【正文】 ..................................30 收款流程 .......................................................31五、績(jī)效考核 .......................................................32 .................................32 .........................................33 .........................................34 .....................................35 .......................................37 .........................................38 .........................................39 ...............................................40 ...........................................41 ..........................................42 ......................................44 ..........................................45 ......................................46 ..........................................47 ........................................48 ........................................491 / 52一、財(cái)務(wù)部職責(zé)條例部門(mén)職能定位：財(cái)務(wù)部的功能包括合同管理、財(cái)務(wù)結(jié)算、會(huì)計(jì)核算、資金收付、上市籌備及資金融資等六項(xiàng)，行使會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)及管理的職責(zé)。負(fù)責(zé)組織公司的經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并向上級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)報(bào)告工作，按上級(jí)規(guī)定時(shí)限及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算。負(fù)責(zé)做好資金管理，重視應(yīng)收賬款的催收工作，加速資金回籠。負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。1督促、檢查公司固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)、物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)、物資管理中存在的問(wèn)題，確保公司財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。1負(fù)責(zé)本部門(mén)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，使屬下員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)、操作程序和管理制度，能獨(dú)立工作，并使各員工對(duì)本部門(mén)其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)3 / 52有所了解。董事長(zhǎng)資金副部長(zhǎng)會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)財(cái) 務(wù) 總 監(jiān) 兼 財(cái) 務(wù) 部 長(zhǎng) 融資副部長(zhǎng)6 / 52資金副部長(zhǎng)職位名稱：資金副部長(zhǎng) 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接下級(jí)：資金管理主管、檔案管理主管主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)本科及以上學(xué)歷專業(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 中級(jí)以上職稱工作經(jīng)驗(yàn) 具有 5 年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，其中 3 年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 受過(guò)現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)等方面的培訓(xùn)；具有較強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)及管理能力；對(duì)財(cái)務(wù)、稅務(wù)知識(shí)掌握較全面?；舅刭|(zhì) 人際關(guān)系良好，具備很強(qiáng)的責(zé)任感和事業(yè)心；較高的敏感度及一定的判斷能力；性格外向，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，善于溝通與協(xié)調(diào)、良好的團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)；有較強(qiáng)的說(shuō)服能力及領(lǐng)導(dǎo)能力。工作職責(zé)；，確保核算成本的及時(shí)、正確；,審核財(cái)務(wù)報(bào)表,審核納稅申報(bào)表；；；；，并匯總核算組每周工作情況并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)；，定期跟催清理部門(mén)借支款的沖賬和還款手續(xù)辦理；；會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)財(cái)務(wù)總監(jiān)總賬主管 成本管理主管上市籌備人員9 / 52；；；、季度及年度的稅務(wù)申報(bào)工作；、整理及報(bào)表提供等工作；；；；、監(jiān)督、分析、報(bào)告公司之經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議；、外管核查工作；。出納主管資金副部長(zhǎng)11 / 52合同管理員職位名稱：合同管理員 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：資金副部長(zhǎng) 直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)有一定的了解，做好合同收付款記錄，管理好合同臺(tái)賬基本素質(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)、編號(hào)、蓋章、歸檔等工作；，提出有關(guān)工作報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表；，建立合同臺(tái)賬（電子臺(tái)賬及文本臺(tái)賬）；，控制合同副本或復(fù)印件的傳送范圍、保守公司商業(yè)機(jī)密；、回款情況登記工作及發(fā)票審核與傳遞工作；、歸還等登記工作；，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料所有檔案的整理歸檔；；（稅務(wù)、銀行等）；。結(jié)算會(huì)計(jì)資金副部長(zhǎng)15 / 521總賬總管職位名稱：總賬主管 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 熟悉規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及法律制度，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力。18 / 521成本管理主管職位名稱：成本管理主管 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng) 直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 熟悉規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及成本管理制度，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力。成本會(huì)計(jì)成本主管20 / 521上市籌備人員職位名稱：上市籌備人員 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 熟悉規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及法律制度，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力。融資管理員融資副部長(zhǎng)23 / 521票據(jù)管理員職位名稱：票據(jù)管理員 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：融資副部長(zhǎng) 直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對(duì)財(cái)務(wù)理論知識(shí)有一定的了解；協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成各工作。5% 完善3 組織公司年度預(yù)算的編制工作、跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況及日常預(yù)算管理工作。 5% 完善9 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的績(jī)效考核工作。5% 完善5 負(fù)責(zé)為公司重大決策提供財(cái)務(wù)分析與決策支持5% 完善6 負(fù)責(zé)合理有效地籌措、運(yùn)用、調(diào)度及管理資金。票據(jù)管理員融資副部長(zhǎng)24 / 52四、業(yè)務(wù)流程圖 采購(gòu)與應(yīng)付賬款作業(yè)流程銷售部門(mén)接到訂銷售部門(mén)接到訂單簽訂銷售合同單簽訂銷售合同財(cái)務(wù)部備檔分財(cái)務(wù)部備檔分配工作號(hào)配工作號(hào)簽訂內(nèi)部制造簽訂內(nèi)部制造合同合同技術(shù)質(zhì)量部進(jìn)行圖紙審核并編制項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行審批采購(gòu)部根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃及倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)存確認(rèn)需采購(gòu)數(shù)量辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)報(bào)辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)報(bào)采購(gòu)主管及董事長(zhǎng)審批采購(gòu)主管及董事長(zhǎng)審批經(jīng)批準(zhǔn)后與供應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)后與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同商簽訂采購(gòu)合同辦理入庫(kù)手續(xù)供應(yīng)商發(fā)票材料入庫(kù)單扣款單確認(rèn)應(yīng)付賬款及存貨金額根據(jù)確定的應(yīng)付賬款明細(xì)表制作供應(yīng)商對(duì)賬單采購(gòu)副總簽核財(cái)務(wù)總監(jiān)簽核錢(qián)董事長(zhǎng)簽核財(cái)務(wù)部存檔25 / 52 成本作業(yè)流程簽訂合同下訂單采購(gòu)原料按訂單項(xiàng)目發(fā)料月末人工制費(fèi)關(guān)帳作業(yè)直接材料費(fèi)用直接人工費(fèi)用制造費(fèi)用分?jǐn)偭瞎べM(fèi)歸集結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本匯總進(jìn)銷存報(bào)表，制作憑證，同資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表核對(duì)銷貨成本金額及期末存貨金額是否相同，作相關(guān)報(bào)表26 / 52 抵賬作業(yè)流程客戶或供應(yīng)商產(chǎn)生相互往來(lái)帳填寫(xiě)抵賬協(xié)議書(shū)經(jīng)辦部門(mén)列出抵賬說(shuō)明經(jīng)辦人簽字經(jīng)辦部門(mén)主管審核采購(gòu)部門(mén)審核財(cái)務(wù)部合同管理員核對(duì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核對(duì)往來(lái)賬務(wù)財(cái)務(wù)部總賬主管/副部長(zhǎng)審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核雙方在抵賬協(xié)議上加蓋公章財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理處理27 / 52 費(fèi)用報(bào)銷作業(yè)流程當(dāng)事人發(fā)生費(fèi)用并取得合法憑證申請(qǐng)人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單部門(mén)負(fù)責(zé)人/副總簽核財(cái)務(wù)部總賬主管核對(duì)分配財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)/副部長(zhǎng)審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)編制記賬憑證財(cái)務(wù)部總賬主管、副部長(zhǎng)審核記賬憑證財(cái)務(wù)部出納發(fā)放現(xiàn)金開(kāi)立支票銀行轉(zhuǎn)賬28 / 52 固定資產(chǎn)作業(yè)流程開(kāi)立固定資產(chǎn)驗(yàn)收單建立資產(chǎn)異動(dòng)資料NOYES復(fù)核異動(dòng)資料資產(chǎn)異動(dòng)賬務(wù)處理NOYES部門(mén)主管簽字錄入固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)請(qǐng)款作業(yè)資產(chǎn)新增賬務(wù)處理復(fù)核修改固定資產(chǎn)卡片收集資產(chǎn)異動(dòng)單據(jù)資產(chǎn)保管人簽字編制新增及異動(dòng)資產(chǎn)明細(xì)表簽字確認(rèn)新增及異動(dòng)資產(chǎn)明細(xì)表計(jì)提折舊并進(jìn)行賬務(wù)處理對(duì)賬29 / 52 銷售與應(yīng)收賬款作業(yè)流程與客戶簽訂銷售合同審批訂單審核出貨單確認(rèn)應(yīng)收賬款及銷售收入制作應(yīng)收賬款報(bào)表及對(duì)賬單催收欠款回款沖賬發(fā)票開(kāi)具30 / 52 原物料付款作業(yè)流程原物料采購(gòu)入庫(kù)并取得發(fā)票經(jīng)辦部門(mén)填寫(xiě)請(qǐng)款單部門(mén)負(fù)責(zé)人/副總簽核財(cái)務(wù)部合同管理員/ /副部長(zhǎng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部總賬主管財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)編制記賬憑證財(cái)務(wù)部總賬主管、副部長(zhǎng)審核記賬憑證財(cái)務(wù)部出納支票銀行轉(zhuǎn)賬銀行承兌匯票31 / 52 收款流程銷售部門(mén)收到回款統(tǒng)一登記合同管理員登記財(cái)務(wù)部出納驗(yàn)收并給定收款流水號(hào)交款方與收款方簽收認(rèn)定票據(jù)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做賬銷售部定期與財(cái)務(wù)對(duì)賬32 / 52五、績(jī)效考核 財(cái)務(wù)總監(jiān)兼財(cái)務(wù)部長(zhǎng)績(jī)效考核細(xì)則序號(hào) KPI 關(guān)鍵考核指標(biāo) 權(quán)重 績(jī)效目標(biāo)值 完成值考 核得 分1 在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司財(cái)務(wù)部的日常工作。上市籌備人員會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)21 / 521融資主管職位名稱：融資主管 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：融資副部長(zhǎng) 直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)專科及以上專業(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對(duì)財(cái)務(wù)理論知識(shí)有一定的了解；協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成各融資項(xiàng)目基本素質(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)1. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長(zhǎng)擬訂單項(xiàng)目融資方案組織與實(shí)施；2. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長(zhǎng)完成對(duì)外融資可行性研究報(bào)告中財(cái)務(wù)分析部分，作為集團(tuán)對(duì)外融資依據(jù)；3. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長(zhǎng)維護(hù)集團(tuán)銀行貸款渠道；4. 編寫(xiě)銀行貸款授信資料；5. 辦理集團(tuán)貸款融資手續(xù)；6. 復(fù)核各銀行融資項(xiàng)目和財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出分析報(bào)告；7. 編制并提供銀行所需相關(guān)報(bào)表；8. 復(fù)核貸款轉(zhuǎn)至?xí)?jì)核算入賬處理（包括授信，還貸，計(jì)提利息等） ；9. 復(fù)核各銀行融資費(fèi)用表（包括銀行利息費(fèi)用總額，手續(xù)費(fèi)，及與其相關(guān)的費(fèi)用等） ；。成本管理主管會(huì)計(jì)核算副部長(zhǎng)19 / 521成本會(huì)計(jì)職位名稱：成本會(huì)計(jì) 部門(mén)名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫(xiě)日期：直接主管職位：成本主管 直接下級(jí)： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)專科及以上專業(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級(jí)職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上