【正文】 理。各個行政級別的數(shù)據(jù)將通過統(tǒng)一的數(shù)據(jù)發(fā)布系統(tǒng)進行發(fā)布，以便于統(tǒng)一管理控制，各個子系統(tǒng)不分別具有數(shù)據(jù)發(fā)布接口。整個數(shù)據(jù)模型體現(xiàn)數(shù)據(jù)逐層收集的思路，縣級數(shù)據(jù)上報到地市，地市可以對這些數(shù)據(jù)進行各種分析。 系統(tǒng)整體物理架構(gòu)以下系統(tǒng)的物理部署模型，此模型是系統(tǒng)的核心部分的物理模型。數(shù)據(jù)庫服務器只能夠被中間件服務器訪問，來自于Internet/Intranet的訪問也必須經(jīng)過中間件服務器才能訪問數(shù)據(jù)庫。系統(tǒng)采用的實現(xiàn)技術(shù)完全是面向廣域網(wǎng)的技術(shù)，而且是目前較為先進、成熟的技術(shù)，可以確保在未來相當長的時間內(nèi)不會落后。客戶端將使用Microsoft Windows系列，中間層服將全面基于Microsoft技術(shù)進行開發(fā)，數(shù)據(jù)服務器選擇Windows系列。在已經(jīng)具備WFS財務軟件的情況下，第一種組合可以最大限度節(jié)約現(xiàn)有投資；而后一種模式則是徹底的系統(tǒng)升級與改造，在最終的使用效率方面較第一種方式為高。為保證業(yè)務的準確性，系統(tǒng)還將提供業(yè)務異常提醒功能，在出現(xiàn)異常業(yè)務情況時，系統(tǒng)將提供預警功能。通過上述方式保證系統(tǒng)具有可升級性，不會因為系統(tǒng)中某些模塊（如基礎(chǔ)財務軟件）的改變而影響整個系統(tǒng)的正常運行。 可維護性、可升級性由于系統(tǒng)采用結(jié)構(gòu)化層次化設(shè)計，并有詳細的設(shè)計文檔和模塊開發(fā)卷宗跟蹤軟件的生命周期，所以便于查找、定位模塊。這樣可以防止非法數(shù)據(jù)進入其他環(huán)節(jié)，以確保系統(tǒng)不因非法數(shù)據(jù)造成運行異常。為實現(xiàn)系統(tǒng)與其它系統(tǒng)互連互操作，系統(tǒng)在設(shè)計時根據(jù)具體情況定義接口規(guī)范，在此基礎(chǔ)上與外系統(tǒng)互連互操作。日志的范圍和敏感度可調(diào)。所有操作必須授權(quán)，否則無法進入系統(tǒng)。系統(tǒng)將盡可能利用運營支撐系統(tǒng)的網(wǎng)絡平臺，并在不對現(xiàn)有業(yè)務操作流程作較大改變的前提下進行開發(fā)設(shè)計。在三層體系結(jié)構(gòu)中，應用表示層(客戶端)采用Windows圖形用戶界面，實現(xiàn)具體業(yè)務處理；邏輯業(yè)務表示層(中間層)封裝具體業(yè)務邏輯；系統(tǒng)在客戶端和數(shù)據(jù)庫之間應用服務隔離，利于數(shù)據(jù)安全。具有較高的可維護性，方便軟件的升級換代，延長系統(tǒng)的生存周期。4) 實現(xiàn)科學決策能夠提供及時、全面的財務數(shù)據(jù)，對所發(fā)生的經(jīng)濟活動進行綜合分析，同時對未來經(jīng)濟業(yè)務進行預測，并將結(jié)果以各種直觀的方式提供給決策者，同時能和其他的業(yè)務系統(tǒng)進行方便的數(shù)據(jù)交換，決策者能據(jù)此進行各種正確決策，從而有效提高企業(yè)的決策水平和管理水平，提高企業(yè)的核心競爭力。3) 缺乏有效的決策支持原來的財務系統(tǒng)主要作為提到手工記賬的工具，在財務分析方面考慮的較少，再加上前面提到的會計信息單一、反饋滯后和缺乏前瞻性等原因，造成了無法對財務管理提供有效的分析決策支持。本文同時簡要提出了該系統(tǒng)的預期性能及運行環(huán)境。該解決方案針對個別省份電信公司實際需求提出，有較強針對性，同時也存在片面性和一些不足。自1999年以“WFS財務管理軟件”一舉中標中國電信全國統(tǒng)一財務軟件的開發(fā)和實施，某科技有限公司步入了快速的成長期，并堅定的確定了“電信行業(yè)產(chǎn)品及解決方案供應商”的發(fā)展規(guī)劃。2001年，伴隨著“Xine Iamp。某科技將不斷豐富和完善該解決方案內(nèi)容，并希望此文可起到拋磚引玉的作用，能為讀者提供些許思路并發(fā)現(xiàn)更多問題和解決問題的方式方法。2 解決方案提出背景 現(xiàn)狀分析 總體現(xiàn)狀1) 體系封閉省內(nèi)各個分公司之間的財務管理是獨立進行的，財務管理系統(tǒng)的應用也是獨立完成的，因此無法實現(xiàn)網(wǎng)絡化的管理和目前集中管理的要求。 具體需解決的問題1) 實現(xiàn)財務信息系統(tǒng)由替代手工的核算型系統(tǒng)向財務管理型系統(tǒng)的跨越2) 實現(xiàn)財務網(wǎng)絡的互聯(lián)互通，數(shù)據(jù)的全局共享3) 最大限度消除會計信息時滯問題，提高數(shù)據(jù)傳遞與處理的協(xié)同程度4) 豐富會計信息內(nèi)容，實現(xiàn)多維化信息采集和利用機制5) 提高財務報表層層匯總上報效率，減輕會計信息失真問題6) 強化會計基礎(chǔ)工作，提高統(tǒng)一、規(guī)范水平7) 加強財務統(tǒng)計工作，實現(xiàn)事前、事中、事后的更有力控制，降低因監(jiān)督不力造成的財務風險8) 加強資金、工程、應收應付、預算、合同管理等薄弱環(huán)節(jié)的管理力度9) 提高財務分析、決策和管理的綜合水平，使企業(yè)運營水平再上新臺階 解決方案預期1) 實現(xiàn)體系化的管理省公司在全公司內(nèi)實現(xiàn)財務管理流程的統(tǒng)一化和標準化，實現(xiàn)省公司對下屬單位的財務核算、預算、資金的實時監(jiān)控和管理，并整合公司內(nèi)外部資源，發(fā)揮省公司的計劃、控制作用，使公司逐步走向虛擬、敏捷和互動的高級形態(tài)。一體化管理實現(xiàn)科學決策提高資金運作效率財務信息迅速反映電信企業(yè)財務綜合信息系統(tǒng)實施目標3 解決方案總體設(shè)計 解決方案總體目標1) 充分、貼切的結(jié)合用戶實際，最大程度滿足用戶需求2) 確保方案的靈活性和可擴展性，滿足分步實施和不斷完善的一般需求3) 幫助提高財務電信省級公司范圍內(nèi)財務管理效率、水平是最終目標 信息系統(tǒng)總體設(shè)計思路總體思路為：以“核算+經(jīng)濟業(yè)務記錄”為基礎(chǔ)，以“計劃制定結(jié)合計劃執(zhí)行跟蹤+標準制定+自動提醒機制”為手段，以“查詢、報表等方式”為補充，實現(xiàn)集團型企業(yè)財務管理系統(tǒng)。系統(tǒng)按結(jié)構(gòu)化層次化原則設(shè)計，具有良好的可維護性。系統(tǒng)所選軟、硬件產(chǎn)品成熟可靠，保障系統(tǒng)的可靠性。系統(tǒng)開發(fā)將嚴格遵循電信企業(yè)的特點和管理要求，完全符合財政部和集團公司的要求，符合財政部新會計制度要求，符合財政部、集團公司關(guān)于基礎(chǔ)財務軟件應用的規(guī)定。提供通信加密功能，確保數(shù)據(jù)在通信過程中安全可靠，而且隔離客戶端和數(shù)據(jù)庫服務器，客戶端不直接訪問數(shù)據(jù)庫，可有效保護數(shù)據(jù)庫安全。操作日志監(jiān)控、內(nèi)置大量數(shù)據(jù)校驗規(guī)則、數(shù)據(jù)備份與恢復等功能，使系統(tǒng)操作安全、萬無一失。系統(tǒng)與其它系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)交換時具備數(shù)據(jù)容錯和數(shù)據(jù)兼容性轉(zhuǎn)換特性，以保證系統(tǒng)在不同版本運行實例之間的數(shù)據(jù)兼容性。 系統(tǒng)親和性系統(tǒng)的親和性主要表現(xiàn)在功能的易操作性、業(yè)務流程的易操作性以及界面的友好性方面。系統(tǒng)還提供自檢和故障報告特性，能報告系統(tǒng)的故障模塊，并提供詳細的故障排除手冊，便于快速定位、排除系統(tǒng)故障點。 增強的管理功能系統(tǒng)注重對系統(tǒng)操作流程的合理、必要控制，提高業(yè)務、管理工作的規(guī)范性。 系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)遵守規(guī)范我們在設(shè)計和軟件開發(fā)過程中遵守以下國家、電信行業(yè)、財務標準、軟件開發(fā)標準：《會計法》財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》企業(yè)會計制度（財政部）集團公司《中國電信固定資產(chǎn)目錄》、《中國電信低值易耗品目錄》合同編碼規(guī)定、在建工程編碼的規(guī)定、其他企業(yè)基礎(chǔ)編碼的規(guī)定統(tǒng)計指標解釋的相關(guān)規(guī)定預算項目分類的相關(guān)規(guī)定《GB/T 85661995 信息技術(shù)軟件生存期過程》《GB/T 19001 質(zhì)量體系 設(shè)計/開發(fā)、生產(chǎn)、安裝和服務的質(zhì)量保證模式》《GB 8567 計算機軟件產(chǎn)品開發(fā)文件編制指南》《GB/T 114571995 軟件工程術(shù)語》本系統(tǒng)方案中的基礎(chǔ)核算軟件數(shù)據(jù)及集中帳務數(shù)據(jù)將完全符合集團公司財務系統(tǒng)統(tǒng)一數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，能適應全國基礎(chǔ)核算軟件的統(tǒng)一升級，保證提供集團公司所要求的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)中所有的產(chǎn)品都是基于相同的系統(tǒng)平臺、技術(shù)平臺、應用平臺。采用大型數(shù)據(jù)庫技術(shù)，解決大型和超大型企業(yè)的海量數(shù)據(jù)處理。以下模型是系統(tǒng)采用的三層架構(gòu)的技術(shù)模型的集中體現(xiàn)：系統(tǒng)的表現(xiàn)服務層，業(yè)務邏輯層，數(shù)據(jù)服務層在邏輯上完全獨立。中間件服務器采用ADO技術(shù)訪問數(shù)據(jù)庫，由于ADO是標準的數(shù)據(jù)訪問接口，因此可以兼容所有的大型數(shù)據(jù)庫，包括異構(gòu)平臺下的數(shù)據(jù)庫。在系統(tǒng)的實際運行過程中，在地市分公司及省公司需要配備Web服務器，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)發(fā)布、業(yè)務查詢等功能，Web服務器在物理上可以和業(yè)務服務器公用同一臺服務器。地市在上報的數(shù)據(jù)將包括其本身的數(shù)據(jù)及以及其下級單位的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)發(fā)布系統(tǒng)將采用多種形式進行進行數(shù)據(jù)發(fā)布，包括Html、XML、各種文本格式。在這種情況下數(shù)據(jù)將不存在物理上的存儲而只存在物理上的傳輸。數(shù)據(jù)傳輸及接收將采用自動化的運行模式，正常情況下無需人工的干涉。4 組成系統(tǒng)功能概況本部分將簡要介紹省級財務綜合管理信息化系統(tǒng)（FIS）各組成子系統(tǒng)的具體功能、實現(xiàn)效果以及在整個系統(tǒng)體系中的作用等。通過該系統(tǒng)的引入，電信企業(yè)在無須改變目前各級單位會計日常基礎(chǔ)工作的條件下實現(xiàn)帳務的集中管理，全省、各地市可擁有全省、各地市范圍內(nèi)完整的復式記帳并帳數(shù)據(jù)，提高財務管理工作效率，加強財務監(jiān)管力度，提高財務管理水平。l 集中帳套設(shè)置l 會計科目設(shè)置l 多重分戶設(shè)置l 往來帳設(shè)置l 外幣帳設(shè)置l 項目管理l 基層單位帳套設(shè)置l 帳套對應設(shè)置l 科目校驗l 科目操作權(quán)設(shè)置l 科目的下發(fā)和接收l 帳套參數(shù)合理性檢查數(shù)據(jù)上報“數(shù)據(jù)上報”功能將需要上報的數(shù)據(jù)進行處理，生成專用格式文件，通過FTP、電子郵件等方式進行數(shù)據(jù)上報。l 科目預算分析控制l 分戶預算分析控制l 項目預算分析控制l 往來預算分析控制現(xiàn)金流量分析分類設(shè)置項目設(shè)置項目統(tǒng)計整體分析現(xiàn)金流量項目分類設(shè)置設(shè)置項目及項目和科目的對應對單項項目發(fā)生額的統(tǒng)計整體現(xiàn)金流量統(tǒng)計報表或綜合查詢“現(xiàn)金流量分析”實現(xiàn)對企業(yè)現(xiàn)金流量狀況的分析，功能包括: l 現(xiàn)金流量分類l 現(xiàn)金流量項目設(shè)置l 現(xiàn)金流量項目統(tǒng)計l 現(xiàn)金流量整體分析打印及系統(tǒng)接口“集中帳務（并帳）系統(tǒng)”將提供豐富和高效的打印支持功能和充分的系統(tǒng)接口，滿足各種打印需求及相關(guān)系統(tǒng)集成需求。 集中式帳務系統(tǒng)集中式帳務管理子系統(tǒng)（總帳管理子系統(tǒng)）定位于“遠程登錄、數(shù)據(jù)集中、統(tǒng)一管理、多維分析”，結(jié)合新的企業(yè)會計制度規(guī)范從核算上全面滿足憑證處理、帳表管理、往來帳核算、部門核算、項目核算、銀行對帳、現(xiàn)金流量表管理、財務分析等帳務管理的要求，并具有財務分析預測，預算控制等功能；從管理上體現(xiàn)清晰的控制思想，具體為實施“收支兩條線”、“報賬制”的財務管理提供完善的應用模式，充分為中國電信財務集中管理提供必要的手段。統(tǒng)一系統(tǒng)編碼在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一編碼，如：單位編碼、會計科目編碼、管理代碼等。憑證處理l 提供快捷的憑證錄入方式，自動平衡借貸金額l 可隨時調(diào)用保存的常用憑證、摘要快速生成憑證，提高制證效率l 方便的計算器功能，直接可將運算數(shù)據(jù)結(jié)果送至金額欄l 嚴密的制證控制保證每張憑證信息的完整性和正確性l 提供制證序時控制功能，保證業(yè)務日期的合理性l 對資金進行赤字控制，起到預警功能，對發(fā)生的業(yè)務及時監(jiān)控和管理l 及時查詢分錄的科目余額，掌握其發(fā)生數(shù)及結(jié)余l(xiāng) 所見即所得的憑證預覽功能l 靈活方便的憑證打印設(shè)置，可以進行連號、跳號打印，可以按不同制證及審核人員進行打印銀行現(xiàn)金管理l 外幣匯率設(shè)置，提供多外幣匯率設(shè)置及核算功能l 出納簽字，對涉及現(xiàn)金銀行收支業(yè)務的憑證，由出納人員進行確認，加強對資金收付的監(jiān)督控制l 銀行對帳單錄入，可以手工錄入同時提供單據(jù)數(shù)據(jù)導入功能l 銀行對賬功能完備，支持自動對帳、手工對帳。l 靈活定義轉(zhuǎn)賬功能，期末時自動生成相應的轉(zhuǎn)賬憑證l 靈活的記賬、結(jié)賬處理，在一個會計年度內(nèi)上月未記賬、結(jié)賬的情況下可以繼續(xù)處理下一個月的憑證。提供多分析點的綜合查詢，在項目核算中可以實現(xiàn)科目、項目、往來的結(jié)合分析組合查詢，方便了用戶取得各種匯總數(shù)據(jù)?！皥蟊硖幚硐到y(tǒng)”可生成各種不同的報表，按時間分，包括年報、半年報、季報、月報、周報、日報、實時報表。l 表組設(shè)置l 表組下發(fā)l 表組接收表樣“表樣”實現(xiàn)各種報表樣式、取數(shù)及運算模板的制作，主要功能包括：l 表樣設(shè)置l 表樣編輯l 表樣導入l 表樣導出l 公式導出l 公式導入l 表內(nèi)審核公式l 表間審核公式l 表內(nèi)計算公式l 取數(shù)據(jù)公式l 平衡公式l 舍位設(shè)置表樣設(shè)置表樣編輯表樣導出表樣導入公式導出公式導入表內(nèi)審核公式表間審核公式請表內(nèi)計算公式取數(shù)據(jù)公式平衡公式舍位設(shè)置表內(nèi)計算公式數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)編輯導入數(shù)據(jù)導出數(shù)據(jù)整表計算舍位平衡表內(nèi)審核表間審核匯 總報表成品“數(shù)據(jù)”包括一系列最終編制報表的功能，如：l 數(shù)據(jù)編輯l 導出數(shù)據(jù)l 導入數(shù)據(jù)l 正表計算l 舍位平衡l 表內(nèi)審核l 表間審核l 匯總指標設(shè)置新建過渡表新建分析表定義指標并編輯指標運算、取數(shù)公式分析過程中生成各種中間結(jié)果分析表設(shè)置分析結(jié)果報表編輯數(shù)據(jù)在分析結(jié)果報表中錄入分析參數(shù)實現(xiàn)分析圖形分析將分析結(jié)果以圖形形式展現(xiàn)分析l 指標設(shè)置l 新建過渡表l 新建分析表l 編輯數(shù)據(jù)l 圖形分析 系統(tǒng)實施體系 縣分公司不設(shè)WFS帳務服務器時，“報表處理系統(tǒng)”的實施體系如下圖：集中帳務系統(tǒng)集中帳務系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器WFS帳務WFS帳務 當縣分公司設(shè)置WFS服務器，且有必要進行本地報表編制、分析操作時，“報表處理系統(tǒng)”的部署結(jié)構(gòu)如下圖所示：集中帳務系統(tǒng)集中帳務系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器WFS帳務WFS帳務WFS帳務 系統(tǒng)實施效果預期 “報表處理系統(tǒng)”配合“集中帳務（并帳）系統(tǒng)”的實施，所產(chǎn)生的最大效果便是可以改變現(xiàn)有的報表制作模式，不必再向下級單位表組、表樣，可以直接在地市分公司或省公司生成各單位或全部單位的各種報表，不但提升了報表制作效率，節(jié)約了人力投入，同時還增強了報表信息的準確性。 保證應收賬款與銷售收入的合理配比，為負責信用管理、變現(xiàn)能力計劃等的會計工作人員提供很好的支持。靈活的打印功能 要實現(xiàn)在任意位置、寬度、高度和行數(shù)的打印,可以