【正文】 單號(hào)、匯票和發(fā)票金額、單據(jù)種類和份數(shù)、委托事項(xiàng)、公司簽章等內(nèi)容填寫完整、清晰、正確。頁(yè)：交單申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容與信用證、實(shí)際提交的單據(jù)不符風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)客戶在收到正本信用證后，發(fā)運(yùn)貨物，備齊單據(jù)后將信用證要求的全套單據(jù)和受益人簽章的《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》提交至經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算部門。經(jīng)辦行國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人通知受益人到證情況，并收取信用證通知費(fèi)，費(fèi)用收取情況在檔案封皮內(nèi)頁(yè)進(jìn)行登記；5．系統(tǒng)外收?。洷硗鈳ぃㄈ缬校?，經(jīng)復(fù)核后自動(dòng)遠(yuǎn)程打印通知面函和借記通知到經(jīng)辦行；3．如果信用證或信用證修改為信開(kāi)形式，則系統(tǒng)自動(dòng)遠(yuǎn)程打印通知面函和借記通知到經(jīng)辦行，業(yè)務(wù)處理中心將正本信用證或信用證修改郵寄至經(jīng)辦行；2．省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的正本信用證或信用證修改，在共查詢查復(fù)NN復(fù)核正確N提交單據(jù)出口信用證交單申請(qǐng)書(shū)Y傳送單據(jù)審核單據(jù)并傳送審單記錄符合Y制作并傳送面函N對(duì)外查詢查復(fù)打印地址、面函、制憑證Y申請(qǐng)書(shū)符合28出口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程第5操作及控制要求出口信用證業(yè)務(wù)控制活動(dòng)主要分為來(lái)證通知、受理單據(jù)、傳送單據(jù)、審核單據(jù)、郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)、解付款項(xiàng)、國(guó)際收支申報(bào)、關(guān)閉檔案八個(gè)階段。點(diǎn)之前收到的信用證業(yè)務(wù)應(yīng)在業(yè)務(wù)受理日處理完畢，4頁(yè)54在授權(quán)范圍內(nèi)決定貸款發(fā)放與否。減免保證金情況下落實(shí)擔(dān)保情況和擔(dān)保報(bào)告3.監(jiān)督公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員貸后管理工作。1.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)登記本記錄正確、完整、清晰和檔案完整有序；4．頁(yè)43．2適用范圍本流程適用于中國(guó)建設(shè)銀行河南省分行客戶以信用證作為資金結(jié)算方式的進(jìn)口信用證的開(kāi)立、證下單據(jù)的審核以及對(duì)外承兌或付款或拒付和出口信用證的通知、單據(jù)審核以及到期收匯解付業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)客戶信用證業(yè)務(wù)受理；2．頁(yè)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作和控制要求……………………………..1275職責(zé)與權(quán)限…………………………………………………………………….35頁(yè)目 錄11頁(yè)目的…………………………………………………………………………….32政策……………………………………………………………………………出口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程……………………………..6相關(guān)文件………………………………………………………………………188共負(fù)責(zé)及時(shí)按照操作和控制要求處理業(yè)務(wù)并提交復(fù)業(yè)務(wù)復(fù)核、業(yè)務(wù)授權(quán)13出口信用證出口信用證業(yè)務(wù)主要是國(guó)外開(kāi)來(lái)信用證的審核、信用證的通知、審單、單據(jù)議付、寄單索匯和收匯考核。共負(fù)責(zé)正確、及時(shí)進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。監(jiān)督公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員組織材料申報(bào)的工作2.權(quán)限。組織材料信貸批4．貸后管理行內(nèi)有權(quán)審批部門職責(zé)：1．省分行國(guó)際部1．負(fù)責(zé)及時(shí)正確向經(jīng)辦行通知郵寄正本信用證、審核單據(jù)、傳送面函、劃付資金。頁(yè)政策崗位制約性：信用證業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)復(fù)核不能同時(shí)兼崗。點(diǎn)之后收到的業(yè)務(wù)在第二個(gè)工作日處理完畢。其主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)是交單申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容與信用證和實(shí)際提交的單據(jù)不符、地址和面函打印錯(cuò)誤、沒(méi)有及時(shí)解付款項(xiàng)或解付金額不正確，針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)為復(fù)核人員的業(yè)務(wù)復(fù)核。個(gè)工作日內(nèi)拒付或承兌或付款，針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)為復(fù)核人員的業(yè)務(wù)復(fù)核。5頁(yè)出口信用證業(yè)務(wù)控制流程圖A省分行國(guó)際部B國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗C客戶D國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核崗E會(huì)計(jì)崗傳送正本信用證信用記本繕制憑證、通知收益人收本N領(lǐng)取信用證復(fù)核正信息、解付款項(xiàng)、繕制憑證N領(lǐng)取回單復(fù)核正確Y記帳國(guó)際收支申報(bào)客戶回單登記本關(guān)閉檔案結(jié)清登記1來(lái)證通知2受理單據(jù)3傳送單據(jù)4審核單據(jù)5郵寄單據(jù)7國(guó)際收支申報(bào)6解付款項(xiàng)8關(guān)閉檔案第28NTFS如果經(jīng)辦行直接收到國(guó)外銀行郵寄的信開(kāi)信用證或信用證修改，應(yīng)填寫《出口業(yè)務(wù)聯(lián)系單》，傳真至中心，并將信用證或改證掃描登記進(jìn)系統(tǒng)。經(jīng)辦行收到信用證或改證后，應(yīng)對(duì)信用證的內(nèi)容進(jìn)行審核,如果信用證存在軟條款,應(yīng)劃線標(biāo)明。國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員登記《出口來(lái)證通知登記本》。如果客戶首次在我行辦理出口信用證交單業(yè)務(wù)，還應(yīng)提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)及《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》等材料，為外商投資企業(yè)的，還需審核《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，并留存上述材料的復(fù)印件。L控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬(wàn)分之三控制措施：復(fù)核人員業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算業(yè)共核對(duì)一致后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在信用證交單申請(qǐng)書(shū)上進(jìn)行簽收并批注“簽章已核”及日期，加蓋業(yè)務(wù)用公章后一聯(lián)退客戶，一聯(lián)我行留存。NTFS若單據(jù)正本有較深的背景圖案，應(yīng)同時(shí)傳真正、副本單據(jù)；4）省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心收到經(jīng)辦行的《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》、單據(jù)、信用證及改證（如有）后，審核是否單單一致、單證相符，并在《出口信用證單據(jù)處理單》上記錄審單意見(jiàn)、簽字、批注審單日期。頁(yè)省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員對(duì)于審核無(wú)誤的單據(jù)或?qū)徍擞袉?wèn)題但問(wèn)題得以落實(shí)解決的出口信用證單據(jù)在郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)1．若無(wú)誤，經(jīng)辦和復(fù)核人員在面函上簽字確認(rèn)，裝訂待郵寄的全套單據(jù)；復(fù)核人員將會(huì)計(jì)憑證交會(huì)計(jì)人員記帳；4．經(jīng)辦行郵寄單據(jù)至國(guó)外付款或承兌前，若需查詢查復(fù)，則與省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心聯(lián)系溝通，中心對(duì)外查詢查復(fù)，并及時(shí)與經(jīng)辦行反饋查詢查復(fù)信息。解付款項(xiàng)1．中心人員接收業(yè)務(wù)材料，根據(jù)聯(lián)系單和在系統(tǒng)中下載的收匯清單（含匯入流水號(hào)、業(yè)務(wù)編號(hào)等）進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。9頁(yè)息，省分行國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心人員直接根據(jù)收匯清單進(jìn)行解付處理；2.經(jīng)復(fù)核后，自動(dòng)在經(jīng)辦行遠(yuǎn)程打印出口收匯解付通知書(shū)；3.單位活期存款存入”交易，從上進(jìn)行帳務(wù)處理。國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員按照國(guó)際收支申報(bào)的操作和要求進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。NTFS國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在柜臺(tái)遞交客戶回單，并要求客戶在客戶回單登記本上簽收.第28頁(yè)審查N符合Y信貸審傳送經(jīng)辦行單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)（或有但接打印面函通知到單N復(fù)核正確受）Y承兌付款領(lǐng)取回單N留單、通知拒付放單、通知承兌、到期付款放單、繕制頁(yè)客戶向我行提交開(kāi)立信用證申請(qǐng)時(shí)，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審查客戶對(duì)外開(kāi)立信用證資格和客戶提交的開(kāi)立信用證申請(qǐng)材料。（1）本地客戶在“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”且沒(méi)有被列入“由外匯局審核真實(shí)性的進(jìn)口單位名單”，則客戶具備對(duì)外付匯必要條件。審核完畢后，業(yè)務(wù)人員在國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)和新一代貿(mào)易融資系統(tǒng)錄入客戶的基本信息。：國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審核有誤導(dǎo)致違反國(guó)家外匯管理政策、我行規(guī)章制度，造成資金風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)頁(yè)申請(qǐng)書(shū)是否加蓋《進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)承諾書(shū)》所約定的簽章，會(huì)計(jì)人員是否在《跟單信用證開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)》對(duì)客戶印鑒章的真?zhèn)魏徒痤~足付進(jìn)行書(shū)面批注、簽名、注明日期；（3）信用證是否依據(jù)貿(mào)易合同開(kāi)立，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的金額、申請(qǐng)人、受益人與貿(mào)易合同是否一致；（4）信用證各項(xiàng)條款之間是否一致；（5）其他文件的審查，進(jìn)口商品如為國(guó)際控制商品，開(kāi)證申請(qǐng)人提供真實(shí)有效的文件或批文或相應(yīng)證明，如無(wú)相應(yīng)證明文件，應(yīng)出具蓋有公章的公司證明。公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查和貿(mào)易背景調(diào)查。收取與開(kāi)證不同幣種的保證金應(yīng)注意匯率風(fēng)險(xiǎn)；3)開(kāi)證額度審查。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)審查開(kāi)證申請(qǐng)人有無(wú)代理資格，開(kāi)證申請(qǐng)人能否提供代理協(xié)議；不但要對(duì)申請(qǐng)人資信審查，也要對(duì)被代理方的資信進(jìn)行詳細(xì)了解，并應(yīng)了解進(jìn)口貨物的性質(zhì)、用途等有關(guān)情況；5)貿(mào)易背景真實(shí)性審核?？刂颇繕?biāo)：客戶提供的擔(dān)保真實(shí)可靠控制措施：加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：頁(yè)。擔(dān)保評(píng)價(jià)（減免保證金情況下）控制措施：加強(qiáng)復(fù)核人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：信貸審批通過(guò)后，公司業(yè)務(wù)人員將信貸審批文件、CLPM如果是購(gòu)匯存入外幣保證金，還應(yīng)要求客戶填寫《售匯申請(qǐng)書(shū)》；4．：沒(méi)有按照信貸審批要求，收取保證金有誤；繕制電文有誤風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)共制作報(bào)文，扣減客戶額度，扣收客戶手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)，記表外帳。國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員通過(guò)終端手工打印出信用證修改1．落實(shí)改證條件后，填寫進(jìn)口業(yè)務(wù)聯(lián)系單，將改證（撤證）申請(qǐng)書(shū)、貿(mào)