【正文】 要是單位）與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時有事先的書面通知。 。 河北金融學(xué)院 10 （二）存款負(fù)債 按存款人的身份劃分：企業(yè)存款、事業(yè)單位存款、財政存款、居民儲蓄存款、銀行同業(yè)存款。 附屬資本包括：呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險準(zhǔn)備金、次級債券等。 盈余公積是商業(yè)銀行按照有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中提取的公積金，它既可以彌補虧損，又可轉(zhuǎn)增銀行資本。 實收資本是指商業(yè)銀行設(shè)立時收到投資人投入的資金總額。 實收資本。是商業(yè)銀行設(shè)立時向政府主管機關(guān)登記注冊的資金。 （二）負(fù)債業(yè)務(wù)的特點 它必須是現(xiàn)實存在的經(jīng)濟義務(wù) 它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來計量 負(fù)債只有償付以后才能消失 河北金融學(xué)院 5 負(fù)債業(yè)務(wù) 存款 自有資金 借入資金 河北金融學(xué)院 6 二、商業(yè)銀行負(fù)債的作用 （一）負(fù)債是商業(yè)銀行職能得以實現(xiàn)的基礎(chǔ)和前提 （二）負(fù)債是商業(yè)銀行信貸資金的主要來源 （三）商業(yè)銀行的負(fù)債是銀行體系調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的基礎(chǔ) （四）商業(yè)銀行通過負(fù)債，可以加強同社會各界的聯(lián)系 河北金融學(xué)院 7 三、商業(yè)銀行負(fù)債的種類 （一）資本負(fù)債 資本又稱資本金，是商業(yè)銀行開始營業(yè)的鋪底資金，是投資者為獲利而投入商業(yè)銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。 商業(yè)銀行資本涉及以下概念： 最低資本。我國商業(yè)銀行法規(guī)定，全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為 10億元人民幣。是投資人實際繳納給銀行的股本金。 資本公積主要包括資本溢價、股票溢價和法定資產(chǎn)重估增值，以及接受捐贈的資產(chǎn)價值等。根據(jù)我國金融企業(yè)會計制度的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在稅后利潤中提取 10%作為盈余公積，當(dāng)盈余公積達到注冊資本的 50%時可不再提取。 河北金融學(xué)院 9 資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額之比來衡量。 按存款的期限劃分：活期存款、定期存款、定活兩便存款。 按存款的貨幣形式劃分：人民幣存款、外匯存款。持有活期存款的存款者可以用各種方式提取存款，如開出支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、使用自動柜員機、刷卡購物等。存款期限通常為 3個月、 6個月、 1年、2年、 3年、 5年不等。由于定期存款利率高，并且風(fēng)險小，因而是一種風(fēng)險最小的投資方式。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款，但定期存款在我國也可以提前支取。對于郵政儲蓄銀行，這一比例就更高。 ? 為儲戶保密：銀行對儲戶的存款情況，比如儲戶姓名、存款金額、支取方式等都必須為儲戶保密，不得向任何人、任何單位透露。本金一次存入，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。 ? 一般 5元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額每月由儲戶自定固定存額，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補存，未補存者，到期支取時按實存金額和實際存期計算利息。人民幣定活兩便儲蓄存款起存金額為 50元，存款時不約定存期，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單 ,客戶取款時憑存單隨時支取。 2．三個月以上（含三個月）不滿半年的 ,利息按支取日掛牌整存整取定期儲蓄存款三個月的存款利率打六折計息。教育儲蓄的對象為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生。 河北金融學(xué)院 26 教育儲蓄業(yè)務(wù)的產(chǎn)品特點 適用對象：在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生。 河北金融學(xué)院 28 儲蓄存款實名制 ? 2022年 3月 《 個人存款賬戶實名制 》 ：凡在我國境內(nèi)金融機構(gòu)開立存款賬戶的個人必須使用真實姓名。 ? 一般存款賬戶：是存款人在基本賬戶以外開立的、商業(yè)銀行借款轉(zhuǎn)存賬戶以及與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的賬戶。這種存款的特點是不固定期限，客戶存取方便，隨時可以支取。定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。 ? 定期存款支取方式有以下幾種： 1. 到期全額支取，按規(guī)定利率本息一次結(jié)清； 2. 全額提前支取，銀行按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息； 3. 部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金額，則對提取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執(zhí)行；若剩余定期存款不足起存金額，則應(yīng)按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并對該項定期存款予以清戶。 河北金融學(xué)院 33 ? 單位通知存款 ? 是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。一天通知存款必須至少提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須至少提前七天通知約定支取存款。 單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。 ? 對公外匯存款有活期對公外匯存款和定期對公外匯存款兩種。進行再貼現(xiàn)的票據(jù)必須是合格票據(jù)；再貼現(xiàn)的期限一般不超過 6個月。 同業(yè)拆借 ? 同業(yè)拆借是指具有法人資格的金融機構(gòu)及金融機構(gòu)法人授權(quán)的分支機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限：從轉(zhuǎn)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日止，最長不超過 6個月。如果是外向金融債券，實際就是境外融資。如信用證結(jié)算中可以使開證銀行獲得一筆暫時的結(jié)算負(fù)債；匯票結(jié)算方式中商業(yè)銀行與可以短時占用客戶資金。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是增加社會貨幣供給的最重要渠道。 河北金融學(xué)院 44 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類 各項貸款 現(xiàn)金資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 投資 河北金融學(xué)院 45 ? （一）現(xiàn)金資產(chǎn) ? 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強的資金，是商業(yè)銀行的一級準(zhǔn)備金，其特點是高流動性和非盈利性。在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)保持在一個合理的規(guī)模水平。 法定存款準(zhǔn)備金，存放在中央銀行賬戶。 河北金融學(xué)院 48 現(xiàn)金資產(chǎn)的需求： 客戶提取現(xiàn)金 客戶貸款后對現(xiàn)金的要求 償還中央銀行貸款和拆借資金 支付稅金 對投資者分配利潤 河北金融學(xué)院 49 現(xiàn)金資產(chǎn)的供給： 吸收新的存款 收回貸款 從中央銀行借款和從同業(yè)拆入資金 出售銀行資產(chǎn) 營業(yè)收入和投資收益 河北金融學(xué)院 50 （二）貸款 按貸款使用期限劃分 ：短期貸款、中長期貸款。 按貸款信用程度劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款（保證、抵押、質(zhì)押）、貼現(xiàn)貸款。 按貸款的風(fēng)險程度劃分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虻盅?，也肯定要造成較大損失。信貸員對報告內(nèi)容的真實性、客觀性負(fù)責(zé)，承擔(dān)調(diào)查失實的責(zé)任。 河北金融學(xué)院 58 銀團貸款 什么是銀團貸款 貸款對象 貸款管理：牽頭行、代理行、成員行 河北金融學(xué)院 59 按揭貸款 什么是按揭貸款 按揭貸款的分類 河北金融學(xué)院 60 各類貸款業(yè)務(wù)操作辦理時，應(yīng)把握重點，如信用貸款應(yīng)注意審查借款人的信用狀況、盈利能力和還款能力。按揭貸款應(yīng)注意對按揭物品的估價，以及對按揭物品所有權(quán)的掌握。