erp中銷售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖部分-wenkub
2023-05-09 22:02:26 本頁面
【正文】 的業(yè)務(wù)不適用本范圍，而應(yīng)當(dāng)采用普通銷售流程。 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入二級(jí)科目應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)科目款發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP銷售退貨業(yè)務(wù)：編號(hào)：PRSA05業(yè)務(wù)編號(hào)SA005業(yè)務(wù)名稱銷售退貨業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述銷售退貨業(yè)務(wù)處理流程適用范圍銷售退貨業(yè)務(wù)處理流程相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷售辦事處銷售部退貨申請(qǐng)審查退貨申請(qǐng)手工管理退貨申請(qǐng)配運(yùn)部退貨單退入審核增加、審核質(zhì)檢部檢驗(yàn)退回的貨物無需計(jì)算機(jī)操作庫房生成銷售出庫單（紅字）生成、審核財(cái)務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)退貨成本財(cái)務(wù)往來進(jìn)行沖款往來核銷 相關(guān)部門或崗位銷售部 配運(yùn)部質(zhì)檢、配運(yùn)部庫 房財(cái)務(wù)具體操作流程退貨申請(qǐng)(審查)銷售退貨審核紅字銷售出庫紅字銷售發(fā)票貨沖銷收入退貨成本描述 退貨業(yè)務(wù)需要嚴(yán)格的審批程序，銷售辦事處提出退貨申請(qǐng),銷售部根據(jù)退貨申請(qǐng)執(zhí)行審核,只有審核通過方可響應(yīng)對(duì)方退貨要求。 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊沖銷客戶欠款或付款；材料成本會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊核算退貨成本。對(duì)沖應(yīng)收賬款，【應(yīng)收賬款】—【業(yè)務(wù)】—【日常處理】—【轉(zhuǎn)帳】【紅票對(duì)沖】財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在應(yīng)收賬款進(jìn)行紅藍(lán)票對(duì)沖，自動(dòng)對(duì)沖開票后的退貨。標(biāo)記為“退補(bǔ)”標(biāo)志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會(huì)調(diào)整金額并不生成銷售出庫單。 對(duì)于需要換開的發(fā)票，可先開具與原票金額相反的發(fā)票將其沖銷，并標(biāo)記為“退補(bǔ)”；然后再開具內(nèi)容正確的發(fā)票，并標(biāo)記為“退補(bǔ)”。 借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。ERP財(cái)務(wù)部門工作流程編號(hào)：PRGL023業(yè)務(wù)編號(hào)GL001業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。 審核崗位對(duì)制單崗位傳遞來的憑證進(jìn)行審核。 記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過來的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。
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