后，各行應(yīng)做好《辦法》實施的組織和工作安排，根據(jù)規(guī)定嚴(yán)格評級轉(zhuǎn)授權(quán)管理，嚴(yán)禁突破規(guī)定轉(zhuǎn)授評級審批權(quán)限。此外，各行應(yīng)做好客戶評級系統(tǒng)版本的更新工作，并要求所有評級事項均應(yīng)通過該系統(tǒng)實現(xiàn)，一律不得采用其它系統(tǒng)評定 信用等級。 （三）做好新舊評級辦法的銜接工作。 一是重新測評客戶信用等級。自《辦法》文到之日起，所有客戶均需按新辦法規(guī)定測評信用等級。對已評定信用等級的，應(yīng)在文到之日起兩個月內(nèi)完成并執(zhí)行新的信用等級，并在客戶評級系統(tǒng)中登記評級結(jié)果。 二是做好與相關(guān)信貸業(yè)務(wù)的銜接。對已與我行簽訂授信（貸款）合同的客戶，其已審批的信貸業(yè)務(wù)不受本次信用等級調(diào)整的影響，仍執(zhí)行原審批條款；其他客戶必須按修訂后的《辦法》重新評定信用等級，并據(jù)此辦理相關(guān)信貸業(yè)務(wù)。各行要高度關(guān)注評級結(jié)果下降幅度較大客戶的風(fēng)險狀況，做好風(fēng)險防控工作。 三是 及時調(diào)整存量 B、 C級客戶信用等級。對存量客戶信用等級評定為 B級的，今年仍可采取批處理方式組織評定，但對其中符合 D級核心定義的，應(yīng)按規(guī)定及時調(diào)整到 D級。取消信用等級 C 級級次后，原 C 級客戶應(yīng)根據(jù)《辦法》核心定義及相關(guān)規(guī)定相應(yīng)調(diào)整到 B級或 D級。 三、切實加強客戶評級管理工作 （一）確?？蛻粼u級工作的內(nèi)部保密性?？蛻粜庞玫燃壉仨毎础掇k法》由我行自行評定，不得委托外部評估機構(gòu)評定信用等級。評級工作中形成的評級報告和評級結(jié)果屬于內(nèi)部秘密，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對外披露。 （二）加強評級基礎(chǔ)資料管理工作。各行必須嚴(yán)格按《辦法》要 求收集和錄入評級信息，確保評級信息的真實、有效和準(zhǔn)確。對于定性指標(biāo)要從嚴(yán)掌握，審慎評價，不得以滿足信貸業(yè)務(wù)辦理條件為目的隨意計分拔高客戶信用等級。 （三）嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確選擇客戶評級的敞口類型?！掇k法》根據(jù)行業(yè)類別及客戶風(fēng)險特征，從多個維度劃分了不同的評級敞口，為保證評級結(jié)果的準(zhǔn)確性，各行要根據(jù)《辦法》修訂說明（見附件 2）中的規(guī)定，準(zhǔn)確選擇敞口類型測評信用等級。 （四）審慎運用信用等級的直接認(rèn)定和提升條款。各行在直接認(rèn)定和提升客戶信用等級時，必須嚴(yán)格按《辦法》規(guī)定，從嚴(yán)控制，審慎辦理，在深入調(diào)查分析基礎(chǔ)上綜 合評價客戶風(fēng)險狀況，確保直接認(rèn)定或提升后的客戶信用等級與其風(fēng)險狀況保持一致。 （五）加強對客戶評級工作的監(jiān)督檢查。為進一步提高客戶評級工作質(zhì)量，總行今后將對各行評級工作執(zhí)行情況進行定期檢查和評價，并將檢查評價結(jié)果作為考評各行風(fēng)險管理水平的重要依據(jù)。各一級分行應(yīng)強化評級后的動態(tài)管理，定期對轄內(nèi)分支機構(gòu)評級工作組織自查，并將自查結(jié)果上報總行（風(fēng)險管理部）。對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項及相關(guān)責(zé)任人，要根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。 四、修訂說明對《辦法》中的主要問題進行了闡述，并提出了管理要求，各行應(yīng)一并貫徹執(zhí)行。 五、本《辦 法》自文到之日起執(zhí)行，執(zhí)行中遇到的新情況、新問題，要及時向總行（風(fēng)險管理部）報告。 附件： 1．中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法 2．關(guān)于《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》的修訂說明 3．中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級審批表 4．中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級報備表 5．中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信作等級測評表 二○○八年七月九日 附件 1： 中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法 第一章 總 則 第一條 為科學(xué)評價法人客戶信用狀況，有效防范信用風(fēng)險，提高資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè) 銀行信貸管理基本制度》及有關(guān)制度辦法規(guī)定，制定本辦法。 第二條 法人客戶是指經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織 (含個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、中外合作企業(yè)、外商獨資企業(yè)等 )。根據(jù)行業(yè)類別及風(fēng)險特征細(xì)分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、外貿(mào)、外商投資、房地產(chǎn)、建筑安裝、事業(yè)法人、銀行、證券、非銀行金融機構(gòu)（證券公司除外，下同）、新建企業(yè)、項目公司、綜合、小企業(yè)等 15 個敞口。 我行法人客戶評級對象必須具有質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證，每個評級對象對應(yīng)一個信用等級。 第三條 本辦法適用范 圍： （一）在我行已建立或擬建立信貸關(guān)系的法人客戶； （二）按我行其他業(yè)務(wù)（如資金投資與交易業(yè)務(wù)）辦法規(guī)定需要評級的法人客戶； （三）與我行沒有業(yè)務(wù)關(guān)系但主動申請我行評級的法人客戶。 第四條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定，是指根據(jù)客戶對應(yīng)敞口類型，以償債能力和償債意愿為評價核心，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，按照財務(wù)與非財務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，在綜合評價的基礎(chǔ)上確定信用等級。 第五條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用評級的指標(biāo)體系、模型方法和參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)由總行風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)開發(fā)和維護，并經(jīng)總行信用風(fēng)險管理委員會審定后實施。 第六條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級授權(quán)、動態(tài)調(diào)整的原則。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)是指全行采用統(tǒng)一的信用評級指標(biāo)體系、模型方法和參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，依托客戶評級系統(tǒng)開展信用評級工作。分級授權(quán)是指對各級行授予不同的審批權(quán)限。動態(tài)調(diào)整是指根據(jù)客戶所處行業(yè)、區(qū)域風(fēng)險及生產(chǎn)經(jīng)營變化情況及時調(diào)整客戶評級結(jié)果。 第七條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定是農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性工作，評定結(jié)果是我行客戶準(zhǔn)入退出、信貸決策、風(fēng)險定價、授權(quán)授信管理、經(jīng)濟資本管理及績效考核的重要依據(jù)。 第八條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定必須按程序 、按權(quán)限由我行自行辦理，不得委托外部評估公司等中介機構(gòu)評定信用等級。信用等級評定工作中形成的評級報告和評級結(jié)果等評級資料屬于內(nèi)部秘密，應(yīng)歸檔管理。評級結(jié)果未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對外披露。 第九條 農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級通過打分卡測評、直接認(rèn)定兩種方式確定，并可通過提升或下調(diào)信用等級對評級結(jié)果進行調(diào)整。 第十條 概念釋義 本辦法所稱敞口是指根據(jù)客戶風(fēng)險特征和所處行業(yè)確定的評定類別，不同類型敞口對應(yīng)不同的信用等級測評表。 本辦法所稱打分卡測評是指按敞口對應(yīng)的信用等級測評表進行評分，根據(jù)得分情況和調(diào)整指標(biāo)評定信用等級。 本辦法所稱直接認(rèn)定是指符合本辦法直接認(rèn)定條款規(guī)定的客戶，可不經(jīng)評級系統(tǒng)測評得分，由有權(quán)審批行依據(jù)信用等級核心定義，對其風(fēng)險狀況進行全面評價并直接認(rèn)定相應(yīng)等級