【正文】 要是單位）與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。它沒(méi)有確切的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客戶(hù)取款時(shí)有事先的書(shū)面通知。 。 河北金融學(xué)院 10 （二）存款負(fù)債 按存款人的身份劃分：企業(yè)存款、事業(yè)單位存款、財(cái)政存款、居民儲(chǔ)蓄存款、銀行同業(yè)存款。 附屬資本包括：呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、次級(jí)債券等。 盈余公積是商業(yè)銀行按照有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤(rùn)中提取的公積金，它既可以彌補(bǔ)虧損，又可轉(zhuǎn)增銀行資本。 實(shí)收資本是指商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)收到投資人投入的資金總額。 實(shí)收資本。是商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)向政府主管機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資金。 （二）負(fù)債業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 它必須是現(xiàn)實(shí)存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù) 它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來(lái)計(jì)量 負(fù)債只有償付以后才能消失 河北金融學(xué)院 5 負(fù)債業(yè)務(wù) 存款 自有資金 借入資金 河北金融學(xué)院 6 二、商業(yè)銀行負(fù)債的作用 （一）負(fù)債是商業(yè)銀行職能得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)和前提 （二）負(fù)債是商業(yè)銀行信貸資金的主要來(lái)源 （三）商業(yè)銀行的負(fù)債是銀行體系調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基礎(chǔ) （四）商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債，可以加強(qiáng)同社會(huì)各界的聯(lián)系 河北金融學(xué)院 7 三、商業(yè)銀行負(fù)債的種類(lèi) （一）資本負(fù)債 資本又稱(chēng)資本金，是商業(yè)銀行開(kāi)始營(yíng)業(yè)的鋪底資金，是投資者為獲利而投入商業(yè)銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。 商業(yè)銀行資本涉及以下概念： 最低資本。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為 10億元人民幣。是投資人實(shí)際繳納給銀行的股本金。 資本公積主要包括資本溢價(jià)、股票溢價(jià)和法定資產(chǎn)重估增值，以及接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。根據(jù)我國(guó)金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在稅后利潤(rùn)中提取 10%作為盈余公積，當(dāng)盈余公積達(dá)到注冊(cè)資本的 50%時(shí)可不再提取。 河北金融學(xué)院 9 資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來(lái)衡量。 按存款的期限劃分：活期存款、定期存款、定活兩便存款。 按存款的貨幣形式劃分：人民幣存款、外匯存款。持有活期存款的存款者可以用各種方式提取存款，如開(kāi)出支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、使用自動(dòng)柜員機(jī)、刷卡購(gòu)物等。存款期限通常為 3個(gè)月、 6個(gè)月、 1年、2年、 3年、 5年不等。由于定期存款利率高，并且風(fēng)險(xiǎn)小，因而是一種風(fēng)險(xiǎn)最小的投資方式。儲(chǔ)蓄存款也可分為活期存款和定期存款，但定期存款在我國(guó)也可以提前支取。對(duì)于郵政儲(chǔ)蓄銀行，這一比例就更高。 ? 為儲(chǔ)戶(hù)保密：銀行對(duì)儲(chǔ)戶(hù)的存款情況，比如儲(chǔ)戶(hù)姓名、存款金額、支取方式等都必須為儲(chǔ)戶(hù)保密，不得向任何人、任何單位透露。本金一次存入，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。 ? 一般 5元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額每月由儲(chǔ)戶(hù)自定固定存額，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，到期支取時(shí)按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息。人民幣定活兩便儲(chǔ)蓄存款起存金額為 50元，存款時(shí)不約定存期，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單 ,客戶(hù)取款時(shí)憑存單隨時(shí)支取。 2．三個(gè)月以上（含三個(gè)月）不滿半年的 ,利息按支取日掛牌整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三個(gè)月的存款利率打六折計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。 河北金融學(xué)院 26 教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的產(chǎn)品特點(diǎn) 適用對(duì)象：在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。 河北金融學(xué)院 28 儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制 ? 2022年 3月 《 個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制 》 ：凡在我國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款賬戶(hù)的個(gè)人必須使用真實(shí)姓名。 ? 一般存款賬戶(hù)：是存款人在基本賬戶(hù)以外開(kāi)立的、商業(yè)銀行借款轉(zhuǎn)存賬戶(hù)以及與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。這種存款的特點(diǎn)是不固定期限，客戶(hù)存取方便，隨時(shí)可以支取。定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶(hù)中提取現(xiàn)金。 ? 定期存款支取方式有以下幾種： 1. 到期全額支取，按規(guī)定利率本息一次結(jié)清； 2. 全額提前支取，銀行按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息； 3. 部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金額，則對(duì)提取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執(zhí)行；若剩余定期存款不足起存金額，則應(yīng)按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并對(duì)該項(xiàng)定期存款予以清戶(hù)。 河北金融學(xué)院 33 ? 單位通知存款 ? 是指存款人在存入款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。一天通知存款必須至少提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須至少提前七天通知約定支取存款。 單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬(wàn)元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶(hù)，不得支取現(xiàn)金。 ? 對(duì)公外匯存款有活期對(duì)公外匯存款和定期對(duì)公外匯存款兩種。進(jìn)行再貼現(xiàn)的票據(jù)必須是合格票據(jù)；再貼現(xiàn)的期限一般不超過(guò) 6個(gè)月。 同業(yè)拆借 ? 同業(yè)拆借是指具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)法人授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限：從轉(zhuǎn)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 6個(gè)月。如果是外向金融債券，實(shí)際就是境外融資。如信用證結(jié)算中可以使開(kāi)證銀行獲得一筆暫時(shí)的結(jié)算負(fù)債；匯票結(jié)算方式中商業(yè)銀行與可以短時(shí)占用客戶(hù)資金。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是增加社會(huì)貨幣供給的最重要渠道。 河北金融學(xué)院 44 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類(lèi) 各項(xiàng)貸款 現(xiàn)金資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 投資 河北金融學(xué)院 45 ? （一）現(xiàn)金資產(chǎn) ? 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的資金，是商業(yè)銀行的一級(jí)準(zhǔn)備金，其特點(diǎn)是高流動(dòng)性和非盈利性。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)保持在一個(gè)合理的規(guī)模水平。 法定存款準(zhǔn)備金，存放在中央銀行賬戶(hù)。 河北金融學(xué)院 48 現(xiàn)金資產(chǎn)的需求： 客戶(hù)提取現(xiàn)金 客戶(hù)貸款后對(duì)現(xiàn)金的要求 償還中央銀行貸款和拆借資金 支付稅金 對(duì)投資者分配利潤(rùn) 河北金融學(xué)院 49 現(xiàn)金資產(chǎn)的供給： 吸收新的存款 收回貸款 從中央銀行借款和從同業(yè)拆入資金 出售銀行資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入和投資收益 河北金融學(xué)院 50 （二）貸款 按貸款使用期限劃分 ：短期貸款、中長(zhǎng)期貸款。 按貸款信用程度劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款（保證、抵押、質(zhì)押）、貼現(xiàn)貸款。 按貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度劃分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款。 可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保或抵押，也肯定要造成較大損失。信貸員對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)，承擔(dān)調(diào)查失實(shí)的責(zé)任。 河北金融學(xué)院 58 銀團(tuán)貸款 什么是銀團(tuán)貸款 貸款對(duì)象 貸款管理：牽頭行、代理行、成員行 河北金融學(xué)院 59 按揭貸款 什么是按揭貸款 按揭貸款的分類(lèi) 河北金融學(xué)院 60 各類(lèi)貸款業(yè)務(wù)操作辦理時(shí)，應(yīng)把握重點(diǎn)，如信用貸款應(yīng)注意審查借款人的信用狀況、盈利能力和還款能力。按揭貸款應(yīng)注意對(duì)按揭物品的估價(jià)，以及對(duì)按揭物品所有權(quán)的掌握。