【正文】 單號、匯票和發(fā)票金額、單據(jù)種類和份數(shù)、委托事項、公司簽章等內(nèi)容填寫完整、清晰、正確。頁：交單申請書內(nèi)容與信用證、實際提交的單據(jù)不符風(fēng)險類型：操作風(fēng)險風(fēng)險級別：低風(fēng)險客戶在收到正本信用證后，發(fā)運貨物，備齊單據(jù)后將信用證要求的全套單據(jù)和受益人簽章的《信用證交單申請書》提交至經(jīng)辦行國際結(jié)算部門。經(jīng)辦行國際結(jié)算經(jīng)辦人通知受益人到證情況，并收取信用證通知費，費用收取情況在檔案封皮內(nèi)頁進(jìn)行登記；5．系統(tǒng)外收?。?，記表外帳（如有），經(jīng)復(fù)核后自動遠(yuǎn)程打印通知面函和借記通知到經(jīng)辦行；3．如果信用證或信用證修改為信開形式，則系統(tǒng)自動遠(yuǎn)程打印通知面函和借記通知到經(jīng)辦行，業(yè)務(wù)處理中心將正本信用證或信用證修改郵寄至經(jīng)辦行；2．省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心收到國外開來的正本信用證或信用證修改，在共查詢查復(fù)NN復(fù)核正確N提交單據(jù)出口信用證交單申請書Y傳送單據(jù)審核單據(jù)并傳送審單記錄符合Y制作并傳送面函N對外查詢查復(fù)打印地址、面函、制憑證Y申請書符合28出口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程第5操作及控制要求出口信用證業(yè)務(wù)控制活動主要分為來證通知、受理單據(jù)、傳送單據(jù)、審核單據(jù)、郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)、解付款項、國際收支申報、關(guān)閉檔案八個階段。點之前收到的信用證業(yè)務(wù)應(yīng)在業(yè)務(wù)受理日處理完畢，4頁54在授權(quán)范圍內(nèi)決定貸款發(fā)放與否。減免保證金情況下落實擔(dān)保情況和擔(dān)保報告3.監(jiān)督公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員貸后管理工作。1.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)登記本記錄正確、完整、清晰和檔案完整有序；4．頁43．2適用范圍本流程適用于中國建設(shè)銀行河南省分行客戶以信用證作為資金結(jié)算方式的進(jìn)口信用證的開立、證下單據(jù)的審核以及對外承兌或付款或拒付和出口信用證的通知、單據(jù)審核以及到期收匯解付業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)客戶信用證業(yè)務(wù)受理；2．頁進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作和控制要求……………………………..1275職責(zé)與權(quán)限…………………………………………………………………….35頁目 錄11頁目的…………………………………………………………………………….32政策……………………………………………………………………………出口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程……………………………..6相關(guān)文件………………………………………………………………………188共負(fù)責(zé)及時按照操作和控制要求處理業(yè)務(wù)并提交復(fù)業(yè)務(wù)復(fù)核、業(yè)務(wù)授權(quán)13出口信用證出口信用證業(yè)務(wù)主要是國外開來信用證的審核、信用證的通知、審單、單據(jù)議付、寄單索匯和收匯考核。共負(fù)責(zé)正確、及時進(jìn)行國際收支申報。監(jiān)督公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員組織材料申報的工作2.權(quán)限。組織材料信貸批4．貸后管理行內(nèi)有權(quán)審批部門職責(zé)：1．省分行國際部1．負(fù)責(zé)及時正確向經(jīng)辦行通知郵寄正本信用證、審核單據(jù)、傳送面函、劃付資金。頁政策崗位制約性：信用證業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)復(fù)核不能同時兼崗。點之后收到的業(yè)務(wù)在第二個工作日處理完畢。其主要風(fēng)險環(huán)節(jié)是交單申請書內(nèi)容與信用證和實際提交的單據(jù)不符、地址和面函打印錯誤、沒有及時解付款項或解付金額不正確，針對上述風(fēng)險的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)為復(fù)核人員的業(yè)務(wù)復(fù)核。個工作日內(nèi)拒付或承兌或付款，針對上述風(fēng)險的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)為復(fù)核人員的業(yè)務(wù)復(fù)核。5頁出口信用證業(yè)務(wù)控制流程圖A省分行國際部B國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗C客戶D國際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核崗E會計崗傳送正本信用證信用記本繕制憑證、通知收益人收本N領(lǐng)取信用證復(fù)核正信息、解付款項、繕制憑證N領(lǐng)取回單復(fù)核正確Y記帳國際收支申報客戶回單登記本關(guān)閉檔案結(jié)清登記1來證通知2受理單據(jù)3傳送單據(jù)4審核單據(jù)5郵寄單據(jù)7國際收支申報6解付款項8關(guān)閉檔案第28NTFS如果經(jīng)辦行直接收到國外銀行郵寄的信開信用證或信用證修改，應(yīng)填寫《出口業(yè)務(wù)聯(lián)系單》，傳真至中心，并將信用證或改證掃描登記進(jìn)系統(tǒng)。經(jīng)辦行收到信用證或改證后，應(yīng)對信用證的內(nèi)容進(jìn)行審核,如果信用證存在軟條款,應(yīng)劃線標(biāo)明。國際結(jié)算經(jīng)辦人員登記《出口來證通知登記本》。如果客戶首次在我行辦理出口信用證交單業(yè)務(wù)，還應(yīng)提交營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證書及《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》等材料，為外商投資企業(yè)的，還需審核《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》，并留存上述材料的復(fù)印件。L控制目標(biāo)：差錯率低于萬分之三控制措施：復(fù)核人員業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國際結(jié)算業(yè)共核對一致后，國際結(jié)算經(jīng)辦人員在信用證交單申請書上進(jìn)行簽收并批注“簽章已核”及日期，加蓋業(yè)務(wù)用公章后一聯(lián)退客戶，一聯(lián)我行留存。NTFS若單據(jù)正本有較深的背景圖案，應(yīng)同時傳真正、副本單據(jù)；4）省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心收到經(jīng)辦行的《信用證交單申請書》、單據(jù)、信用證及改證（如有）后，審核是否單單一致、單證相符，并在《出口信用證單據(jù)處理單》上記錄審單意見、簽字、批注審單日期。頁省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心國際結(jié)算經(jīng)辦人員對于審核無誤的單據(jù)或?qū)徍擞袉栴}但問題得以落實解決的出口信用證單據(jù)在郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)1．若無誤，經(jīng)辦和復(fù)核人員在面函上簽字確認(rèn)，裝訂待郵寄的全套單據(jù)；復(fù)核人員將會計憑證交會計人員記帳；4．經(jīng)辦行郵寄單據(jù)至國外付款或承兌前，若需查詢查復(fù)，則與省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心聯(lián)系溝通，中心對外查詢查復(fù)，并及時與經(jīng)辦行反饋查詢查復(fù)信息。解付款項1．中心人員接收業(yè)務(wù)材料，根據(jù)聯(lián)系單和在系統(tǒng)中下載的收匯清單（含匯入流水號、業(yè)務(wù)編號等）進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。9頁息，省分行國際結(jié)算單據(jù)處理中心人員直接根據(jù)收匯清單進(jìn)行解付處理；2.經(jīng)復(fù)核后，自動在經(jīng)辦行遠(yuǎn)程打印出口收匯解付通知書；3.單位活期存款存入”交易，從上進(jìn)行帳務(wù)處理。國際結(jié)算經(jīng)辦人員按照國際收支申報的操作和要求進(jìn)行國際收支申報。NTFS國際結(jié)算經(jīng)辦人員在柜臺遞交客戶回單，并要求客戶在客戶回單登記本上簽收.第28頁審查N符合Y信貸審傳送經(jīng)辦行單據(jù)無不符點（或有但接打印面函通知到單N復(fù)核正確受）Y承兌付款領(lǐng)取回單N留單、通知拒付放單、通知承兌、到期付款放單、繕制頁客戶向我行提交開立信用證申請時，國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審查客戶對外開立信用證資格和客戶提交的開立信用證申請材料。（1）本地客戶在“對外付匯進(jìn)口單位名錄”且沒有被列入“由外匯局審核真實性的進(jìn)口單位名單”，則客戶具備對外付匯必要條件。審核完畢后，業(yè)務(wù)人員在國際收支申報系統(tǒng)和新一代貿(mào)易融資系統(tǒng)錄入客戶的基本信息。：國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審核有誤導(dǎo)致違反國家外匯管理政策、我行規(guī)章制度，造成資金風(fēng)險；風(fēng)險類型：操作風(fēng)險；風(fēng)險級別：低風(fēng)險頁申請書是否加蓋《進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)承諾書》所約定的簽章，會計人員是否在《跟單信用證開立申請書》對客戶印鑒章的真?zhèn)魏徒痤~足付進(jìn)行書面批注、簽名、注明日期；（3）信用證是否依據(jù)貿(mào)易合同開立，開證申請書上的金額、申請人、受益人與貿(mào)易合同是否一致；（4）信用證各項條款之間是否一致；（5）其他文件的審查，進(jìn)口商品如為國際控制商品，開證申請人提供真實有效的文件或批文或相應(yīng)證明，如無相應(yīng)證明文件，應(yīng)出具蓋有公章的公司證明。公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對客戶進(jìn)行資信調(diào)查和貿(mào)易背景調(diào)查。收取與開證不同幣種的保證金應(yīng)注意匯率風(fēng)險；3)開證額度審查。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)審查開證申請人有無代理資格，開證申請人能否提供代理協(xié)議；不但要對申請人資信審查，也要對被代理方的資信進(jìn)行詳細(xì)了解，并應(yīng)了解進(jìn)口貨物的性質(zhì)、用途等有關(guān)情況；5)貿(mào)易背景真實性審核。控制目標(biāo)：客戶提供的擔(dān)保真實可靠控制措施：加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險點：頁。擔(dān)保評價（減免保證金情況下）控制措施：加強(qiáng)復(fù)核人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險點：信貸審批通過后，公司業(yè)務(wù)人員將信貸審批文件、CLPM如果是購匯存入外幣保證金，還應(yīng)要求客戶填寫《售匯申請書》；4．：沒有按照信貸審批要求，收取保證金有誤；繕制電文有誤風(fēng)險類型：操作風(fēng)險；風(fēng)險級別：低風(fēng)險共制作報文，扣減客戶額度，扣收客戶手續(xù)費和郵電費，記表外帳。國際結(jié)算經(jīng)辦人員通過終端手工打印出信用證修改1．落實改證條件后，填寫進(jìn)口業(yè)務(wù)聯(lián)系單，將改證（撤證）申請書、貿(mào)